UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DEL

PERÚ

TAREA ACADÉMICA 2
SISCONT - ALICORP S.A.A.

Contabilidad Informática

Integrantes:
Asto Méndez, Yenifer
Bertolotti Segura, Fabiana
Calderón Medrano, Yamile
Cari Mendoza, Eva
Cubas Cerna, Giorgina
Orozco Castañeda, Abigail

Sección:
28366

Perú
2025
INTRODUCCIÓN

Alicorp S.A.A., empresa líder en el sector de consumo masivo en Perú, sirve como base
para ejemplificar el uso del software contable SISCONT. En este proceso se crean
unidades de negocio, se registra el asiento de apertura y se elaboran asientos tipo para
servicios básicos. También se ingresan operaciones de compras y ventas, se registran
cobranzas y pagos, y se genera la hoja de trabajo de 10 columnas, permitiendo un
control contable básico y organizado.
 ALICORP S.A.

I. INFORMACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA

Nombre: ALICORP S.A.A

RUC: 20100055237

Dirección: Avenida Argentina No 4793, Carmen de la Legua y Reinoso, Callao, Perú.

Tipo de Empresa: Es una sociedad anónima abierta (S.A.A.) de responsabilidad

limitada.

Actividad comercial:

Alicorp se inició en Perú como una compañía de aceite y jabones. Cumple con
estándares internacionales de calidad y competitividad en todos sus procesos de
producción.

Es una empresa peruana que produce bienes de consumo, industriales y para nutrición
animal. Es la empresa de consumo masivo más grande del Perú y tiene operaciones en
varios países de América y Europa.

Alicorp contribuye con las comunidades a través de: Entrega de alimentos,

Equipamiento, Capacitaciones, Fortalecimiento de la gestión de las ollas comunes,
Conversión de las ollas comunes en organizaciones autosostenibles.

II. Creación Unidades de negocio y asientos

La creación de unidades de negocio o centros de costos permite distribuir los gastos y

controlar los ingresos asociados a cada línea operativa, brindando información precisa
para la toma de decisiones estratégicas. Alicorp dividió sus unidades de la siguiente
manera:

UNIDAD DE NEGOCIO DESCRIPCION

 Consumo Masivo - Alimentos Producción y venta de productos
alimenticios.
Consumo Masivo - Cuidado del Hogar Detergentes, limpiadores y otros
productos.
Consumo Masivo - Cuidado Personal Champús, jabones y otros productos

PASO 1: Acceder al módulo de gestión

Ingresa al menú principal de Siscont y selecciona la opción "Gestión de Negocios" o

"Unidad de Negocio".

PASO 2: Crear una nueva unidad de negocio

Haz clic en el botón "Agregar" para abrir la ventana de registro de la nueva unidad de
negocio.

PASO 3: Ingresar los datos

Código: Asigna un código único de hasta 10 caracteres para la unidad de negocio. Para
la empresa Alicorp se creará los ingresos.
Descripción: Se ingresará la descripción detallada de la unidad de negocio de la
empresa Alicorp, Subdividiendo el código de INGRESOS, que no tiene cuenta de
amarre.

Descripción: Para completar la información y clasificar los fatos del negocio, se creara
el código GASTOS, que por consecuente tiene una cuenta de destino (cuenta de
amarre).
Modificar o borrar:
En caso de ser necesaria la modificación o borrar una unidad de negocio existente, se
selecciona la opción correspondiente en el menú principal de la gestión de negocios.

ASIENTO DE APERTURA
El asiento de apertura representa el primer registro contable del ejercicio 2025, en el
que se trasladan los saldos finales del año anterior (2024) como saldos iniciales para
continuar con la gestión contable

.
Paso 1: Apertura de año
En Siscont, nos dirigiremos al menú de contabilidad y selecciona la opción "Apertura de
año”

Paso 2: DETERMINAR LA FECHA Y EL NUMERO DE OPERACIÓN

Una vez en la opción, haz clic en "OK" para generar el asiento de apertura.

Paso 2: Ingresar datos

A continuación, se crearán asientos de las cuentas del final del ejercicio 2024 para la
apertura del 2025

CUENTA DEBE HABER

1011 Caja 3,200

CUENTA DEBE HABER

104111 Banco BCP - Cta. Corriente Soles 18,500
 CUENTA DEBE HABER
12121 Clientes - Tottus 38,200

CUENTA DEBE HABER

20111 Mercaderías (productos terminados: 132,000
fideos, aceites)
 CUENTA DEBE HABER
23111 Materia Prima (harina, aceite crudo, 78,000
insumos)

CUENTA DEBE HABER

33611 Envases y Embalajes 10,500

CUENTA DEBE HABER

39111 Depreciación Acumulada - Maquinaria 15,000
 CUENTA DEBE HABER
40111 Proveedores Nacionales - Materias Primas 22,500

Al crear la cuenta de arrastre para el 2025 del IGV – Cuenta propia, al momento de
grabar los datos, aparecerá un libro en el cual no tendremos que hacer cambios, solo
daremos directo a grabar.
 CUENTA DEBE HABER
40171 Tercera categoría 5,200

CUENTA DEBE HABER

42121 Cuenta por Pagar - OLEAGINOSAS 35,000
AMAZONICAS S. A
 CUENTA DEBE HABER
5011 Capital Social 180,000

CUENTA DEBE HABER

5911 Resultados Acumulados 22,700

Paso 3: VERIFICAR CUADRE

Al finalizar los registros del asiento, se verificará si cuadra los montos, en caso de que
en tipo de cambio haya una diferencia de 0.01.
Nos dirigiremos a cualquier asiento, haremos doble clic y haremos clic en el icono de la
calculadora, para después verificar el cuadre.

ASIENTOS DE SERVICIOS BASICOS

En Siscont, crear un "asiento tipo" (o asiento predefinido) implica definir una plantilla
para registrar asientos contables recurrentes, como el caso de Alicorp la energía
eléctrica, agua potable y telefonía.
Paso 1: Acceder al menú de Contabilidad
En el menú principal, ubicar el área de Contabilidad. Dentro del menú de Contabilidad,
buscar la opción "Asientos Tipo".
Paso 2: Crear un nuevo asiento tipo
Se podrá crear un nuevo asiento tipo, donde se define la cuenta contable del debe, la
cuenta contable del haber, los conceptos, y si es necesario, también se pueden definir
porcentajes en lugar de montos.
TELEFONIA:

Cuenta 63 (Gasto)
Se registra el gasto real de telefonía, que afecta el resultado del periodo. Con GLOSA:
“Gasto por servicio de telefonía”.
Cuenta 40 (IGV Crédito Fiscal)
Registra el IGV que se puede recuperar o compensar, según las reglas tributarias del
Perú. Es un activo.

Cuenta 42 (Cuenta por pagar)

Refleja la obligación de pago a la empresa telefónica. Es un pasivo hasta que se pague
el recibo.

ENERGIA:
Cuenta 63 (Gasto)
Se registra el gasto real de energía eléctrica, que afecta el resultado del periodo. Con
GLOSA: “Gasto por servicio de energía eléctrica”.

Cuenta 40 (IGV Crédito Fiscal)

Registra el IGV que se puede recuperar o compensar, según las reglas tributarias del
Perú. Es un activo.

Cuenta 42 (Cuenta por pagar)

Refleja la obligación de pago a la empresa telefónica. Es un pasivo hasta que se pague
el recibo.
AGUA POTABLE:

Cuenta 63 (Gasto)
Se registra el gasto real de energía eléctrica, que afecta el resultado del periodo. Con
GLOSA: “Gasto por servicio de Agua potable”.

Cuenta 40 (IGV Crédito Fiscal)

Registra el IGV que se puede recuperar o compensar, según las reglas tributarias del
Perú. Es un activo.
Cuenta 42 (Cuenta por pagar)
Refleja la obligación de pago a la empresa telefónica. Es un pasivo hasta que se pague
el recibo.
 III. Operaciones de Compras

En el sistema contable SISCONT las operaciones de compra se registran de forma

detallada, incluyendo información sobre el proveedor, el comprobante de compra, el
monto, la moneda y el tipo de cambio. El sistema permite registrar compras con
detracciones y, posteriormente, realizar el pago correspondiente. Para ello, primero la
empresa Alicorp deberá crear su lista de clientes.
PASO 1: Acceder al módulo de tablas

Ingresa al menú principal de Siscont y selecciona la opción "Tablas” y seleccionar la

opción “Proveedores/Clientes”.

PASO 2: Acceder al módulo de Agregar

Ingresa a la opción Proveedores/Clientes y selecciona la opción “Agregar”.

PASO 3: Llenar los datos de los clientes

Ingresar los datos del cliente como el RUC, Dirección, Tipo y selecciona la opción
Grabar.
Repetir el mismo paso con los 5 clientes.

PASO 4: Ir al Menú de Contabilidad

Ingresa al menú principal de Siscont y selecciona la opción "Contabilidad” y seleccionar
la opción "Voucher”.

PASO 5: Ingreso de Voucher

Llenar los datos de Origen, Numero, Fecha y dar clic en OK.

PASO 6: Selecciona la opción Mago

PASO 7: Selecciona la opción Mago

PASO 8: Llenar datos para el registro de compra

Se registra la fecha de inicio y de vencimiento, numero de factura, el ruc del cliente
Cargill Americas Peru S.R.L., glosa, el monto y dar clic en la opción Grabar.
PASO 9: Verificar que cuadre el monto
Al no cuadrar, dar clic en cualquier cuenta.

PASO 10: Seleccionar la calculadora

Dar clic en la calculadora y luego la opción Grabar
PASO 11: Verificar que cuadre el monto

PASO 12: Llenar datos para el registro de compra

Se registra la fecha de inicio y de vencimiento, numero de factura, el ruc del cliente
Bunge Peru S.A.C., glosa, el monto y dar clic en la opción Grabar.

PASO 13: Verificar que cuadre el monto

PASO 14: Llenar datos para el registro de compra
Se registra la fecha de inicio y de vencimiento, numero de factura, el ruc del cliente
Oleaginosas Amazonas S.A., glosa, el monto y dar clic en la opción Grabar.

PASO 15: Verificar que cuadre el monto

PASO 16: Llenar datos para el registro de compra
Se registra la fecha de inicio y de vencimiento, numero de factura, el ruc del cliente
Agropecuaria Rossel S.R.L., glosa, el monto y dar clic en la opción Grabar.

PASO 17: Verificar que cuadre el monto

PASO 18: Llenar datos para el registro de compra

Se registra la fecha de inicio y de vencimiento, numero de factura, el ruc del cliente
Ingredion PeruS.A., glosa, el monto y dar clic en la opción Grabar.
PASO 19: Verificar que cuadre el monto

PASO 20: Acceder al módulo de Contabilidad

Ingresa al menú principal de Siscont y selecciona la opción "Contabilidad” y seleccionar

la opción “Consistencia”.

PASO 21: Dar clic en la opción Procesar

Al dar clic en esta opción podemos verificar si los registros de compra se han hecho
correctamente.
PASO 22: Acceder al módulo de Informes Contables

Ingresa al menú principal de Siscont y selecciona la opción "Informes Contables” y

seleccionar la opción “Registro de Compras”.

PASO 23: Dar clic en Procesar

Al dar clic en esta opción podemos ver todos los registros de compra que se hayan
realizado.

PASO 24: Selecciona la opción Reporte

Dar clic en Reporte, selecciona la opción “Reporte” y nos mostrara todos los registros
de compras del mes de enero.
 IV. Operaciones de Ventas

El registro de ventas del sistema contable SISCONT es una herramienta fundamental

para el control y gestión de las operaciones comerciales de una empresa. A través de
este registro, se lleva un control detallado y ordenado de todos los comprobantes de
venta emitidos, permitiendo cumplir con las obligaciones tributarias exigidas por la
SUNAT, como la declaración del IGV y la generación del Libro Electrónico de Ventas.
Además, facilita el análisis de ingresos, la toma de decisiones gerenciales y el soporte
documental en procesos de auditoría. Por ello, el uso adecuado del registro de ventas
en SISCONT no solo garantiza el cumplimiento normativo, sino que también fortalece la
gestión contable y financiera de la organización. En base al caso de la empresa ALICORP
se realizará cinco escenarios ficticios de venta:

1. VAUCHER: EMPRESA SUPERMERCADER EIRL POR LA VENTA DE ACEITE PRIMOR

AL POR MAYOR
2. VACUCHER: EMPRESA TOTTUS SA POR VENTA DE PRODUCTOS DE ASEO AL POR
MAYOR

3. VAUCHER: BODEGA SANTUARIO ARTESANAL EIRL POR VENTA DE FIDEOS SON

VICTORIO AL POR MAYOR

4. VAUCHER: ASOCIACIÓN DE PANADERIAS AUTOGESTIONARIA POR LA VENTA DE

HARINA MARGARITA INDUSTRIAL AL POR MAYOR

5. VAUCHER: EMPRESA FARMACIA ESPECIALIZADA SAC POR LA VENTA DE CREMAS

Y SHAMPOOS
Resumen de las operaciones:

Análisis

 Todas las ventas tienen sus respectivas contrapartidas contables, lo que indica
que están bien registradas bajo el principio de partida doble.
 Aunque todas son ventas en moneda nacional, el campo de tipo de cambio está
presente. Esto sugiere que podrían ser registradas también en dólares.
 La empresa vende tanto a grandes cadenas como a negocios más pequeños, lo
que refleja una base de clientes diversificada.
 Se está calculando y registrando correctamente el IGV sobre las ventas (18%).

Resumen de Clientes de enero:

 SUPERMERCADER EIRL (Cód.: 20606306904)

 HIPERMERCADOS TOTTUS SA (Cód.: 20508565934)
 BODEGA SANTUARIO ARTESANAL EIRL (Cód.: 20612710784)
 ASOCIACION DE PPANADERÍAS AUTOGESTIONARIAS (Cód.: 20174033979)
 FARMACIA ESPECIALIZADA SAC (Cód.: 20610082336)
 V. Cobranzas y Pagos

Cobranza:

Esta opción permite al Usuario realizar las cobranzas usando la dinámica contable
(Cuentas al Debe y Haber) Este módulo permite gestionar los cobros para mantener
actualizado el flujo de caja, cuenta con una pantalla en la cual se registran la cobranza
y/o canje de documentos por proveedor, y genera internamente los Voucher por cada
operación.
1 COBRANDO UNA VENTA DE FORMA CONVENCIONAL

PASO 1: Clic en el icono Voucher, en la ventana que aparecerá, se selecciona el

desplegable de la opción Origen y se selecciona 04 COBRANZA

PASO2: Se coloca la fecha de vencimiento de la factura a cobrar (14/01/2025), Click en

el botón Ok
Click en el Boton Añadir
PASO 3:
REGISTRO DE LA CUENTA 12
Llenamos los datos
En la caja de texto Cuenta: 12121 (Fact x Cobrar)
En la caja de texto de Haber: se coloca el monto a cobrar (S/ 21,240.00)

PASO 4:

Seleccionar Doc. Pendientes

Click en el boton Aceptar

PASO 5:
Seleccionar factura a Cobrar y darle doble click
Automáticamente el formulario se llenara con los datos de la Factura

Clic en el Boton Grabar

REGISTRO DE LA CUENTA 10
PASO1:

Botón añadir para registrar la cuenta debe (cuenta 10)

PASO 2: Seleccionar la cuenta 104

SE RELLENARÁ LOS CAMPOS

En el campo número serie, colocar el número de operación 8949
En el campo medio de pago seleccionar :001
En el campo Documento: DP
En el campo Numero R:8949
En el campo fecha R:

FINALMENTE, LOS DATOS A VALIDAR ESTARAN COMPLETOS

Clic en botón Grabar

2 COBRANDO UNA VENTA DE FORMA PARCIAL

Repetimos los pasos 1, 2 (fecha :16/01/2025), del ejemplo anterior
PASO 3:
REGISTRO DE LA CUENTA 12
Llenamos los datos
En la caja de texto Cuenta: 12121 (Fact x Cobrar)
En la caja de texto de Haber: se coloca el monto parcial a cobrar (S/ 10,000.00)
Paso 4: Grabar
REGISTRO DE LA CUENTA 10
Repetir los pasos 1 y 2
SE RELLENARÁ LOS CAMPOS
En el campo número serie, colocar el número de operación 8950
En el campo medio de pago seleccionar :001
En el campo Documento: DP
En el campo Numero R:8950
En el campo fecha R:
Clic en Grabar

3 COBRANZA USANDO: COBRA FACIL

Esta opción permite de manera más fácil, poder realizar los cobros pendientes de
varios documentos y destinarlos a un solo voucher
Para acceder a esta opción ingresar a “CREDITOS Y COBRANZAS> COBRA-FACIL”
PROCESO:
1. CONSULTAR PENDIENTES:
Detallar en “Código” el ruc del cliente o dejar en blanco, elegir la fecha de
rango del análisis y el tipo de moneda, después con “PROCESSAR” mostrara los
documentos pendientes del cobro.
2. MARCAR LOS PAGOS:
Con un clic (o Tecla ENTER) en las líneas de los comentos pendientes o
también está la opción: “Marcar todo”; ambas opciones marcaran con un
asterisco los documentos para el cobro

3 COBRAR:
Luego se completarán los datos de la forma del cobro y darle click en la opción “PAGO”
Se generará el Voucher del Cobro en el Origen al que se destinó.
VERIFICAR PENDIENTES:
Finalmente, cuando se vuelva a pedir el reporte de los documentos pendientes desde
la opción “COBRA FACIL”, se podrá observar que ya no aparecen los documentos
cancelados

ANALISIS DE DOCUMENTOS
A) VISUALIZAR DOCUMENTOS CANCELADOS

PASO1: Ir al menú “INFORMES CONTABLES” elegir la opcion “ANALISIS DE

DOCUMENTOS”
PASO2: Filtrar por número de cuenta, Fecha de inicio y termino y la opción
“CANCELADO”

B) VISUALIZAR DOCUMENTOS PENDIENTES

PASO1: : Ir al menú “INFORMES CONTABLES” elegir la opcion “ANALISIS DE
DOCUMENTOS”
PASO2:
Seleccionar la opción Pendiente:
Se visualizará todos los Documentos por Pagar (42121) y por cobrar (12121)

PASO3:
Si se quiere visualizar solo los documentos por cobrar se colocará en el campo
Cuenta:12121
PASO 4:
Si se quiere ser más selectivo, se puede colocar en el campo Codigo, el código del
cliente

Pago
Aqui en caso de aplazamiento de pago, actualizamos la nueva fecha de
vencimiento para mantener actualizados los reportes financieros.

Ahora realizaremos de la fecha 21/01 AGROPECUARIA ROSSEL S.R.L

Hoja de Trabajo

La hoja de trabajo 10 columnas, sirve para ver como se están moviendo los
saldos de las cuentas.
VI. Conclusiones
 El desarrollo de la presente tarea académica ha permitido identificar que el
sistema contable SISCONT es una herramienta contable práctica y eficiente
que mejora la organización, el control interno y el cumplimiento fiscal. Su
uso optimiza procesos clave de la empresa y permite una gestión financiera
más profesional y precisa.
 El trabajo evidenció que el uso de plataformas como SISCONT en estos
módulos permite una gestión contable más organizada, eficiente y
conforme a la normativa vigente. Su enfoque práctico, orientado a la
operatividad diaria de la empresa, permite a los usuarios registrar, controlar
y analizar las operaciones contables y financieras sin necesidad de realizar
procesos manuales extensos o propensos a errores.
 El aprendizaje y manejo de SISCONT no solo es útil en el contexto
académico, sino que representa una herramienta fundamental en el ámbito
profesional. Nos permite comprender cómo se estructura y gestiona la
información contable en entornos reales, preparándonos para integrarnos
eficazmente al mundo laboral, donde el uso de sistemas contables es
esencial para el control financiero y cumplimiento tributario.
 El software SISCONT, a través de sus funciones de centros de costos,
asientos tipo, y gestión de operaciones comerciales y financieras, brinda una
solución integral para la contabilidad empresarial, enfocándose en la
eficiencia operativa, el control interno y el cumplimiento fiscal. Es
especialmente útil para pequeñas y medianas empresas que requieren
orden, rapidez y trazabilidad en su gestión contable.
 Finalmente, este ejercicio demostró que contar con sistemas contables bien
configurados como SISCONT permite a empresas como Alicorp obtener
información oportuna y veraz que facilita la toma de decisiones en temas
operativos, tributarios y financieros. La centralización y automatización de
datos garantizan eficiencia y control, minimizando riesgos y fortaleciendo la
gestión empresarial.
VII. Recomendaciones
 Al realizar el registro de compras y ventas validar los comprobantes
electrónicos a través de SUNAT, lo cual SISCONT permite conectar con el
sistema de validación de SUNAT para verificar la validez del RUC y del
comprobante. Esto previene el uso de facturas falsas o con errores, lo cual
podría acarrear sanciones tributarias.
 Capacitar al personal contable sobre clasificación de cuentas, lo que permite
evitar errores comunes al registrar gastos en cuentas incorrectas, lo que
afecta los análisis financieros. También se recomienda brindar formación
periódica para asegurar que los documentos se registren correctamente
según el Plan Contable General Empresarial (PCGE).
 Establecer una nomenclatura clara para los asientos tipo, esto facilita su
búsqueda y reduce el riesgo de usar plantillas incorrectas.
 Asignar centros de costos en cada registro contable, SISCONT permite
vincular cada operación con un centro de costo. Esto debe hacerse de
manera obligatoria para que luego los reportes financieros puedan mostrar
información segmentada por unidad de negocio.