UNIVERSIDAD AUTONOMA GABRIEL RENE MORENO
FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS, POLÍTICAS, SOCIALES Y
RELACIONES INTERNACIONALES
CARRERA DERECHO
DERECHO BANCARIO
MATERIA: BANCARIA 404
DOCENTE: Dr. Kurt Sánchez
ALUMNA: BLANCA VIRGINIA IRIARTE
REGISTRO: 222167416
Santa Cruz – Bolivia
2024
1 INTRODUCCIÓN
El derecho bancario es una rama del derecho que regula las actividades de las instituciones
financieras, así como las relaciones jurídicas que se establecen entre estas entidades y sus
clientes. En un mundo cada vez más globalizado y digitalizado, el derecho bancario adquiere
una relevancia fundamental, no solo por su impacto en la economía, sino también por su papel
en la protección de los consumidores y la estabilidad del sistema financiero.
El "Sistema financiero" está compuesto por un conjunto de empresarios especializados y de
sectores o mercados a través de los cuales se canaliza la intermediación sobre los "activos
financieros" y "monetarios ". De entre estos elementos componentes, subjetivos y funcionales,
destaca en un lugar muy principal el "sector bancario", o por denominarlo de otro modo,
sustituyendo la visión estática o estructural, por una visión dinámica, funcional y
concurrencial- el "mercado bancario ", que es una noción que quiere aludir al fenómeno de la
concurrencia de los bancos y entidades de crédito, en la intermediación financiera y monetaria,
y en la colocación de capitales.
Este marco jurídico es fundamental para garantizar la estabilidad del sistema financiero,
promover la confianza en las instituciones y proteger los derechos de los consumidores.
La presente investigación aborda los aspectos clave del derecho bancario, incluyendo su
marco legal, los principios que lo rigen, las obligaciones y derechos de las partes involucradas,
así como las tendencias actuales y los desafíos que enfrenta.
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2 DESARROLLO
2.1 Concepto y definición del Derecho Bancario
Para García y Lastres (2021) al referirse sobre el Derecho Bancario, mencionan que diversas
son las definiciones que cabría ofrecer del Derecho bancario. Una de ellas, muy completa a la
par que enormemente sintética, podría ser la propuesta por el alemán Herbert SCHONLE:
“Parte del Derecho objetivo que regula las relaciones jurídicas de las entidades de crédito”
(SCHÓNLE, 1976)
Aunque posiblemente esta definición peque de excesiva, porque no todas las relaciones
jurídicas en las que intervienen, o en las que son "parte", las "entidades de crédito", son por
ese sólo hecho "bancarias". En un arrendamiento de local del negocio, celebrado por un
Banco, para la apertura de una nueva oficina: parece difícil de admitir que ello pueda formar
parte del Derecho bancario, siquiera de modo inmediato y directo. (García-Pita & Lastres,
2021)
Para otros autores, el derecho bancario es la rama del derecho que se ocupa de estudiar y
legislar sobre asuntos referentes a la regulación del funcionamiento de los bancos.
Estos asuntos suelen clasificarse según tres operaciones:
Pasivas o de captación de depósitos. Llamamos operaciones pasivas a aquellas que se
relacionan con las cuentas corrientes, de ahorro, inversión, etc. Estas se producen cuando una
organización bancaria recibe y custodia el dinero de los clientes a cambio de un porcentaje de
los intereses devengados por el préstamo de su dinero.
Activas o de préstamos y créditos bancarios. En ellas, una entidad bancaria entrega a un
particular en calidad de préstamo la cantidad de dinero que solicite a cambio del cobro de una
tasa determinada de interés.
Neutras o servicios bancarios. Hablamos de operaciones neutras o servicios bancarios
cuando una organización bancaria permite a sus clientes realizar cobros, transferencias,
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depósitos, inversiones u otro tipo de servicios sin que el banco reciba necesariamente un
dividendo por ello. (Universidad Europea, 2025)
2.2 Marco Legal del Derecho Bancario
El derecho bancario se basa en una combinación de normas nacionales e internacionales. A
nivel nacional, cada país tiene su propia legislación que regula la actividad bancaria. En
muchos casos, estas leyes son complementadas por regulaciones emitidas por bancos centrales
y otras entidades reguladoras.
2.2.1 Normativa Internacional
Entre las normas internacionales más relevantes se encuentran:
Basel I, II y III: Son acuerdos emanados del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea que
establecen estándares internacionales para la regulación y supervisión de las instituciones
bancarias. Estos acuerdos abordan aspectos como el capital mínimo requerido, la gestión de
riesgos y la liquidez. (Basel Committee on Banking Supervision, 2021)
Ley de Prevención del Lavado de Dinero: La mayoría de los países han adoptado legislaciones
para prevenir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo, que incluyen medidas de
diligencia debida y reportes de transacciones sospechosas. (International Monetary Fund,
2022)
Regulación de Protección al Consumidor: Las leyes que protegen a los consumidores en el
ámbito financiero son esenciales para garantizar la transparencia y la equidad en las relaciones
entre bancos y clientes.
2.3 Obligaciones de las Instituciones Bancarias
Las instituciones bancarias tienen diversas obligaciones, que incluyen:
Diligencia Debida: Deben realizar un análisis exhaustivo de los clientes y sus operaciones para
prevenir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
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Transparencia: Están obligadas a informar a los clientes sobre los costos, tasas de interés y
riesgos asociados a los productos financieros que ofrecen.
Protección de Datos: Deben cumplir con las leyes de protección de datos personales,
garantizando la confidencialidad y seguridad de la información de sus clientes.
Responsabilidad Financiera: Los bancos deben gestionar sus operaciones de manera
responsable para evitar riesgos que puedan comprometer su solvencia.
2.4 Derechos de los Consumidores
Los consumidores de servicios financieros tienen derechos fundamentales que deben ser
respetados:
Derecho a la Información: Tienen el derecho a recibir información clara y comprensible sobre
los productos y servicios ofrecidos.
Derecho a la Protección: Los consumidores deben ser protegidos contra prácticas abusivas y
discriminatorias.
Derecho a la Resolución de Conflictos: Los clientes tienen el derecho a acceder a mecanismos
de resolución de conflictos, como la mediación o el arbitraje.
Derecho a la Privacidad: Los consumidores tienen derecho a que sus datos personales sean
tratados de manera confidencial.
2.5 Retos y Tendencias Actuales en el Derecho Bancario
El derecho bancario enfrenta varios desafíos en la actualidad, que van desde la digitalización
de los servicios financieros hasta la regulación de nuevas tecnologías como las criptomonedas.
2.6 Sostenibilidad y Responsabilidad Social
Cada vez más, las instituciones financieras están siendo llamadas a adoptar prácticas
sostenibles y responsables. Esto incluye la financiación de proyectos que promuevan la
sostenibilidad ambiental y social, lo que también está comenzando a ser regulado.
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2.7 NORMATIVA NACIONAL
2.7.1 Constitución Política del Estado
La Constitución Política del Estado de Bolivia, promulgada en 2009, establece las bases para
la regulación del sistema financiero. En su artículo 310, se reconoce el sistema financiero
como un bien público que debe ser regulado para garantizar la estabilidad monetaria y
financiera del país. Además, se promueve el acceso a servicios financieros como un derecho,
lo que implica que el Estado debe crear las condiciones necesarias para que la población,
especialmente los sectores más vulnerables, puedan acceder a estos servicios.
2.7.2 Ley de Bancos y Entidades Financieras
La Ley N° 393 de 2013, conocida como la Ley de Bancos y Entidades Financieras, es el
principal cuerpo normativo que regula las actividades de las entidades financieras en Bolivia.
Esta ley establece las condiciones para la creación, organización y funcionamiento de los
bancos y otras entidades financieras, así como los requisitos para su supervisión y control por
parte de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI).
2.7.3 Normativa Complementaria
Además de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, existen múltiples disposiciones que
complementan y regulan aspectos específicos del derecho bancario en Bolivia. Estas incluyen:
Ley de Protección al Consumidor: Esta ley establece los derechos de los consumidores y
usuarios de servicios financieros, incluyendo la transparencia en la información y la
posibilidad de presentar reclamos.
Ley de Prevención del Lavado de Dinero: Regula las obligaciones de las entidades financieras
en la identificación de clientes y la detección de operaciones sospechosas.
Reglamento de Transparencia y Protección al Usuario de Servicios Financieros: Establece
normas sobre la información que deben proporcionar las entidades financieras a sus clientes.
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2.7.4 Estructura del Sistema Bancario
El sistema bancario en Bolivia está compuesto por diferentes tipos de entidades financieras,
que se clasifican en:
Bancos Comerciales: Instituciones que captan depósitos del público y otorgan créditos.
Ejemplos incluyen Banco Nacional de Bolivia, Banco de Crédito de Bolivia, entre otros.
Entidades de Ahorro y Préstamo: Se enfocan en promover el ahorro y ofrecer créditos,
especialmente a sectores de menor ingresos.
Cooperativas de Ahorro y Crédito: Organizaciones que funcionan bajo el principio de
solidaridad y buscan ofrecer servicios financieros a sus miembros.
Bancos de Desarrollo: Instituciones que tienen como objetivo financiar proyectos de
desarrollo económico y social en áreas específicas, como la agricultura o la industria.
Entidades Financieras No Bancarias: Incluyen sociedades de garantía recíproca y otras
entidades que ofrecen servicios financieros limitados.
2.7.5 Supervisión y Regulación
La ASFI es el ente encargado de la supervisión y regulación del sistema financiero en Bolivia.
Esta institución tiene la responsabilidad de velar por la estabilidad del sistema, proteger los
derechos de los usuarios y promover la inclusión financiera. Para cumplir con estas funciones,
la ASFI realiza auditorías y evaluaciones periódicas a las entidades financieras, así como
también establece normativas que deben ser cumplidas.
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3 CONCLUSIONES
El derecho bancario es una disciplina vital que regula un sector crucial de la economía. Su
importancia radica en la protección de los consumidores, la promoción de la competencia y la
estabilidad del sistema financiero. A medida que el entorno financiero evoluciona, el derecho
bancario debe adaptarse para enfrentar nuevos desafíos y riesgos.
El derecho bancario en Bolivia es un componente esencial del sistema económico del país. A
través de un marco normativo sólido y una supervisión efectiva, se busca garantizar la
estabilidad del sistema financiero, proteger los derechos de los consumidores y promover la
inclusión financiera. Sin embargo, aún existen desafíos significativos que deben ser abordados
para lograr un sistema financiero más inclusivo y accesible.
La colaboración entre el Estado, las entidades financieras y la sociedad civil será crucial para
avanzar en la mejora del sistema bancario y asegurar que todos los bolivianos puedan
beneficiarse de los servicios financieros. La educación financiera y la promoción de la
transparencia seguirán siendo pilares fundamentales en este proceso.
La regulación efectiva en este campo no solo contribuirá a la confianza en las instituciones
financieras, sino que también fomentará un entorno más justo y sostenible para todos los
actores involucrados.
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4 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Basel Committee on Banking Supervision. (2021). https://universidadeuropea.com/. Obtenido
de https://universidadeuropea.com/.
García-Pita, J., & Lastres, M. (2021). El derecho bancario: consideraciones generales.
ALMEDINA.
International Monetary Fund. (2022). The Fundamentals of Banking Regulation. Oxford
University Press.
SCHÓNLE, H. (1976). Bank-, und Borsenrecht (2da ed.). Munich: C.H.BECK'SCHE
VERLAGSBUCH-HANDLUNG.
Universidad Europea. (27 de 1 de 2025). https://universidadeuropea.com/. Obtenido de
https://universidadeuropea.com/: https://universidadeuropea.com/blog/derecho-
bancario/#:~:text=El%20derecho%20bancario%20es%20la,o%20de%20captaci
%C3%B3n%20de%20dep%C3%B3sitos.
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ANEXOS
Entidad Financiera FASSIL Ltda.
El Banco Fassil fue un banco boliviano que fue intervenido por la Autoridad de Supervisión
del Sistema Financiero (ASFI) el 26 de abril de 2023.
El Banco Fassil era un fondo financiero privado que se dedicaba a la canalización de recursos
a micro y pequeños prestatarios.
La intervención del Banco Fassil se debió a:
Movimientos irregulares en su administración
Falta de liquidez para cumplir con los compromisos con sus clientes
Otorgamiento de créditos sin el respaldo suficiente
La crisis financiera del Banco Fassil se hizo evidente el 13 de marzo de 2023, cuando los
ahorristas no pudieron retirar dinero de sus cuentas.
Los ahorristas del Banco Fassil pudieron retirar su dinero a partir del 22 de mayo. La
devolución se realizó en moneda nacional a través de un fideicomiso.
Esta serie de hechos han sido identificados de acuerdo con las entrevistas realizadas a los
funcionarios de la dirección general del Banco. Adicionalmente, han sido justificados por las
distintas situaciones que acontecen en el día a día de las entidades que administran recursos
privados y que han sido detectados por la administración de la justicia nacional.
Santa Cruz Financial Group se define como una sociedad controladora que “tiene el objeto
exclusivo de dirigir, administrar, controlar y representar a SCFG Grupo Financiero, la misma
que tiene domicilio legal constituido en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra”. Las empresas
del grupo financiero son Santa Cruz Investments SAFI, Santa Cruz Securities Agencia de
Bolsa, Santa Cruz Vida y Salud y el Banco FASSIL Ltda.
A continuación se detalla 50 créditos millonarios otorgados por el Banco Fassil:
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1.- Juan Carlos Sánchez Riera (Ferrotodo) - Bs 426.289.787.
2.- Compañía Industrial Hermanos Vicente SRL - Bs 314 millones.
3.- Manzana 40 Plaza Empresarial - Bs 285.030.506.
4.- lmport Export Las Lomas Ltda. Bs 205 millones.
5.- Vicente Sosa Arreaza – Conserso - Bs 122.236.000
6.- Oswaldo Justiniano Roca - Empresa Serebo - Bs 74 millones.
7.- Jorge y Roberto Artieda Flores – Mecpetrol - Bs 76 millones.
8.- Tsutomu Fukuhara Kimura – Bs 45.500.000.
9.- Guido Salvatierra Zabala - Empresa Saltos Bs.42.351.107.
10.- Giovanni Mancilla Suarez - Grupo Macororo - Bs.42 millones.
11.- Antonio Casal Bowles - Caramelos Watts – Bs 40.415.520.
12.- Jorge Kusevic Gonzales – Bs 39.680.400.
13.- Luis Barbery Paz – Unagro - Bs 35 millones.
14.- Tatiana Marinkovic y Leonel Pedrotti - Bs 35 millones.
15.- Rafael Paz Aguilera - Urbanización Celina - Bs 34.800.000.
16.- Giovanni Mancilla - Grupo Macororo - Bs 34 millones.
17.- Oswaldo Gutiérrez Serrateo - Bs 25.350.000.
18-Assad Daher Gargui - Paper King Bs 25 millones.
19- Alexis Sagle Rodríguez – Bs 22.272.000.
20.-Ana Paula Zambon – Bs 22.200.000.
21.- Danielita Mancilla Suarez - Grupo Macororo Bs 20.880.000.
22.- Edmundo Deai Koboro - Bs 19.488.000.
23.- Miyuki Fukuhara Cespedes - Bs 15 millones.
24.- Marco y Diego Vera Lino - Empresa ESE - Bs 10 millones.
25.- Rodrigo Gil Quiroga – Bs 8.679.175.
26.- Elizabeth Díaz de Suárez - Bs 8.004.000.
27- Mitón Parra Gonzales Sempar SRL - Bs 6.915.000
28.- Roberto Saba Carpio - Bs 4.176.000.
29.- Perci Eid Romero - Bs 3.758.400.
30.- Ana Lilian Salvatierra Torrrico - Bs 3.698.741.
31.- Jorge Chain Justiniano - Bs 3.688.800.
32.- Franz Wille Hauke - Bs 3.523.200.
33.- Alberto Barrios de Los Ríos - Bs 3,5 millones.
34.- Guido Antonio Salvatierra Torrico - Bs 3.480.000.
35.- Héctor Morales Olmos - Bs 3.039.000.
36.- Gustavo Limpias Urenda - Bs 2.784.000.
37.-Gisela Friedel Mart - Bs 2.745.534.
38.- Cecilia Miranda Yancarla - Bs 2.784.000.
39.- Lidia Suárez de Mancilla - Grupo Macororo - Bs 5.315.200.
40.- David Romero Céspedes - Bs 2.524.107.
41.- Alejandra Nayar Leigue – Bs 2.200.000.
42.- Dina Vía Villaroel - Bs 1.370.000.
43.-Juan Carlos Severiche Padilla - Bs 1.322.403.
44.- Rubén Darío Ortiz Pereira – Bs 2.101.000.
45.- Mary Susy Jiménez de Cuellar - Bs 1.879.200.
46.- Lorena Dipinto Cafiero de Chaín - Bs 1.879.200.
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47.- María Daniela Urquidi Torrico - Bs 1.235.400.
48.- Marcelo Chaín Novillo – Bs 1.230.000.
49.- Daly Mancilla Suarez - Ms lnversiones – Bs 2.044.000.
50.- Resto de depositantes (56) – 60 millones.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
REVISION ANALITICA
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ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
REVISION ANALITICA
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