Plan 1.
Producir de acuerd
día regular de ocho horas
Plan 2. Producir para cubr
el fi n de mantener una fu
Plan 3. Producir para cubr
constante en tiempo regu
adicionales.
Plan 4. Producir para cubr
una fuerza de trabajo con
de producción adicionales
Costos (DATOS)
Materiales $100.00 $ por unidad
Mantener inventarios $1.50 $ por unidad por mes
Costo de faltantes $5.00 $ por unidad por mes
Costo de subcontratar $20.00 $ por unidad ($120 menos $100 costo de material)
Costo de contratar y capacitar $200.00 $ por unidad
Costo de despedir $250.00 $ por unidad
Horas requeridas para una unidad 5.0 por unidad
Costo de operación ( 8 horas) $4.00 $ por hora
Costo de sobretiempo $6.00 $ por hora
Requerimientos del plan agregado
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial
Demanda Proyectada
Stock de seguridad (25%)
Requerimientos de producción
Inventario final
Plan 1: Persecución: Variar la fuerza de trabajo
Enero Febrero Marzo Abril
Requerimiento de producción
Horas de producción requeridas
Dias de trabajo por mes
Horas por mes por trabajador
Trabajadores requeridos
Nuevos trabajadores contratados
Costo de contratar
Trabajadores despedidos
Costo de despido (trab desp x $250)
Costo de tiempo de linea
trabajadores
Plan 2: Fuerza de trabajo constante; Variar Inventario y Faltantes (stockout)
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de produccion disponibles (Dias de
trabajo por mes x 8 Hr./Dia x 40 trabajadores)*
Produccion (horas de trabajo disponible /5
Hr./Unidad)
Demanda Proyectada (dato)
Inventario final (Inventario inicial + Actual Produccion -
Demanda proyectada)
Costo de faltantes (Unidades faltantes x $5)
Stock de Seguridad (dato)
Unidades en exceso (Inventario de seguridad -
Stock de seguridad)
Costo de inventario (Unidades en exceso x $1.50)
Costo de tiempo de linea
trabajadores
Plan 3: Fuerza de trabajo constante; Variar Inventario y subcontratar
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de produccion disponibles (Dias de
trabajo por mes x 8 Hr./Dia x 27 trabajadores)*
Produccion (horas de trabajo disponible /5
Hr./Unidad)
Demanda Proyectada (dato)
Inventario final (Inventario inicial + Actual Produccion -
Demanda proyectada)
Costo de subcontratar (Unidades faltantes x $20)
Stock de Seguridad (dato)
Unidades en exceso (Inventario de seguridad -
Stock de seguridad)
Costo de inventario (Unidades en exceso x $1.50)
Costo de tiempo de linea
Plan 4: Fuerza de trabajo constante; Variar Inventario y usar horas extras
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de produccion disponibles (Dias de
trabajo por mes x 8 Hr./Dia x 38 trabajadores)*
Produccion (horas de trabajo disponible /5
Hr./Unidad)
Demanda Proyectada (dato)
Inventario final (Inventario inicial + Actual Produccion -
Demanda proyectada)
Costo de horas extra (Unidades faltantes x $5)
Stock de Seguridad (dato)
Unidades en exceso (Inventario de seguridad -
Stock de seguridad)
Costo de inventario (Unidades en exceso x $1.50)
Costo de tiempo de linea
Fuente: Chase Aquilano (2009)
900 4500 27
21 168
Plan 1. Producir de acuerdo con los requerimientos de producción mensual exactos utilizando un
día regular de ocho horas con un tamaño de la fuerza de trabajo variable.
Plan 2. Producir para cubrir la demanda promedio esperada durante los próximos seis meses con
el fi n de mantener una fuerza de trabajo constante.
Plan 3. Producir para cubrir la demanda mínima esperada (abril) utilizando una fuerza de trabajo
constante en tiempo regular. Usar la subcontratación para cubrir los requerimientos de producción
adicionales.
Plan 4. Producir para cubrir la demanda esperada por todos (38), pero los primeros dos meses usando
una fuerza de trabajo constante en tiempo regular. Usar el tiempo extra para cubrir los requerimientos
de producción adicionales.
nos $100 costo de material)
Mayo Junio Total
<
>
Mayo Junio Total
Mayo Junio Total
Mayo Junio Total
Mayo Junio Total
o
s
Inventarios
Inventario inicial 200
Inventario de seguridad requerido 0% de la demanda mensual
Enero Febrero Marzo Abril
Pronostico 500 600 650 800
Dias Laborables 22 19 21 21
Materiales 100 unidad
Costo de mantener el inventario 10 unidad/mes
Costo marginal del inventario agotado 20 unidad/mes
Costo marginal de la subcontratacion 100 unidad
Costo de contratacion y capacitacion 50 trabajador
costo de despido 100 trabajador
Horas de trabajo requeridas 4 horas/unidad
Costo del tiempo regular 12.5 hora
costo del tiempo extra 18.75 hora
Requerimientos del plan agregado
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial
200 0 0 0
Demanda Proyectada
500 600 650 800
Stock de seguridad (0%)
0 0 0 0
Requerimientos de producción
300 600 650 800
Inventario final 0 0 0 0
a)
Plan 1: Persecución: Variar la fuerza de trabajo
Enero Febrero Marzo Abril
Requerimiento de producción 300 600 650 800
Horas de producción requeridas 1,200 2,400 2,600 3,200
Dias de trabajo por mes 22 19 21 21
Horas por mes por trabajador 176 152 168 168
Trabajadores requeridos 7 16 16 20
Nuevos trabajadores contratados 0 9 0 4
Costo de contratar 0 450 0 200
Trabajadores despedidos 0 0 0 0
Costo de despido (trab desp x $) $0 $0 $0 $0
Costo de tiempo de linea $15,000 $30,000 $32,500 $40,000
trabajadores
Plan 2: Fuerza de trabajo constante; Variar Inventario y Faltantes (stockout)
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial 200 140 0 0
Dias de trabajo por mes 22 19 21 21
Horas de produccion disponibles
(Dias de trabajo por mes x 8 Hr./Dia x 10 1760 1520 1680 1680
trabajadores)*
Produccion (horas de trabajo
disponible /4Hr./Unidad)
440 380 420 420
Demanda Proyectada (dato) 500 600 650 800
Inventario final (Inventario inicial + Actual 140 -80 -230 -380
Produccion - Demanda proyectada)
Costo de faltantes (Unidades faltantes
x $5)
0 1600 4600 7600
Stock de Seguridad (dato) 0 0 0 0
Unidades en exceso (Inventario de
seguridad - Stock de seguridad)
140 0 0 0
Costo de inventario (Unidades en
exceso x $10)
$1,400 $0 $0 $0
Costo de tiempo de linea $22,000 $19,000 $21,000 $21,000
trabajadores
Plan 3: Fuerza de trabajo constante; Variar Inventario y subcontratar
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial 200 140 0 0
Dias de trabajo por mes 22 19 21 21
Horas de produccion disponibles
(Dias de trabajo por mes x 8 Hr./Dia x 10 1760 1520 1680 1680
trabajadores)*
Produccion (horas de trabajo
disponible /5 Hr./Unidad)
440 380 420 420
Demanda Proyectada (dato) 500 600 650 800
Inventario final (Inventario inicial + Actual 140 -80 -230 -380
Produccion - Demanda proyectada)
Costo de subcontratar (Unidades
faltantes x $20)
$0 $8,000 $23,000 $38,000
Stock de Seguridad (dato) 0 0 0 0
Unidades en exceso (Inventario de
seguridad - Stock de seguridad)
140 -80 -230 -380
Costo de inventario (Unidades en
exceso x $1.50)
$1,400 $0 $0 $0
Costo de tiempo de linea $22,000 $19,000 $21,000 $21,000
Mayo Junio Total
900 800 4250
22 20 125
(200 dolares del costo de la sub contratacion menos 100 dolares de ahorro en material)
<
ras/unidad >
Mayo Junio Total
0 0 200
900 800 4250
0 0 0
900 800 4050
0 0 0
Mayo Junio Total
900 800
3,600 3,200
22 20
176 160
21 20
1 0
50 0 700
0 1
$0 $100 100
$45,000 $40,000 202,500
$203,300
10
Mayo Junio Total
0 0
22 20
1760 1600
440 400
900 800
-460 -400
9200 8000 $31,000
0 0
0 0
$0 $0 $1,400
$22,000 $20,000 $125,000
$ 157,400.00
10
Mayo Junio Total
0 0
22 20
1760 1600
440 400
900 800
-460 -400
$46,000 $40,000 $155,000
0 0
-460 -400
$0 $0 $1,400
$22,000 $20,000 $125,000
$ 281,400.00
Otoño Invierno Primavera Verano
Inventario
Trabajadores
Regular
Extra
Contratacion /trabajador
Despido /trabajador
Mantenimiento inventario unidad /trimestre
Pedidos demorados unidad
Tiempo normal /hora
Tiempo extra /hora
Productividad unidades / hora
Horas al dia
Dias por temporada
Planificacion agregada de la producciòn
Inventario inicial
Pronostico de la demanda
Inventario de seguridad
Requerimiento de producciòn
Inventario final
Plan 1: Produccion exacta, MO Variable
Otoño Invierno Primavera Verano
Requerimiento de produccion
Horas de produccion requeridas
Dias habiles por temporada
Horas por mes por trabajador
Trabajadores requeridos
Nuevos trabajadores contratados
Costo de contratacion
Trabajadores despedidos
Costo de despido
Costo del tiempo normal
Plan 2: MO constante, Inv variables
Otoño Invierno Primavera Verano
Inventario inicial
Dias habiles por mes
Horas de produccion disponibles
Produciòn real
Pronostico de la demanda
Inventario final
Costo de escasez
Inventario de seguridad
Exceso de unidades
Costo de inventario
Costo de tiempo real
Plan 4: MO constante, tiempo extra
Otoño Invierno Primavera Verano
Inventario inicial
Dias habiles por mes
Horas de produccion dsiponibles
Producciòn de turno normal
Pronòstico de la demanda
Unidades disponibles antes del TE
Tiempo extra de las unidades
Costo del tiempo extra
Inventario de seguridad
Unidades en exceso
Costo de inventarios
Costo del tiempo normal
Resumen
Prod exacta, MO variable
MO constante, inv variables
MO constante, subcontratacion
MO constante, tiempo extra
PRODUCTIVIDAD
0.5 UND 1
1 UND X
2
Pronostico de la demanda 20000 10000
Nùmero de dìas habiles 50 50
Inventario incial 1000 0
Pronostico de la demanda 20000 10000
Inventario de seguridad 0 0
Requerimiento de produccion 19000 10000
Inventario final 0 0
Plan 1: Producciòn exacta, manode obra variable
Primavera Verano
Requerimiento de produccion 19,000 10,000
Horas de produccion requeridas 38,000 20,000
Dias habiles por temporada 50 50
Horas por temporada por trabajador 400 400
HORA Trabajadores requeridos 95 50
HORA Nuevos trabajadores contratados -
HORA Costo de contratacion - -
Trabajadores despedidos - 45
Costo de despido - 9,000
Costo del tiempo normal 380,000 200,000
Plan 2: MO constante , Inventarios variables trabajadores
Primavera Verano
Inventario inicial 1,000 37,000
Dias habiles por temporada 50 50
Horas de produccion disponibles 28,000 28,000
Produciòn real 56,000 56,000
Pronostico de la demanda 20,000 10,000
Inventario final 37,000 83,000
Costo de escasez - -
Inventario de seguridad - -
Exceso de unidades 37,000 83,000
Costo de inventario 740,000 1,660,000
Costo de tiempo real 280,000 280,000
Plan 3: MO constante, subcontrataciòn
Primavera Verano
Requerimiento de la produccion
Dìas habiles por temporada
Horas de producciòn disponibles
Produccion real
Unidades subcontratadas
Costo de subcontrataciòn
Costo del tiempo normal
Plan 4: MO constante, tiempo extra
Primavera Verano
Inventario inicial
Dias habiles por temporada
Horas de produccion dsiponibles
Producciòn de turno normal
Pronòstico de la demanda
Unidades disponibles antes del tiempo extra
Tiempo extra de las unidades
Costo del tiempo extra
Inventario de seguridad
Unidades en exceso
Costo de inventarios
Costo del tiempo normal
15000 18000
50 50
0 0
15000 18000
0 0
15000 18000 <
0 0 >
Otoño Invierno
15,000 18,000
30,000 36,000
50 50
400 400
75 90
25 15
2,500 1,500 4,000
- -
- - 9,000
300,000 360,000 1,240,000
1,253,000
abajadores
Otoño Invierno
83,000 124,000
50 50
28,000 28,000
56,000 56,000
15,000 18,000
124,000 162,000
- -
- -
124,000 162,000
2,480,000 3,240,000 8,120,000
280,000 280,000 1,120,000
S/. 9,240,000
Otoño Invierno
Otoño Invierno
