La empresa MEDI S.A.C. con ruc 20610822389 es una empresa que comercializa prendas de vestir.

A continuacion
se presenta una serie de transacciones realizada por la empresa MEDI S.A.C. con ruc 20610822389 durante el periodo de Enero 2024

1. La empresa se constituye el 05 de enero del 2024 con los siguientes aportes:

Dinero en cuenta corriente S/ 40,000.00

2 Computadoras S/ 10,000.00
Mercaderia S/ 13,500.00
Maquinaria S/ 12,000.00

2. El 08/01 se compra mercaderia por S/3000 + IGV al contado a nuestro proveedor "LA MIEL SAC";Según factura E001-5986. El pago se realiza a través
de transferencia bancaria.

3. EL 10/01 se compra mercaderia por un importe de S/2124 incluido IGV según factura F004-65874 con un crédito de 7 dias a nuestro proveedor "ESTRELLITA SAC"

4. El 11/01 se vende al contado S/4300 inc. IGV al cliente "ROSA DEL VALLE .I.R.L."Según factura F001-000001, siendo el costo de venta S/1000
cliente paga por transferencia bancaria.

5. El 12/01 se compra mercaderia a nuestro proveedor " LA MIEL SAC" por 2500 + IGV con un crédito de 7 dias.Según factura F005-5462

6. El 13/01 se compra en TAILOY utiles de oficina por s/340 + IGV. El pago se realizo en efectivo, el gasto fue distribuido 50% Gastos administrativos
y 50% Gastos de ventas.

7. El 14/01 se realiza la venta de un activo fijo por el monto de S/10500 incluido IGV.Con un crédito de 30 dias. El reconocimiento inicial de este activo fue de S/12000
y posee una depreciacion acumulada de S/3000

8. El 15/01 se compra mercaderia al contado por un importe de 1500 + IGV, se paga en efectivo,según factura E001-37

9. El 17/01 se paga por transferencia bancaria factura F004-65874 a nuestro proveedor "ESTRELLITA SAC"

10. El 18/01 se vende prendas de vestir por S/3800 +IGV al cliente "LIRIOS S.A.C. " según factura F001-0000002 con un crédito de 7 dias
Costo de venta: S/720

11.El 19/01 se paga factura F005-5462 con transferencia bancaria al proveedor "LA MIEL SAC"

12. El 20/01 se vende al contado S/4200 + IGV al cliente "ROSAS DEL VALLE E.I.R.L."Según factura F001-000003, siendo el costo de venta S/1800.
Cliente paga por transferencia bancaria.

13. EL 25/01 se cobra factura F001-000002 al cliente "LIRIOS S.A.C.".

14.El 26/01 se vende prendas por S/3200 incluido IGV al cliente "ROSAS DEL VALLE E.I.R.L." ; según factura F001-000004 con un crédito de 7 días.
Siendo el costo de venta :S/1000

15.El 27/01 se compra en efectivo en Makro articulos de limpieza por un importe de 350 + igv ; el gasto se encuentra distribuido 50% Gastos Administrativos y 50% Gastos de ventas

16. EL 28/01 se realiza venta de activo fijo ( computadora) por el monto de s/4700 + IGV. El reconocimiento inicial de este activo fue de S/5000
y posee una depreciacion acumulada de S/500, el pago total se realizo por transferencia bancaria.

17. EL 31/01 se reconoce el gasto de luz mediante el recibo SBFO-98564 por un importe de 1500 + IGV, se paga el importe total por transferencia bancaria.
Considerar que el 60% del gasto de transfiere a Gastos administrativos y la diferencia a Gastos de ventas

18. El 31/01 se cobra factura F001-000004 al cliente "ROSAS DEL VALLE E.I.RL."

19. El 31/01 se reconoce el gasto de agua mediante el recibo FS92-65897 por un importe de 320 incluido IGV, Se paga el importe total en efectivo
Los gastos de distribuyen 70% Administrativo y 30% gasto de ventas.
 Operaciones de compra

Operaciones de venta

stos de ventas
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-24
RUC: 20610822389
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: MEDI S.A.C.

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

1 1/5/2024 Por constitución de la empresa 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 40,000.00

1 1/5/2024 Por constitución de la empresa 20 Mercaderia 13,500.00

1 1/5/2024 Por constitución de la empresa 333 Maquinaria & Equipo 12,000.00

1 1/5/2024 Por constitución de la empresa 336 Equipos diversos 10,000.00

1 1/5/2024 Por constitución de la empresa 501 Capital social 75,500.00 .

2 1/8/2024 Por compra de mercadería 8 E001-5986 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 3,540.00

2 1/8/2024 Por compra de mercadería 8 20 Mercaderia 3,000.00

2 1/8/2024 Por compra de mercadería 8 E001-5986 4011 IGV 540.00

2 1/8/2024 Por el destino de la mercaderia E001-5986 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 3,540.00

2 1/8/2024 Por el destino de la mercaderia E001-5986 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 3,540.00

2 1/8/2024 Por el pago de mercaderia 601 Mercaderias 3,000.00

2 1/8/2024 Por el pago de mercaderia E001-5986 61 Cuentas corrientes en instituciones financieras 3,000.00

3 1/10/2024 Por compra de mercadería 8 F004-65874 601 Mercaderías 1,800.00

3 1/10/2024 Por compra de mercadería 8 F004-65874 4011 IGV 324.00

3 1/10/2024 Por compra de mercadería 8 F004-65874 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,124.00

3 1/10/2024 Por el destino de la mercaderia 20 Mercaderia 1,800.00

3 1/10/2024 Por el destino de la mercaderia 61 Variacion de existencia 1,800.00 ,

4 1/11/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000001 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,300.00

4 1/11/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000001 4011 IGV 655.93 ,

4 1/11/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000001 70 Ventas 3,644.07

4 1/11/2024 Por salida de mercaderia de almacen 69 Costo de ventas 1,000.00

4 1/11/2024 Por salida de mercaderia de almacen 20 Mercaderia 1,000.00

4 1/11/2024 Por el cobro de la venta F001-000001 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 4,300.00

4 1/11/2024 Por el cobro de la venta F001-000001 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,300.00

5 1/12/2024 Por compra de mercadería 8 F005-5462 601 Mercaderías 2,500.00

5 1/12/2024 Por compra de mercadería 8 F005-5462 4011 IGV 450.00

5 1/12/2024 Por compra de mercadería 8 F005-5462 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,950.00

5 1/12/2024 Por el destino de la mercaderia 20 Mercaderia 2,500.00

5 1/12/2024 Por el destino de la mercaderia 61 Variacion de existencia 2,500.00

6 1/13/2024 Por compra de utiles de oficina F005-5387 656 Suministros 340.00

6 1/13/2024 Por compra de utiles de oficina F005-5387 4011 IGV 61.20

6 1/13/2024 Por compra de utiles de oficina F005-5387 46 Cuentas por pagar diversas 401.20

6 1/13/2024 Por el destino del gasto 94 Gastos de administracion 170.00

6 1/13/2024 Por el destino del gasto 95 Gastos de ventas 170.00

6 1/13/2024 Por el destino del gasto 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 340.00

6 1/13/2024 Por el pago de suministros 46 Cuentas por pagar diversas 401.00

6 1/13/2024 Por el pago de suministros 101 Caja 401.00

7 1/14/2024 Por la venta de activo fijo 16 Cuentas por cobrar diversas 10,500.00

7 1/14/2024 Por la venta de activo fijo 4011 IGV 1,601.69

7 1/14/2024 Por la venta de activo fijo 75 Otros ingresos de gestion 8,898.31

7 1/14/2024 Por la baja del activo fijo 656 Costo de enajenacion 9,000.00

7 1/14/2024 Por la baja del activo fijo 39 Depreciación 3,000.00

7 1/14/2024 Por la baja del activo fijo 333 Maquinarias y Equipo 12,000.00

8 1/15/2024 Por compra de mercadería 8 E001-37 601 Mercaderías 1,500.00

8 1/15/2024 Por compra de mercadería 8 E001-37 4011 IGV 270.00

8 1/15/2024 Por compra de mercadería 8 E001-37 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,770.00

8 1/15/2024 Por el destino de la mercaderia 20 Mercaderia 1,500.00

8 1/15/2024 Por el destino de la mercaderia 61 Variacion de existencia 1,500.00

8 1/15/2024 Por el pago de mercaderia E001-37 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,770.00

8 1/15/2024 Por el pago de mercaderia E001-37 101 Caja 1,770.00

9 1/17/2024 Por el pago de factura a proveedor F004-65874 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,124.00

9 1/17/2024 Por el pago de factura a proveedor F004-65874 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 2,124.00

10 1/18/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000002 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,484.00

10 1/18/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000002 4011 IGV 684.00

10 1/18/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000002 70 Ventas 3,800.00

10 1/18/2024 Por salida de mercaderia de almacen 69 Costo de ventas 720.00

10 1/18/2024 Por salida de mercaderia de almacen 20 Mercaderia 720.00

11 1/19/2024 Por el pago de factura a proveedor F005-5462 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,950.00

11 1/19/2024 Por el pago de factura a proveedor F005-5462 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 2,950.00

12 1/20/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000003 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,956.00

12 1/20/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000003 4011 IGV 756.00

12 1/20/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000003 70 Ventas 4,200.00

12 1/20/2024 Por salida de mercaderia de almacen 69 Costo de ventas 1,800.00

12 1/20/2024 Por salida de mercaderia de almacen 20 Mercaderia 1,800.00

12 1/20/2024 Por el cobro de la venta F001-000003 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 4,956.00

12 1/20/2024 Por el cobro de la venta F001-000003 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,956.00

13 1/25/2024 Por el cobro al cliente "LIRIOS S.A.C." F001-000002 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 4,484.00

13 1/25/2024 Por el cobro al cliente "LIRIOS S.A.C" F001-000002 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,484.00

14 1/26/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000004 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,200.00

14 1/26/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000004 4011 IGV 488.14

14 1/26/2024 Por la venta de prendas 14 F001-000004 70 Ventas 2,711.86

14 1/26/2024 Por salida de mercaderia de almacen 69 Costo de ventas 1,000.00

14 1/26/2024 Por salida de mercaderia de almacen 20 Mercaderia 1,000.00

15 1/27/2024 Por compra de articulos de limpieza 656 Suministros 350.00

15 1/27/2024 Por compra de articulos de limpieza 4011 IGV 63.00

15 1/27/2024 Por compra de articulos de limpieza 46 Cuentas por pagar diversas 413.00

15 1/27/2024 Por el destino del gasto 94 Gastos de administracion 175.00

15 1/27/2024 Por el destino del gasto 95 Gastos de ventas 175.00

15 1/27/2024 Por el destino del gasto 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 350.00

15 1/27/2024 Por el pago de suministros 46 Cuentas por pagar diversas 413.00

15 1/27/2024 Por el pago de suministros 101 Caja 413.00

16 1/28/2024 Por la venta de activo fijo 16 Cuentas por cobrar diversas 5,546.00

16 1/28/2024 Por la venta de activo fijo 4011 IGV 846.00

16 1/28/2024 Por la venta de activo fijo 75 Otros ingresos de gestion 4,700.00

16 1/28/2024 Por la baja del activo fijo 656 Costo de enajenacion 4,500.00

16 1/28/2024 Por la baja del activo fijo 39 Depreciación 500.00

16 1/28/2024 Por la baja del activo fijo 336 Maquinarias y Equipo 5,000.00

16 1/28/2024 Por el pago del activo 104 Cuentas corrientes en bancos 5,546.00

16 1/28/2024 Por el pago del activo 16 Cuentas por cobrar diversas 5,546.00

6361 Energía electrtica

17 1/31/2024 Provision del gasto de luz SBFO-98564 1,500.00

4011 Impuesto general a las ventas

17 1/31/2024 Provision del gasto de luz SBFO-98564 270.00

421 Cuentas por pagar comerciales

17 1/31/2024 Provision del gasto de luz SBFO-98564 1,770.00

94 Gastos administrativos
17 1/31/2024 Por el destino 900.00

94 Gastos de ventas
17 1/31/2024 Por el destino 600.00

79 Cargas Imputables
17 1/31/2024 Por el destino 1,500.00

421 Cuentas por pagar comerciales

17 1/31/2024 Por el pago del gasto de luz 1,770.00
 104 Cuentas corrientes en bancos
17 1/31/2024 Por el pago del gasto de luz 1,770.00

18 1/31/2024 Por el cobro al cliente "ROSAS DEL VALLE E.I.R.L." F001-000004 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 3,200.00

18 1/31/2024 Por el cobro al cliente "ROSAS DEL VALLE E.I.R.L." F001-000004 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,200.00

6363 Agua
19 1/31/2024 Provision del gasto de agua FS92-65897 271.19

4011 Impuesto general a las ventas

19 1/31/2024 Provision del gasto de agua FS92-65897 48.81

421 Cuentas por pagar comerciales

19 1/31/2024 Provision del gasto de agua FS92-65897 320.00

94 Gastos administrativos
19 1/31/2024 Por el destino 189.83

95 Gastos de ventas
19 1/31/2024 Por el destino 81.36 ,

79 Cargas Imputables
19 1/31/2024 Por el destino 271.19

421 Cuentas por pagar comerciales

19 1/31/2024 Por el pago del gasto de agua 320.00

104 Cuentas corrientes en bancos

19 1/31/2024 Por el pago del gasto de agua 320.00

TOTALES 190,329 190,329

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/13/2024 6 POR COMPRA DE UTILES DE OFICINA
1/15/2024 8 POR EL PAGO DE MERCADERIA
1/27/2024 15 POR COMPRA DE ARTICULOS DE LIMPIEZA
1/31/2024 19 POR EL GASTO DE AGUA
TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/5/2024 1 POR CONSTITUCION DE LA EMPRESA
1/8/2024 2 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/11/2024 4 POR EL COBRO DE LA VENTA
1/17/2024 9 POR EL PAGO DE FACTURA
1/19/2024 11 POR EL PAGO DE FACTURA
1/20/2024 12 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/25/2024 13 POR EL COBRO DE LA VENTA
1/28/2024 16 POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO
1/31/2024 17 POR EL GASTO DE LUZ
1/31/2024 18 POR EL COBRO DE LA VENTA

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/11/2024 4 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/11/2024 4 POR EL COBRO DE LA VENTA
1/18/2024 10 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/20/2024 12 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/20/2024 12 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/25/2024 13 POR EL COBRO DE LA VENTA
1/26/2024 14 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/31/2024 18 POR EL COBRO DE LA VENTA
TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/14/2024 7 POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO
1/28/2024 16 POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO
1/28/2024 16 POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
 1/5/2024 1 POR CONSTITUCION DE LA EMPRESA
1/8/2024 2 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/10/2024 3 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/11/2024 4 POR LA SALIDA DE ALMACEN
1/12/2024 5 POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA
1/15/2024 8 POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA
1/18/2024 10 POR LA SALIDA DE ALMACEN
1/20/2024 12 POR LA SALIDA DE ALMACEN
1/26/2024 14 POR LA SALIDA DE ALMACEN

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/5/2024 1 POR CONSTITUCION DE LA EMPRESA
1/14/2024 7 POR LA BAJA DEL ACTIVO FIJO

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/5/2024 1 POR CONSTITUCION DE LA EMPRESA
1/28/2024 16 POR LA BAJA DEL ACTIVO FIJO

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/14/2024 7 POR LA BAJA DEL ACTIVO FIJO
1/28/2024 16 POR LA BAJA DEL ACTIVO FIJO

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/8/2024 2 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/10/2024 3 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/11/2024 4 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/12/2024 5 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/13/2024 6 POR COMPRA DE UTILES DE OFICINA
1/14/2024 7 POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO
1/15/2024 8 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/18/2024 10 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/20/2024 12 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/26/2024 14 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/27/2024 15 POR COMPRA DE ARTICULOS DE LIMPIEZA
1/28/2024 16 POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO
1/31/2024 17 POR LA PROVISION DEL GASTO DE LUZ
1/31/2024 19 POR LA PROVISION DEL GASTO DE AGUA
TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
 Operación del libro La Operación
Diario
1/8/2024 2 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/8/2024 2 POR EL PAGO DE LA MERCADERIA
1/10/2024 3 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/12/2024 5 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/15/2024 8 POR EL PAGO DE LA MERCADERIA
1/15/2024 8 POR EL PAGO DE LA MERCADERIA
1/17/2024 9 POR EL PAGO DE FACTURA
1/19/2024 11 POR EL PAGO DE FACTURA
1/31/2024 17 POR LA PROVISION DEL GASTO DE LUZ
1/31/2024 17 POR EL GASTO DE LUZ
1/31/2024 19 POR EL GASTO DE AGUA
1/31/2024 19 POR EL GASTO DE AGUA
TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/13/2024 6 POR COMPRA DE UTILES DE OFICINA
1/13/2024 6 POR COMPRA DE UTILES DE OFICINA
1/27/2024 15 POR COMPRA DE ARTICULOS DE LIMPIEZA
1/27/2024 15 POR COMPRA DE ARTICULOS DE LIMPIEZA

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/5/2024 1 POR CONSTITUCION DE LA EMPRESA

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/8/2024 2 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/10/2024 3 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/12/2024 5 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/15/2024 8 POR COMPRA DE MERCADERIA

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/8/2024 2 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/10/2024 3 POR COMPRA DE MERCADERIA
1/12/2024 5 POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA
1/15/2024 8 POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/31/2024 17 POR LA PROVISION DEL GASTO DE LUZ
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/31/2024 19 POR LA PROVISION DEL GASTO DE AGUA

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/14/2024 7 POR LA BAJA DEL ACTIVO FIJO
1/28/2024 16 POR LA BAJA DEL ACTIVO FIJO

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/13/2024 6 POR COMPRA DE UTILES DE OFICINA
1/27/2024 15 POR COMPRA DE ARTICULOS DE LIMPIEZA

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/11/2024 4 POR LA SALIDA DE ALMACEN
1/18/2024 10 POR LA SALIDA DE ALMACEN
1/20/2024 12 POR LA SALIDA DE ALMACEN
1/26/2024 14 POR LA SALIDA DE ALMACEN

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
 1/11/2024 4 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/18/2024 10 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/20/2024 12 POR LA VENTA DE PRENDAS
1/26/2024 14 POR LA VENTA DE PRENDAS

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/14/2024 7 POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO

1/28/2024 16 POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/13/2024 6 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/27/2024 15 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/31/2024 17 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/31/2024 19 POR EL DESTINO DEL GASTO

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/13/2024 6 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/27/2024 15 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/31/2024 17 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/31/2024 19 POR EL DESTINO DEL GASTO

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/13/2024 6 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/27/2024 15 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/31/2024 17 POR EL DESTINO DEL GASTO
1/31/2024 19 POR EL DESTINO DEL GASTO

TOTALES
 Jan-24
20610822389
MEDI S.A.C.

101 CAJA

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

401.20
1,770.00
413.00
320.00
0.00 2,904.20

104 CUENTAS CORRIENTES

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

40,000.00
3,540.00
4,300.00
2,124.00
2,950.00
4,956.00
4,484.00
5,546.00
1,770.00
3,200.00

62,486 10,384
121 CUENTAS POR COBRAR

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

4,300.00
4,300.00
4,484
4,956
4,956.00
4,484
3200
3,200
16,940 16,940

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

10,500.00
5,546
5,546.00

16,046 5,546

201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor
 13,500
3,000
1,800
1000
2,500
1,500
720
1800
1,000

22,300 4,520

333 MAQUINARIA Y EQUIPO

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

12,000
12,000

12,000 12,000

336 EQUIPOS DIVERSOS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

10,000
5,000

10,000 5,000
39 DEPRECIACION

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,000
500

3,500 0

4011 IGV

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

540.00
324.00
656
450
61.2
1,602
270
684
756
488
63
846
270
49
2,027 5,032

421 FACTURAS, BOLETAS POR PAGAR

Saldos y Movimiento
 Deudor Acreedor

3,540
3,540
2,124
2,950
1,770
1,770
2,124
2,950
1,770
1,770
320
320
12,474 12,474

469 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

401.20
401.20
413
413.00

814 814

501 CAPITAL

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

75,500.00

0 75,500
6011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,000.00
1,800.00
2,500.00
1,500.00

8,800 0

611 MERCADERÍAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,000.00
1,800.00
2,500.00
1,500.00

0 8,800

6361 ENERGIA ELECTRICA

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1,500.00
 1,500 0

6363 AGUA

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

271.00

271 0

655 COSTO DE ENAJENACION

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

9000
4,500.00

13,500 0
656 SUMINISTROS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

340.00
350.00

690 0

69 COSTO DE VENTAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1,000.00
720.00
1,800.00
1,000.00

4,520 0

70 VENTAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor
 3,644.00
3800
4,200
2,712

0 14,356

75 OTROS INGRESOS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

8,898.00
4700

0 13,598

79 CARGAS IMPUTABLES

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

340
350
1,500
271

0 2,461
94 GASTOS DE VENTAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

170
175
900
190

1,435 0

95 GASTO DE VENTAS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

170
175
600
81

1,026 0

190,329 190,329
 MEDI S.A.C.
BALANCE DE COMPROBAC
AL 31 de Enero del 2024

SALDOS
SUMAS DEL MAYOR
CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
101 CAJA 2,904 2,904
104 CUENTAS CORRIENTES 62,486 10,384 52,102
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 16,940 16,940
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 16,046 5,546 10,500
20 MERCADERÍAS 22,300 4,520 17,780
333 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 12,000 12,000
336 EQUIPOS DIVERSOS 10,000 5,000 5,000
39 DEPRECIACION 3,500 3,500
40 TRIBUTOS Y CONTRAPRESTACIONES 2,027 5,032 3,005
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 12,474 12,474
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 814 814
50 CAPITAL 0 75,500 75,500
60 MERCADERÍAS 8,800 0 8,800
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 8,800 8,800
6361 ENERGÍA ELECTRICA 1,500 1,500
6363 AGUA 271 271
655 COSTO DE ENAJENACION 13,500 13,500
656 SUMINISTROS 690 690
69 COSTO DE VENTAS 4,520 4,520
70 VENTAS 14,356 14,356
75 OTROS INGRESOS 13,598 13,598
79 CARGAS IMPUTABLES 2,461 2,461
94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,435 1,435
95 GASTOS DE VENTAS 1,026 1,026
SUMA 190,329 190,329 120,624 120,624
RESULTADOS
TOTALES
 MEDI S.A.C.
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 de Enero del 2024

AJUSTES INVENTARIOS Y BALANCE RESULTADO POR RESULTADO POR FUNCION

NATURALEZA
DEBE HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA
2,904
52,102

10,500
17,780

5,000
3,500
3,005

75,500
8,800
4520 4,280
1,500
271
13,500 13,500
690
4520 4,520
14,356
13,598

1,435
1,026
4,520 4,520 88,882 81,409 24,761 32,234 20,481
7,473 7,473 7,473
88,882 88,882 32,234 32,234 27,954
RESULTADO POR FUNCION

GANANCIA

14,356
13,598

27,954

27,954