Notas 2019 2018

S/ S/
(Reestructurado
Nota, 3)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes al efectivo 4 24,224,996 19,731,633
Cuentas por cobrar comerciales, neto 5 24,037,495 23,475,005
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 6 547,831 25,103
Otras cuentas por cobrar , neto 7 4,028,857 9,771,382
Inventarios, neto 8 11,119,588 10,590,382
Gastos contratados por anticipado 345,472 1,260,168
Total activo corriente 64,304,239 64,853,673
ACTIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por cobrar 41,911 -
Activo por impuesto a las ganancias diferido 27 7,927,765 7,279,443
Propiedades, planta y equipo, neto 9 216,102,935 182,804,671
Activos intangibles, neto 10 952,729 1,126,874
Total activo no corriente 225,025,340 191,210,988
TOTAL ACTIVO 289,329,579 256,064,661

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales 11 8,765,314 8,155,382
Cuentas por pagar a partes relacionadas 6 7,147,102 7,581,937
Otras cuentas por pagar 12 7,227,480 12,829,682
Provisiones 13 798,275 8,706,195
Total pasivo corriente 23,938,171 37,273,196

PASIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por pagar 12 43,724,180 21,580,210
Provisión por desmantelamiento 14 1,400,808 1,133,565
Pasivos por Imp. Ganancias Diferidos 1,162,962 -
Ingresos diferidos 15 45,170,249 43,700,260
Total pasivo no corriente 91,458,199 66,414,035
TOTAL PASIVO 115,396,370 103,687,231
PATRIMONIO NETO
Capital emitido 16 150,273,087 150,273,087
Capital adicional 17 7,666,199 -
Reserva legal 18 3,081,230 2,199,651
Resultados acumulados 19 12,912,693 - 95,308
TOTAL PATRIMONIO NETO 173,933,209 152,377,430
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 289,329,579 256,064,661
- -
 2017
S/
(Reestructurado
Nota, 3)

38,811,484
20,000,386
858,677
11,647,451
11,493,673
889,531
83,701,202

-
7,041,084
171,019,996
1,270,051
179,331,131
263,032,333

15,657,023
-
14,362,422
13,514,386 4,497,178 9,017,208
43,533,831

25,339,362
1,133,565
-
44,794,597
71,267,524
114,801,355

140,621,889
9,659,995
1,237,089
- 3,287,995 6,659,368 - 9,947,363
148,230,978
263,032,333
-
 Saldos según
Saldos
informe
Estado de Situación Financiera Ajustes reestructurados
auditado al
al 31.12.2018
31.12.2018
S/ S/ S/
(a)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes al efectivo 19,731,633 - 19,731,633
Cuentas por cobrar comerciales, neto 24,405,160 - 930,155 23,475,005
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 25,103 - 25,103
Otras cuentas por cobrar , neto 9,771,382 - 9,771,382
Inventarios, neto 10,590,382 - 10,590,382
Gastos contratados por anticipado 1,260,168 - 1,260,168
Total activo corriente 65,783,828 - 930,155 64,853,673
ACTIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por cobrar - - -
Activo por impuesto a las ganancias diferido 7,279,443 - 7,279,443
Propiedades, planta y equipo, neto 182,804,671 - 182,804,671
Activos intangibles, neto 1,126,874 - 1,126,874
Total activo no corriente 191,210,988 - 191,210,988
TOTAL ACTIVO 256,994,816 - 930,155 256,064,661

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales 8,155,382 - 8,155,382
Cuentas por pagar a partes relacionadas 7,581,937 - 7,581,937
Otras cuentas por pagar 12,829,682 - 12,829,682
Provisiones 725,254 7,980,941 8,706,195
Total pasivo corriente 29,292,255 7,980,941 37,273,196

PASIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por pagar 21,580,210 - 21,580,210
Provisión por desmantelamiento 1,133,565 - 1,133,565
Ingresos diferidos 43,700,260 - 43,700,260
Total pasivo no corriente 66,414,035 - 66,414,035
TOTAL PASIVO 95,706,290 7,980,941 103,687,231
PATRIMONIO NETO
Capital emitido 150,273,087 - 150,273,087
Capital adicional - - -
Reserva legal 2,199,651 - 2,199,651
Resultados acumulados 8,815,788 - 8,911,096 - 95,308
TOTAL PATRIMONIO NETO 161,288,526 - 8,911,096 152,377,430
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 256,994,816 - 930,155 256,064,661
- - -
 Saldos según
Saldos
informe
Estados de resultados Ajustes reestructurados
auditado al
al 31.12.2018
31.12.2018
S/ S/ S/
(a)
INGRESOS OPERATIVOS
Ingresos de actividades ordinarias 171,942,488 - 171,942,488
Costo del servicio de actividades ordinarias - 134,325,673 - - 134,325,673
UTILIDAD BRUTA 37,616,815 - 37,616,815

(GASTOS) INGRESOS OPERATIVOS

Gastos de administración - 13,977,657 - - 13,977,657
Gastos de ventas - 10,727,988 1,036,267 - 9,691,721
Otros ingresos 4,003,384 - 4,003,384
UTILIDAD OPERATIVA 16,914,554 1,036,267 17,950,821

Ingresos financieros 1,411,225 - 1,411,225

Gastos financieros - 811,961 - - 811,961
Diferencia en cambio, neta - 19,152 - - 19,152
Utilidad antes de impuesto a la renta 17,494,666 1,036,267 18,530,933
Gasto por Impuesto a las ganancias - 5,712,630 - 5,712,630
Efecto CINIIF 23 - - -
GANANCIA DEL AÑO 11,782,036 1,036,267 12,818,303

OTROS RESULTADOS INTEGRALES - - -

Total Otros resultados integrales - - -
RESULTADO INTEGRAL DEL AÑO 11,782,036 1,036,267 12,818,303
 Notas 2019 2018
S/ S/
(Reestructurado
Nota, 3)
INGRESOS OPERATIVOS
Ingresos de actividades ordinarias 20 183,094,038.00 171,942,488.00
Costo del servicio de actividades ordinarias 21 - 136,919,524.00 - 134,325,673.00
UTILIDAD BRUTA 46,174,514.00 37,616,815.00

(GASTOS) INGRESOS OPERATIVOS

Gastos de administración 22 - 12,263,922.00 - 13,977,657.00
Gastos de ventas 23 - 13,198,091.00 - 9,691,721.00
Otros ingresos 25 5,449,215.00 4,003,384.00
UTILIDAD OPERATIVA 26,161,716.00 17,950,821.00

Ingresos financieros 26 1,952,378.00 1,411,225.00

Gastos financieros 26 - 1,439,231.00 - 811,961.00
Diferencia en cambio, neta 41,438.00 - 19,152.00
Utilidad antes de impuesto a la renta 26,716,301.00 18,530,933.00
Gasto por Impuesto a las ganancias 27 - 3,476,962.00 - 5,712,630.00
-
GANANCIA DEL AÑO 23,239,339.00 12,818,303.00

OTROS RESULTADOS INTEGRALES - -

Total Otros resultados integrales - -
RESULTADO INTEGRAL DEL AÑO 23,239,339.00 12,818,303.00
 82,922 40,734
-41,484 -59,886
41,438 -19,152
 Capital Capital
Notas Emitido Adicional
S/ S/
Saldos al 01 de diciembre de 2018 140,621,889 9,659,995
Resultados integrales:
Distribución de dividendos - -
Devolución de acciones - - 8,797
Capitalización 9,651,198 - 9,651,198
Apropiación - -
Ganancia del año - -
Saldos al 31 de diciembre de 2018 150,273,087 -

Resultados integrales:
Reserva legal - -
Capitalización - 7,666,199
Distribución de dividendos - -
Ajustes CINIIF 23
Ganancia del año - -
Saldos al 31 de diciembre de 2019 150,273,087 7,666,199
150,273,087 7,666,199
- -
Reserva Resultados
Legal Acumulados Total
S/ S/ S/
1,237,089 - 3,287,995 148,230,978

- - 8,663,054 - 8,663,054
- - - 8,797
- - -
962,562 - 962,562 -
- 12,818,303 12,818,303
2,199,651 - 95,308 152,377,430

881,579 - 881,579 -
- 7,666,199
- - 7,934,209 - 7,934,209
- 1,415,550 - 1,415,550
- 23,239,339 23,239,339
3,081,230 12,912,693 173,933,209
3,081,230 12,912,693 173,933,209
- - -
 Notas

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Ganancia antes de ingreso por impuesto a las ganancias
Depreciación del ejercicio 9
Amortización del ejercicio 10
Estimación para pérdidas crediticias esperadas 8
Recupero de estimación para pérdidas crediticias esperadas
Impuesto a la renta diferido
Pérdida neta por venta de activo fijo
Retiros de activo fijo
Otros ajustes
Cambios en activos y pasivos corrientes
(Aumento) disminución de activos:
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Otras cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
Aumento (disminución) de pasivos:
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por pagar a partes relacionadas
Otras cuentas por pagar
Provisiones
Ingresos diferidos
Efectivo neto proveniente de las actividades de operación

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Compra de Propiedades, planta y equipo
Compra de intangibles
Redención de inversiones financieras
Venta de Propiedades, planta y equipo
Otros pagos de efectivos relativos a la actividad de inversion
Efectivo neto utilizado en las actividades de inversión

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aporte de capital
Devolución de capital
Pagos de dividendos
Efectivo neto utilizado en las actividades de financiamiento
DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO EN EL AÑO

EFECTIVO
Al 1 de enero
Al 31 de diciembre 3
 2019 2018
S/ S/

23,239,339 11,782,036
6,639,688 6,605,656
174,143 172,247
- 1,026,999
- - 53,121
- - 238,359
- 660,240
-
4,439,156 -

- 2,682,670 - 1,738,854
- 522,728
73,828
- 313,941 903,291
914,696 - 370,637

9,469,541 80,296
- 954,521 -
10,862,675 - 5,291,892
2,219,728 - 3,771,924
- 1,094,337
53,558,934 8,671,641

- 41,131,362 - 19,191,757
- 29,070
4,947,701
141,186

- 41,131,362 - 14,131,940

-
- 8,797
- 7,934,209 - 8,663,054
- 7,934,209 - 8,671,851
4,493,363 - 14,132,150

19,731,633 33,863,783
24,224,996 19,731,633

- -
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

2019 2018
S/ S/
Fondos fijos 165 835
Cuentas corrientes 23,137,951 14,601,707
Cuentas de ahorros 706,558 4,753,463
Certificado bancario 380,322 375,628
Total al 31 de diciembre 24,224,996 19,731,633
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

2019 2018
S/ S/
A terceros
Facturas por venta de energía(a) 31,783,373 28,679,400
Estimación para perdidas crediticias esperadas - 7,745,878 - 5,204,395
Total 24,037,495 23,475,005 562,490
3,103,973

2019 2018
S/ S/
Por vencer 11,737,687 14,775,733
Vencidos:
Hasta 60 días 8,168,557 8,141,226
De 61 a 180 días 899,874 851,737
De 181 a 360 días 3,166,530 21,850
Más de 360 días 7,810,725 4,888,854
Total 31,783,373 28,679,400

2019 2018
S/ S/
Saldo inicial 5,204,395 4,835,863
Adiciones (Nota 26) 2,120,181 421,653 2,120,181
Recuperos (Nota 28) -230,006 - 53,121 230,489
Ajustes 651,308 -
Saldo final 7,745,878 5,204,395

2,771,972
651,791
###

0
483
CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS

Cuentas por cobrar

Empresa de Generación Eléctrica del Sur S.A.

ELECTROPERÚ S.A.
Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial – FONAFE
Servicios Postales del Perú S.A.
Perupetro S.A.
Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. - SEAL
Empresa Regional de Servicio Público del Oriente S.A. - Electro Oriente S.A.
Otros
Estimación para pérdidas crediticias esperadas
Total

Cuentas por Pagar

Relacionadas:
Empresa de Electricidad del Perú S.A. – ELECTRO PERÚ S.A.

Empresa de Generación Eléctrica del Sur S.A. – EGESUR S.A.

Empresa Regional de Servicio Público del Oriente S.A. - Electro Oriente S.A.

FONAFE

Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A. – EGASA

Empresa de Infraestructura Eléctrica S.A. - Adinelsa

Empresa de Generación Eléctrica de Machupicchu S.A.
Banco de la Nación
Electro Sur Este S.A.A.
Electricidad del Centro S.A.
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
ELUC (Prov. Compensación)
Total
 2019 2018 2019 2018
S/ S/ S/ S/
Saldo inicia 605,346 -
962 962 Adiciones ( - 605,346
4,053 4,053 Ajuste -421,780 -
1,054 1,054 Saldo final 183,566 605,346
- 256 -
- 590
214,406 -
510,922 623,534
- -
- 183,566 - 605,346 421,780
547,831 25,103

510,922 SALDO INICIAL 605,346

- 183,566
327,356

2019 2018
S/ S/

7,033,930 7,105,643

8,295
1,231
8,155,382
96,648 96,648 7,581,937
906 798 15,737,319

- 6,925
6,490 6,490
- 8,250
7,897 -
- 8,352
- 340,536
-
- -
7,147,102 7,581,937

7,581,937
-
OTRAS CUENTAS POR COBRAR

2019 2018
S/ S/

Préstamos a terceros 332,129 309,031

Adelanto de remuneración 61 175
Reclamos a terceros (a) 702,627 2,839,854
Fondos sujetos a restricción (b) 162,911
Saldo a favor del impuesto a la renta 1,186,677 4,518,594
Impuesto temporal activos netos -
Entregas a rendir cuenta 42,642 17,752
Otras cuentas por cobrar (c) 3,187,401 2,906,212
Estimación para pérdidas crediticias esperadas - 1,422,680 - 983,147
Total al 31 de diciembre 4,028,857 9,771,382

1,698,696 18,065,328
607,064 743,535
651,922 715,129
2,957,682 19,523,992
- 229,719
 2019 2018
S/ S/
Saldo inicial 983,147 983,147
Adiciones (Nota 26) -
Ajuste 439,533 -
Saldo final 1,422,680 983,147
-
2,120,181
2,120,181
2,120,181
- 439,533 0
INVENTARIOS

2019 2018
S/ S/
Suministros diversos (a) 14,956,563 14,694,620
Existencias por recibir 384,697 117,434
Estimación para desvalorización de existencias - 4,221,672 - 4,221,672
Total 11,119,588 10,590,382
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Edificios y otras Maquinarias y Unidades de

Terreno
construcciones equipos transporte

Costo:
Al 1 de enero de 2018 34,191,343 17,323,259 302,619,020 3,436,582
Adiciones - - 308,189 -
Ventas - - - 2,124,619 -
Bajas - - - -
Transferencia - 641,773 62,088,172 -
Al 31 de diciembre de 2018 34,191,343 17,965,032 362,890,762 3,436,582

Adiciones - 661,536 9,604,948 8,800

Ventas - - 1,502,455 - -
Ajustes - - - -
Transferencia - 6,656,643 - -
Al 31 de diciembre de 2019 34,191,343 23,780,756 372,495,710 3,445,382
Depreciación acumulada:
Al 1 de enero de 2018 - 7,923,591 244,772,699 2,817,040
Depreciación del año - 200,420 5,725,312 194,334
Ventas - - - 1,323,193 -
Ajustes - - - -
Al 31 de diciembre de 2018 - 8,124,011 249,174,818 3,011,374
Depreciación del año - 203,198 5,827,078 141,442
Ventas - - 1,090,012 - -
Al 31 de diciembre de 2019 - 7,237,197 255,001,896 3,152,816

NETO EN LIBROS
Al 31 de diciembre de 2018 34,191,343 9,841,021 113,715,944 425,208
Al 31 de diciembre de 2019 34,191,343 16,543,559 117,493,814 292,566

2019 2018
S/ S/

Mejoramiento ampliación del S.E Del Centro Poblado –1,787,161

Alexander Von Humbolt
1,787,161
Mejoramiento ampliación del sistema eléctrico del centro
1,678,616
poblado Monte Alegre
1,678,616
Instalaciones sistema Scada ICCP - 3,917,230
Mejoramiento del sistema de dist
3,115,991
circuito C7 – Pucallpa 2,353,703
Subsanación de deficiencias en MT por DMS 1,603,436 1,603,436
Mejoramiento del sistema de dist
3,780,774
circuito C10 – Pucallpa 1,047,718
Estudio definitivo SER Aguaytía 815,766 805,197
Mejoramiento y Ampliación Ser - Aguaytia IV Etap 3,659,779
Ampliación de Potencia SEPU II Etapa 3,766,265
Mejoramiento Integral Circuito C9 3,119,873
Electrificación [Link]. del Distrito CV 1,426,083
Medidores Proyecto Piloto 1,335,123
Subsanación de Deficiencias en MT por Dist. Mín 842,999
Electrificación del [Link]. Bella Isabel 805,730
Obra-Caso Consorc. Ucayali - Mej. [Link] 2,274,471
Otros menores 2,584,706 2,772,428
Total 32,596,773 15,965,489

2019 2018
S/ S/
Costos del servicio de
actividades
ordinarias (Nota 24) 6,018,532 5,900,858
Gastos de administración (nota 1 555,527 645,951
Gastos de ventas (nota 19) 66,203 58,847
Total 6,640,262 6,605,656
6,640,262 6,605,656
- -
 Costo de
Muebles y Equipos Unidades de Unidades por Obras en
desmantelam Total
enseres diversos reemplazo recibir curso
iento

639,916 8,620,559 2,469,385 2,364,321 1,133,565 59,232,363 432,030,313

41,680 88,717 535,026 853,261 - 17,364,884 19,191,757
- - - - - - - 2,124,619
- - - - - - -
- 338,088 - 1,424,261 - 1,012,014 - - 60,631,758 -
681,596 9,047,364 1,580,150 2,205,568 1,133,565 15,965,489 449,097,451

40,396 160,553 735,967 6,632,961 1,149,524 23,287,927 42,282,612

- - 108,498 - 798,077 - - - - 2,409,030
- - - - - 1,133,565 - - 1,133,565
- - - - - - 6,656,643 -
721,992 9,099,419 1,518,040 8,838,529 1,149,524 32,596,773 487,837,468

338,981 5,097,377 60,629 - - - 261,010,317

31,292 466,854 - 12,556 - - - 6,605,656
- - - - - - - 1,323,193
- - - - - - -
370,273 5,564,231 48,073 - - - 266,292,780
33,151 426,324 9,069 - - - 6,640,262
- - 108,497 - - - - - 1,198,509
403,424 5,882,058 57,142 - - - 271,734,533

311,323 3,483,133 1,532,077 2,205,568 1,133,565 15,965,489 182,804,671

318,568 3,217,361 1,460,898 8,838,529 1,149,524 32,596,773 216,102,935
 661,536
9,604,948 -1,502,455
8,800
40,396
160,553
735,967 -108,498
6,632,961 -798,076
1,149,524
23,287,927 -1,133,565
ACTIVOS INTANGIBLES

Aplicaciones
Licencias
informáticas
S/ S/
COSTO
Al 1 de enero de 2018 59,505 1,309,722
Adiciones del año 29,070
Bajas y ventas - -
Ajuste - -
Al 31 de diciembre de 2018 59,505 1,338,792
Adiciones del año - -
Bajas y ventas - 26,453 - 62,780
Al 31 de diciembre de 2019 33,052 1,276,012

AMORTIZACIÓN ACUMULADA
Al 1 de enero de 2018 - 99,176
Adiciones del año 172,247
Bajas y ventas - -
Ajuste - -
Al 31 de diciembre de 2018 - 271,423
Adiciones del año - 174,143
Bajas y ventas - - 89,231
Al 31 de diciembre de 2019 - 356,335

NETO EN LIBROS
Al 31 de diciembre de 2018 59,505 1,067,369
Al 31 de diciembre de 2019 33,052 919,677
 Total
S/

1,369,227
29,070
-
-
1,398,297
-
- 89,233
1,309,064

99,176
172,247
-
-
271,423
174,143
- 89,231
356,335

1,126,874
952,729
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

2019 2018
S/ S/
Facturas por pagar 8,765,314 8,155,382
Total 8,765,314 8,155,382
OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Impuesto a la renta por pagar

Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Ministerio de Economía y Finanzas (a)
Dirección General de Electrificación Rural – DGER (b)
Depósitos en Garantía por fiel cumplimiento
Compensación a cliente por interrupciones NTCSE
Aporte de la Ley General de Electrificación Rural
Cargo de Afianzamiento de la Seguridad Energética – CASE (Nota 2 (j))
Fondo de Mantenimiento y reposición
Otras cuentas por pagar
Total
Menos: Parte corriente
Parte no corriente
 2019 2018
S/ S/
- 5,876,415
3,257,508 3,252,798
15,555,262 19,523,992
28,168,918 2,056,218
1,745,739 1,656,584
- 519,686
375,940 326,036
14,339 129,437
-
1,833,954 1,068,726
50,951,660 34,409,892
7,227,480 12,829,682
43,724,180 21,580,210

20,297,065
-773,073
19,523,992
3,968,730
15,555,262
-
PROVISIONES

2019 2018
S/ S/
Saldo inicial 8,706,195 4,497,178
Adiciones (a) 73,021 485,933
Pagos (b) - 3,912,957
Ajuste - 7,980,941 7,980,941
Recuperación de provisiones (Nota 28) - 344,900
Total 798,275 8,706,195
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO

Concepto

Monto a provisionar
Monto a reconocer por intereses en los siguientes años

Total

Factor de descuento derivado de la formula

Monto a provisionar
Monto reconocido en el 2019
Total
 10 años
S/
1,133,565
747,875

1,881,440

0.000067

1,133,565
267,243
1,400,808
INGRESOS DIFERIDOS

Concepto
Obras de electrificación rural bajo Aguaytia
Mejoramiento de obras transferencias por el Gobierno Regional de Ucayali
Construcción LT 60 kv parque industrial Pucallpa

Suministro transporte montaje, puesta en marcha equipos de protección para subsanación

Mejoramiento de las redes de distribución del sistema eléctrico de Aguaytia

Ampliación y mejoramiento líneas primarias y redes de distribución del sistema eléctrico
Atalaya

Obra electrificación rural PSE bajo Aguaytia

Obra PSE Pucallpa Campo Verde
Mejoramiento y ampliación del ser Aguaytia V etapa

Mejoramiento del PSE Maldonadillo en el cp Maldonadillo Raymondi Atalaya

Ampliación alumbrado habilitación urbana
Ampliación de la mini central hidroeléctrica canuja II Etapa 130 kw

Electrificación línea primaria 22.9/13.2 kv Pucallpa – Campo Verde

Obra ser Campo Verde II Etapa
Obra ser Aguaytia IV Etapa
Otros menores
Total
 Transferencias a
Saldos iniciales Saldos finales
S/ resultados
S/ S/
10,509,680 -3053073 7,456,607

8,848,889 -308365 8,540,524

7,724,258 -320911 7,403,347

5,048,400 -195986 4,852,414

2,781,808 -104923 2,676,885

2,044,882 -73097 1,971,785

1,828,182 1274987 3,103,169
1,099,043 -128540 970,503

650,255 650,255

616,461 -6903 609,558

570,490 -16910 553,580

456,278 -25821 430,457

223,669 -13607 210,062

830,582 830,582
3,580,594 3,580,594
1,297,965 31962 1,329,927
43,700,260 1,469,989 45,170,249
CAPITAL

Clases de Número de Total de

Valor
Participac
Accionist nominal
acciones acciones ión
as
S/ %
Clase A 1 60,124,006 40.01
FONAFE Clase B 1 59,934,888 39.88
Clase C 1 29,764 0.02
Clase D 1 30,056,377 20
Sub total 150,145,035 99.91

Privados Clase B 1 128,052 0.09

Total 150,273,087 100
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

Ingreso por distribución de energía:

Venta de energía a terceros (a)
Mecanismo de Compensación Usuarios regulados del SEIN - MCUR (b)
Alumbrado público (a)
Cargo fijo (a)
Sub total
Ingresos por servicios complementarios:
Fondo Compensación Social (FOSE) (c)
Cargo por mantenimiento y reposición (d)
Mecanismo de compensación de sistema aislado -
MCSA (e)
Otros servicios complementarios
Otros ingresos
Sub total
Total
 2019 2018
S/ S/

161,270,830 146,882,248
6,496,150 6,629,669
6,702,920 6,093,098
3,828,028 3,606,904
178,297,928 163,211,919

- 1,290,713
- 2,338,902

2,752,038 2,079,081
1,502,140 2,064,349
541,932 957,524
4,796,110 8,730,569
183,094,038 171,942,488
COSTO DEL SERVICIO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

2019 2018
S/ S/
Consumo de materias primas y suministros diversos 109,381,146 109,408,873
Cargas de personal 4,513,201 4,747,531
Servicios de terceros 15,351,281 11,786,549
Tributos 245,670 364,843
Otros gastos de gestión 1,409,694 2,117,019
Depreciación (Nora 15) 6,018,532 5,900,858
Total 136,919,524 134,325,673
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

2019 2018
S/ S/
Suministros y repuestos 355,390.00 349,045.00
Gastos de personal (Nota 27) 5,227,558.00 5,580,237.00
Servicios prestados por terceros 5,100,465.00 5,581,710.00
Tributos 413,494.00 301,809.00
Otras cargas diversas 337,796.00 722,027.00
Depreciación (Nota 10) 555,527.00 645,951.00
Amortización (Nota 16) 174,143.00 172,247.00

Estimación para pérdidas crediticias esperadas (Nota) 10 -

605,346.00
Provisiones 99,549.00 19,285.00
Total 12,263,922.00 13,977,657.00
GASTOS DE VENTAS

2019 2018
S/ S/
Suministros diversos 428,102 939,005
Gastos de personal (Nota 27) 2,912,876 2,945,154
Servicios prestados por terceros 3,728,803 1,921,458
Tributos 1,562,818 1,482,360
Otros gastos de gestión 2,379,108 2,959,511
Depreciación (Nota 10) 66,203 58,847
Estimación para pérdidas crediticias esperadas
2,120,181
(Nota 10) 421,653
Total 13,198,091 10,727,988
12,653,635 13,272,922
12,653,636
-1
GASTOS DE PERSONAL

2019 2018
S/ S/
Remuneraciones 5,153,530 5,217,612
Participación de trabajadores en utilidades 781,066 1,574,691
Bono por convenio de gestión 992,955 1,453,444
Gratificaciones 1,048,084 1,057,632
Aportaciones sociales 832,494 582,098
Bonificaciones 1,045,359 946,334
Compensación por tiempo de servicios 617,708 615,089
Vacaciones 531,732 561,818
Dietas al Directorio 295,500 258,000
Asignación familiar 280,073 251,212
Horas extras 176,144 152,920
Otros menores 898,990 602,072
Total 12,653,635 13,272,922

13,278,330
consultar soa diferencia

2019 2018
S/ S/
Costo del servicio de actividades ordinarias (Nota 24) 4,513,201 4,747,531
Gastos de administración (Nota 25) 5,227,558 5,580,237
Gastos de venta (Nota 26) 2,912,877 2,945,154
Total 12,653,636 13,272,922
- 1
revisar
 4,747,531.00
5,580,237.00
2,945,154.00
13,272,922.00
13,278,330
- 5,407.93 1,200
4,333
5,533
OTROS INGRESOS

2019
S/
Aplicación de ingresos diferidos (Nota 21) 1,469,989
Compensación de energía 352,094
Alquiler de equipos diversos 737,269
Penalidad 549,339
Litigios provisionados, archivados (Nota 19 -
Venta de activo fijo
Recuperación de estimación para pérdidas crediticias esperadas (Nota 10 (d)) 230,006
Otros ingresos 2,110,518
Total 5,449,215
 2018
S/
1,094,337
794,799
603,761
482,017
344,900
141,186

53,121
489,263
4,003,384
INGRESOS FINANCIEROS

2019 2018
S/ S/
Ingresos financieros:
Depósitos en Instituciones financieras 1,296,157.00 723,691.00
Cuentas por cobrar comerciales 648,421.00 594,074.00
Préstamos otorgados 7,604.00 93,460.00
Otros 196.00
Total 1,952,378.00 1,411,225.00

Gastos financieros:
Intereses por Laudo Arbitral 773,073.00 743,535.00
Intereses por desmantelamiento 189,519.00
Otras cargas 476,639.00 68,426.00
Total 1,439,231.00 811,961.00
673701
IMPUESTO A LAS GANANCIAS CORRIENTE Y DIFERIDO

2019 2018
S/ S/
Gasto por Impuesto a las ganancias
Corriente 4,377,873 5,950,989
Diferido - 648,322 - 238,359
Diferido - 252,589 -
Total Gastos por Impuesto a las ganancias 3,476,962 5,712,630

Saldos al 31 de Abono (cargo) al

diciembre de Estado del
2017 resultado integral

S/ S/
Pasivos por impuesto a las ganancias diferido:

Estimación para cuentas de cobranza dudosa 71,362 - 3,769

Provisión para vacaciones 193,040 31,739
Gratificaciones - -
Quinquenios 34,880 19,202
Estimación para
desvalorización de inventarios 1,245,393 -
Provisiones varias 384,754 - 170,804
Diferencia de tasas de
depreciación 5,076,239 67,586
Honorarios auditoria 35,416 1,041
Otros - 293,364
Provisión por ajuste NIIF 9 - -

Total 7,041,084 238,359

Pasivos por impuesto a las ganancias diferido:

AAAAAA. - -
Total - -
Neto 7,041,084 238,359
 Abono
Saldos al 31 de (cargo) al Saldos al 31 de
diciembre de Estado del diciembre de
2018 resultado 2019
integral

S/ S/ S/

67,593 - 28,419 39,174

224,779 1,487 226,266
- - -
54,082 30,222 84,304
- - -
1,245,393 - 1,245,393
213,950 - 26,484 187,466
- - -
5,143,825 466,651 5,610,476
36,457 67,973 104,430
293,364 293,364
- 136,892 136,892
7,279,443 648,322 7,927,765 7,279,443 648,322

- - 1,162,962
- - 1,162,962
7,279,443 648,322 6,764,803
SITUACIÓN TRIBUTARIA

2019 2018
S/ S/
Utilidad contable 26,716,301 18,530,933
Adiciones 8,798,554 7,087,443
Deducciones -20,674,608 -5,445,531
Utilidad tributaria 14,840,247 20,172,845
Renta neta imponible 14,840,247 20,172,845
Impuesto a la renta 29.5% 4,377,873 5,950,989
5,950,989
0 1
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS FINANCIEROS

2019 2018
US$ US$
Activos:
Efectivo 22,825
Cuentas por cobrar comerciales 63,340
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Otras cuentas por cobrar -
Total activos 86,165 0

Pasivos:
Cuentas por pagar comerciales 106,063 531,694
Cuentas por pagar a partes relacionadas 2,000 155,799
Otras cuentas por pagar 114,551
Total pasivos 222,614 687,493
Posición pasiva, neta 136,449 687,493

2019 2018
S/ S/
Ganancia por diferencia de cambio 82,922 40,734
Pérdida por diferencia de cambio -41,484 -59,886
Total 41,438 -19,152

2019 2018
S/ S/
Ganancia del año 23,239,339 12,818,303
Depreciación y amortización 6,814,405 5,454,710
Costos financieros 1,439,231 811,961
Impuesto a las ganancias 3,476,962 5,712,630
EBITDA, neto 34,969,937 24,797,604
 2,405,382
-2,445,254
-323,584
-798,514
-992