PREVISIÓN DE VENTAS:
Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Al contado 8,000 8,400 8,900 9,000
De 1 mes
Total 8,000 8,400 8,900 9,000
PREVISIÓN DE COMPRAS:
Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Al contado 2400 2520 2670 2700
De 1 mes 2100 2400 2520 2670
Total 4,500 4,920 5,190 5,370
Mayo Junio VENTAS PASADAS VENTAS PREVISTAS
9,200 9,350 Diciembre 7,400 Enero
Febrero
9,200 9,350 PRESPUESTO Marzo
Abril
Mayo
Junio
Mayo Junio
2730 2750 COMPRAS PASADAS COMPRAS PREVISTAS
2700 2730 Diciembre 4,200 Enero
5,430 5,480 PRESUPUESTO Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
FORMA DE COBRO Y PAGO
Cobro Pago
Al contado 100% 50%
A 30 días - 50%
VENTAS PREVISTAS
8,000
8,400
8,900
9,000
9,200
9,350
COMPRAS PREVISTAS
4,800
5,040
5,340
5,400
5,460
5,500
INGRESOS ENERO B.I. % IVA Cuota IVA
Ventas 8,000.00 € 21% 1,680.00 €
Otros ingresos 21% - €
TOTAL IVA REPERC. 1,680.00 € PRESUPUESTO
GASTOS ENERO B.I. % IVA Cuota IVA
GTOS CONSTIT. 21% - €
OBRAS 2,000.00 € 21% 420.00 €
COMPRA INMOVILIZADO 300.00 € 21% 63.00 €
LEASING INMOVILIZADO 21% - €
RENTING 21% - €
COMPRAS MERCADERIA 4,500.00 € 21% 945.00 €
COMPRAS OTROS APROV. 21% - €
ALQUILER 700.00 € 21% 147.00 €
PREV. RIESGOS LABORALES 350.00 € 21% 73.50 €
ALTA LUZ 120.00 € 21% 25.20 €
ALTA AGUA 50.00 € 21% 10.50 €
ALTA TELÉFONO 21% - €
CUOTA LIMP/GEST/INF 21% - €
CUOTA ALARMA/SPOTIFY 21% - €
PUBLICIDAD 300.00 € 21% 63.00 €
TOTAL IVA SOPORT. 1,747.20 € PRESUPUESTO
Liquidación IVA:
MODELO 303 1º TRIM.
IVA REPERCUTIDO 5,733.00 €
IVA SOPORTADO 4,445.70 €
Liquidación 1,287.30 € PRESUPUESTO
1º TRIMESTRE
INGRESOS FEBRERO B.I. % IVA Cuota IVA
Ventas 8,400.00 € 21% 1,764.00 €
Otros ingresos 21% - €
ESUPUESTO TOTAL IVA REPERC. 1,764.00 € PRESUPUESTO
GASTOS FEBRERO B.I. % IVA Cuota IVA
OBRAS 21% - €
COMPRA INMOVILIZADO 300.00 € 21% 63.00 €
ALQUILER 700.00 € 21% 147.00 €
COMPRAS MERCADERÍA 4,920.00 € 21% 1,033.20 €
COMPRAS OTROS APROV. 21% - €
LUZ 350.00 € 21% 73.50 €
AGUA 120.00 € 21% 25.20 €
TELEFONO 50.00 € 21% 10.50 €
CUOTA LIMP/GEST/INF 21% - €
CUOTA ALARMA/SPOTIFY 21% - €
PUBLICIDAD 21% - €
TOTAL IVA SOPORT. 1,352.40 € PRESUPUESTO
ESUPUESTO
INGRESOS MARZO B.I. % IVA Cuota IVA
Ventas 8,900.00 € 21% 1,869.00 €
Otros ingresos 2,000.00 € 21% 420.00 €
RESUPUESTO TOTAL IVA REPERC. 2,289.00 € PRESUPUESTO
GASTOS MARZO B.I. % IVA Cuota IVA
OBRAS 21% - €
COMPRA INMOVILIZADO 21% - €
ALQUILER 700.00 € 21% 147.00 €
COMPRAS MERCADERÍA 5,190.00 € 21% 1,089.90 €
COMPRAS OTROS APROV. 21% - €
LUZ 350.00 € 21% 73.50 €
AGUA 120.00 € 21% 25.20 €
TELEFONO 50.00 € 21% 10.50 €
CUOTA LIMP/GEST/INF 21% - €
CUOTA ALARMA/SPOTIFY 21% - €
PUBLICIDAD 21% - €
RESUPUESTO TOTAL IVA SOPORT. 1,346.10 € PRESUPUESTO
2º TRIMESTRE
INGRESOS ABRIL B.I. % IVA Cuota IVA INGRESOS MAYO B.I.
Ventas 9,000.00 € 21% 1,890.00 € Ventas 9,200.00 €
Otros ingresos 1,400.00 € 21% 294.00 € Otros ingresos
TOTAL IVA REPERC. 2,184.00 € PRESUPUESTO TOTAL IVA REPERC.
GASTOS ABRIL B.I. % IVA Cuota IVA GASTOS MAYO B.I.
OBRAS 21% - € OBRAS
COMPRA INMOVILIZADO 21% - € COMPRA INMOVILIZADO
ALQUILER 650.00 € 21% 136.50 € ALQUILER 650.00 €
COMPRAS MERCADERÍA 5,370.00 € 21% 1,127.70 € COMPRAS MERCADERÍA 5,430.00 €
COMPRAS OTROS APROV. 21% - € COMPRAS OTROS APROV.
LUZ 350.00 € 21% 73.50 € LUZ 350.00 €
AGUA 120.00 € 21% 25.20 € AGUA 120.00 €
TELEFONO 650.00 € 21% 136.50 € TELEFONO 50.00 €
CUOTA LIMP/GEST/INF 21% - € CUOTA LIMP/GEST/INF
CUOTA ALARMA/SPOTIFY 21% - € CUOTA ALARMA/SPOTIFY
PUBLICIDAD 21% - € PUBLICIDAD
TOTAL IVA SOPORT. 1,499.40 € PRESUPUESTO TOTAL IVA SOPORT.
Liquidación IVA:
MODELO 303 1º TRIM.
IVA REPERCUTIDO 6,079.50 €
IVA SOPORTADO 4,281.90 €
Liquidación 1,797.60 € PRESUPUESTO
MESTRE
% IVA Cuota IVA INGRESOS JUNIO B.I. % IVA Cuota IVA
21% 1,932.00 € Ventas 9,350.00 € 21% 1,963.50 €
21% - € Otros ingresos 21% - €
TOTAL IVA REPERC. 1,932.00 € PRESUPUESTO TOTAL IVA REPERC. 1,963.50 € PRESUPUESTO
% IVA Cuota IVA GASTOS JUNIO B.I. % IVA Cuota IVA
21% - € OBRAS 21% - €
21% - € COMPRA INMOVILIZADO 21% - €
21% 136.50 € ALQUILER 650.00 € 21% 136.50 €
21% 1,140.30 € COMPRAS MERCADERÍA 5,480.00 € 21% 1,150.80 €
21% - € COMPRAS OTROS APROV. 21% - €
21% 73.50 € LUZ 350.00 € 21% 73.50 €
21% 25.20 € AGUA 120.00 € 21% 25.20 €
21% 10.50 € TELEFONO 50.00 € 21% 10.50 €
21% - € CUOTA LIMP/GEST/INF 21% - €
21% - € CUOTA ALARMA/SPOTIFY 21% - €
21% - € PUBLICIDAD 21% - €
TOTAL IVA SOPORT. 1,386.00 € PRESUPUESTO TOTAL IVA SOPORT. 1,396.50 € PRESUPUESTO
Cuota Total Pendiente
Anualidad Cuota
Años amortizació amortizado de amortizar
as interés Is
n As Ms Cs
0 7500
1 1,190.22 € 202.50 € 987.72 € 987.72 € 6,512.28 €
2 1,190.22 € 175.83 € 1,014.39 € 2,002.12 € 5,497.88 €
3 1,190.22 € 148.44 € 1,041.78 € 3,043.90 € 4,456.10 €
4 1,190.22 € 120.31 € 1,069.91 € 4,113.81 € 3,386.19 €
5 1,190.22 € 91.43 € 1,098.80 € 5,212.60 € 2,287.40 €
6 1,190.22 € 61.76 € 1,128.46 € 6,341.07 € 1,158.93 €
7 1,190.22 € 31.29 € 1,158.93 € 7,500.00 € 0.00 €
7,500.00 €
ENERO FEBRERO
SALDO INICIAL 20,000.00 € 31,022.58 €
PRÉSTAMO 7,500.00 €
CROWFUNDING/SUBVENCIONES
VENTAS/PRESTACIÓN SERVICIOS 8,000 8,400
OTROS INGRESOS
IVA REPERCUTIDO 9,180.00 € 1,764.00 €
TOTAL ENTRADAS 24,680.00 € 10,164.00 €
OBRAS Y ACONDICIONAMIENTO 2,000.00 €
COMPRA INMOVILIZADO 300.00 € 300.00 €
PAGOS PROVEED. INMOVILIZADO
COMPRA MERCADERIAS 4,500.00 € 4,920.00 €
COMPRAS DE OTROS APROVISION.
FIANZA
ALQUILER 700.00 € 700.00 €
SEGURO 100.00 € 100.00 €
DEVOLUCIÓN PRÉSTAMO 987.72 € 1,014.39 €
PAGO INTERÉS PRÉSTAMO 202.50 € 175.83 €
PAGO SALARIOS 2,300.00 € 2,300.00 €
LUZ 350.00 € 350.00 €
SUMINISTROS AGUA 120.00 € 120.00 €
TELÉFONO/INTERNET 50.00 € 50.00 €
PUBLICIDAD 300.00 €
IVA SOPORTADO 1,747.20 € 1,352.40 €
LIQUIDACIÓN IVA (MOD 303)
TOTAL SALIDAS 13,657.42 € 11,382.62 €
ENTRADAS - SALIDAS 11,022.58 € - 1,218.62 €
SALDO TESORERÍA 31,022.58 € 29,803.96 €
MARZO ABRIL MAYO JUNIO
29,803.96 € 38,677.64 € 65,442.02 € 31,901.49 €
10,000.00 €
8,900 9,000 9,200 9,350
2,000.00 € 1,400.00 €
9,320.00 € 1,890.00 € 1,932.00 € 1,963.50 €
20,220.00 € 22,290.00 € 11,132.00 € 11,313.50 €
5,190.00 € 5,370.00 € 5,430.00 € 5,480.00 €
1,300.00 €
700.00 € 650.00 € 650.00 € 650.00 €
100.00 € 100.00 € 100.00 € 100.00 €
1,041.78 € 1,069.91 € 1,098.80 € 1,128.46 €
148.44 € 120.31 € 91.43 € 61.76 €
2,300.00 € 2,300.00 € 2,300.00 € 2,300.00 €
350.00 € 350.00 € 350.00 € 350.00 €
120.00 € 120.00 € 120.00 € 120.00 €
50.00 € 50.00 € 50.00 € 50.00 €
1,346.10 € 1,373.40 € 1,386.00 € 1,396.50 €
1,287.30 €
11,346.32 € 14,090.92 € 11,576.23 € 11,636.72 €
8,873.68 € 8,199.08 € - 444.23 € - 323.22 €
38,677.64 € 46,876.72 € 31,901.49 € 31,578.27 €
