Nombre de la entidad

- Anual 2021 -
Tipo de declaración: NORMAL, COMPLEMENTARIA1, ETC.
Índice y accesos directos a papeles de trabajo

Resuelve Imprime y empasta en este orden

en este orden

# Reportes de contabilidad St PT
8 Balance general J-110
9 Estado de resultados J-111
3 Estado de Costo de Producción y Ventas J-111 Bis
4 Concentrado de balanzas J-112
5 Tipo de cambio US Ok J-113
6 Auxiliar de no deducibles (Cuentas de orden) J-103
7 Auxiliar de PTU. por pagar J-104
2 Inventarios al cierre J-150
1 Conciliaciones bancarias J-302
99 Póliza de impuestos PD998

# Cálculos fiscales St PT
18 Resultado fiscal y PTU J-100
20 Coeficiente de utilidad J-101
13 28, XXX Exentos no deducibles J-102
15 Ajuste anual x inflación J-105
16 Deducción de inversiones J-120
17 Bajas de activo fijo J-121
14 Concentrado de pérdidas ISR J-130
19 CUFiN y CuCAA K-50
10 Concentrado de pagos provisionales M-50
11 Recálculo de pagos provisionales ISR J-140
12 Actualización y recargos M-51
52 Recálculo de IVA J-300
51 Amarre de ingresos cobrados J-301
53 Amarre IVA acreditable J-302

# Formato SAT. St PT
24 Balance general Ok AP-V-3-1
25 Estado de resultados Ok AP-V-3-2
26 Conciliación contable fiscal AP-V-3-3
23 Resumen de inversiones AP-V-3-4
22 Detalle de deducciones autorizadas AP-V-3-5
21 Datos adicionales Ok AP-V-3-6

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 En ningún caso elimines esta hoja; pero sí es válido y recomendab
utilizar.

EVITA modificar o exportar los formatos que vienen aquí, p

En caso de cualquier modificación al presente archivo, en fórmulas o for
El uso de este archivo y los resultados que arroje, ya sea total o parcia
P Puedes insertar otras hojas.
P Guarda el archivo en la carpeta del cliente, eliminando las palabras que vienen después de Anu
Es decir, tu archivo sólo debe quedar con el siguiente nombre: Anual21 PTs.
P CAPTURA TODO EN MAYUSCULAS.
P Captura sólo BAJO LAS COLUMNAS o EN LAS CELDAS cuyo fondo sea color amarillo claro, c
P En su caso, una vez que los hayas comprendido, borra los ejemplos que vienen bajo las column
Lee TODAS las notas insertas en pequeños triángulos rojos, posicionando el cursor en esas c
En la hoja "Deducción de in
Copia la fórmula del primer renglón hacia abajo, las veces que sea necesa
ES MUY IMPORTANTE QUE COPIES LA FORMULA INCLU
¡OjO! En esta hoja, donde se pide la FECHA DE ADQUISICIÓN (columna J)
P Por control y entrega del trabajo, recuerda imprimir tus reportes definitivos.

PARA QUE TUS CÁLCULOS SEAN MAS FÁCILES, ES NECESARIO QUE TENGAS LA SIGUIE
+ Balance general al cierre, definitivo, ajustado y depurado.
+ Estado de resultados al cierre, definitivo, ajustado y depurado.
+ Balanza de comprobación al cierre, definitiva, ajustada y depurada.
+ Concentrado de balanzas del ejercicio, bajadas a este archivo en la pestaña "Concentrado de b
+ Integración de activos fijos e intangibles amarrada contra Balanza de Comprobación al cierre.
+ En su caso, datos de bajas de activo fijo: MOI, fecha de adquisición y enajenación, tasa de ded
+ Concentrado de pagos provisionales del año (M50).
+ Concentrado de pérdidas de ejercicios anteriores, pendientes de aplicar, tomadas desde "Anua
+ Integración del inventario al cierre del ejercicio, en su caso.
+ Saldo de las dos Cuentas de Utilidad Fiscal Neta al 31 de diciembre del ejercicio anterior, tanto
+ Saldo de la Cuenta de Capital de Aportación al 31 de diciembre del ejercicio anterior.
+ Papeles de trabajo del concentrado de nóminas de 2020, es decir, N5020.
ES POSIBLE QUE NECESITES OTROS DATOS, PERO LO

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 FF0000J-100

Nombre de la entidad
Determinación del resultado fiscal y de la PTU.
- Anual 2021 -
Volver al Índice J-100
Estado de resultados
Concentrado de balanzas
CONCILIACION CONTABLE FISCAL SAT Detalle de deducciones autorizadas

CONCEPTO ISR PTU

Ingresos acumulables ISR. - Ingresos acumulables, disminuidos para PTU. $ - $ -
.
INGRESOS CONTABLES ACUMULABLES: ¿De dó
cifra?
Ingresos propios al giro (Ventas totales, cobro de servicios, rentas o avances de obra autorizados) 0.00
Intereses a favor 0.00
Ganancia en cambios 0.00
Otros ingresos según Estado de Resultados (Acumulables) 0.00
.
INGRESOS FISCALES, NO CONTABLES:
Ganancia en enajenación de acciones, terrenos y activos fijos 0.00
Ajuste anual por inflación acumulable 0.00
Anticipos de clientes al cierre (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones) 0.00
Menos anticipos de clientes cierre anterior (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones) 0.00
Ingresos por devengar al cierre, cuenta de Pasivo en el Balance (NIF D-1) (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones) 0.00
Menos ingresos por devengar cierre anterior (NIF D-1) (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones) 0.00
Otros ingresos fiscales no contables 0.00
.
Menos ingresos exentos pagados a trabajadores que no fueron deducibles para ISR. conforme al art. 28, fr. XXX .

Deducciones autorizadas que se disminuyen 0.00 0.00

.
COSTOS Y GASTOS CONTABLES DEDUCIBLES:
Descuentos, rebajas y devoluciones sobre ventas 0.00
Consumos de almacén deducibles 0.00
Mano de obra deducible 0.00
Gastos de fábrica o Costos indirectos deducibles 0.00
Gastos de operación deducibles 0.00
Intereses a cargo 0.00
Pérdida en cambios 0.00
Otros gastos según Estado de Resultados (Deducibles) 0.00
.
DEDUCCIONES FISCALES, NO CONTABLES:
Pérdida en enajenación de acciones, terrenos y activos fijos 0.00
Deducción de inversiones 0.00
Ajuste anual por inflación deducible 0.00

Más cuentas por pagar al cierre del EJERCICIO ANTERIOR sin IVA., IEPS., ni retenciones, sin incluir las de
activo fijo, pagadas en este ejercicio a contribuyentes que tributan por flujo de efectivo:
+ Personas físicas.
+ Coordinados. Deja e
Con
+ Sector primario AGAPES. 0.00
balan
+ Personas morales por flujo de efectivo. de
+ Sociedades y asociaciones civiles.
+ Donatarias.
- Artículo 27, fr. VIII LISR -

Menos cuentas por pagar al cierre de ESTE EJERCICIO sin IVA., IEPS., ni retenciones, sin incluir las de activo
fijo, que no se hayan excluido como no deducibles en renglones anteriores de este formato a contribuyentes
que tributan por glujo de efectivo:
+ Personas físicas.
+ Coordinados.
0.00
+ Sector primario AGAPES.
+ Personas morales por flujo de efectivo.
+ Sociedades y asociaciones civiles.
+ Donatarias.
- Artículo 27, fr. VIII LISR -
Otras deducciones fiscales no contables 0.00
Utilidad o (pérdida) fiscal antes de PTU. 0.00

PTU. pagada en el ejercicio que se disminuye para ISR.

Utilidad o (Pérdida) fiscal - Renta gravable para PTU. 0.00 0.00
Pérdidas actualizadas de ejercicios anteriores pendientes de aplicar
Resultado fiscal 0.00
Tasa ISR. - Porcentaje determinado por la Comisión Nacional para la PTU. (Artículo 117 LFT) 30% 10%
ISR. causado - PTU. a repartir $0.00 $ -
Estímulos fiscales art. 16 Ley de Ingresos de la Federación
Cantidades entregadas después de aplicar Subsidio para el Empleo
Pagos provisionales ISR. efectuados a la Federación
ISR. que le retuvieron, en su caso
Saldo(s) a favor anterior(es) de ISR.
ISR. a cargo/(favor) 0.00

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo - Whats App 9512378919 [Link]
Nombre de la entidad J-111
Estado de Resultados 1.- Captura desde la Balanza al Cierre.
- Anual 2021 - 2.- Compara con el Estado de Resultados de la entidad.
Volver al Índice
Resultado fiscal y PTU 3.- Captura con todos los decimales.
Concentrado de balanzas De ser necesario capturar
operaciones con PARTES
ESTADO DE RESULTADOS SAT RELACIONADAS, la columna
Balance general respectiva está oculta. Por lo cual, - - - Deducciones que no reúnen requisitos y no deducibles - - -
sólo es MOSTRARLA y ya se puede
capturar dicha información en la
columna B. Art. 27
Deducciones Art. 28, Art. 28, Art. 28, Art. 28, Ingreso
que no No fr. XXX fr. VIII fr. VIII acumulable
reúnen Deducibles, EXENTOS
PARTES NO requisitos excepto no Depreciación Amortización Deducción
RELACIONADAS TOTAL todavía fr. XXX deducibles contable contable autorizada
Ventas y/o servicios nacionales 0 0
Ventas y/o servicios extranjeros 0 0
Devoluciones, descuentos y bonificaciones
sobre ventas nacionales 0 0
Devoluciones, descuentos y bonificaciones
sobre ventas al extranjero 0 0
Ingresos netos 0 0
Inventario inicial
Compras netas nacionales 0
Compras netas de importación 0
Inventario final
Costo de las mercancías 0 0
Mano de obra 0 0
Maquilas 0 0
Gastos indirectos de fabricación 0 0
Costo de ventas y/o servicios 0
Utilidad bruta 0
Pérdida bruta 0
Gastos de operación 0 0
Utilidad de operación 0
Pérdida de operación 0
Intereses devengados a favor nacionales 0 Si es A FAVOR, capturar en negro. 0
Intereses devengados a favor del Si es A CARGO, capturar en rojo, anteponiendo el signo
extranjero 0 menos. 0
Intereses moratorios a favor nacionales 0 0
Intereses moratorios a favor del
extranjero 0 0
Ganancia cambiaria 0 0
Intereses devengados a cargo nacionales 0 0
Si es A FAVOR, capturar en negro.
Intereses devengados a cargo del
Si es A CARGO, capturar en rojo, anteponiendo el signo
extranjero 0 0
menos.
Intereses moratorios a cargo nacionales 0 0
Intereses moratorios a cargo del
extranjero 0 0
Pérdida cambiaria 0 0
Resultado por posición monetaria favorable 0 Ajuste anual por inflación acumulable
Resultado por posición monetaria
desfavorable 0 Ajuste anual por inflación deducible
Otras operaciones financieras nacionales 0 0
Otras operaciones financieras extranjeras 0 0
Otras operaciones financieras 0
Resultado integral de financiamiento (a cargo) 0 0
Otros gastos nacionales 0
Otros gastos extranjeros 0
Otros gastos 0 0
Otros productos nacionales 0
Otros productos extranjeros 0
Otros productos 0 0
Ingresos por partidas discontinuas y
extraordinarias 0
Gastos por partidas discontinuas y
extraordinarias 0
Utilidad antes de impuestos 0 0
Pérdida antes de impuestos 0
ISR 0
IETU
IMPAC
PTU 0
Utilidad en participación subsidiaria
Pérdida en participación subsidiaria Deducción de inversiones
Efectos de reexpresión favorables excepto
resultado por posición monetaria Otros ingresos fiscales no contables
Efectos de reexpresión desfavorables excepto resultado por
posición monetaria Otras deducciones fiscales no contables
Utilidad neta 0 Utilidad / (Pérdida) fiscal 0
Pérdida neta 0
SUMAS 0 0 0 0 0
Suman no deducibles definitivos del art. 28 para CUFiN: 0
Suman "GASTOS QUE NO REÚNEN REQUISITOS FISCALES" para el llenado del formato SAT. 0

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 Nombre de la entidad Volver al Índice
Determinación del Costo de Producción y Ventas
- Anual 2021 -

Sistema de Costeo Directo

para efectos fiscales
sobre la base de costos
históricos o predeterminados

Inventario inicial de materia prima

+ Compras de materia prima
(-) Inventario final de materia prima
= Materia prima utilizada para la producción 0
+ Mano de obra
+ Maquilas
+ Gastos de fabricación
= Consumo de materias primas 0

+ Inventario inicial de producción en proceso

+ Compras de producción en proceso
(-) Inventario final de producción en proceso
= Costo de Producción 0

+ Inventario inicial de productos terminados

+ Compras de productos terminados
(-) Inventario final de productos terminados
(-) Efecto UEPS eliminado del Costo de Ventas
+ / (-) Otros conceptos de Costo de Ventas
= Costo de ventas contable 0

+ / (-) Efecto de la inflación conforme a la NIF B-10

= Costo de Ventas contable histórico 0

(-) Compras de materias primas, producción en proceso y

terminada no deducibles
(-) Mano de obra no deducible
(-) Ingresos exentos pagados a trabajadores que no fueron
deducibles conforme al art. 28, fr. XXX
(-) Gastos de fabricación no deducibles
(-) Depreciación contable en gastos de fabricación
(-) Otros conceptos no deducibles
Depreciación fiscal de inversiones relacionadas con la
+
producción
+ Otros conceptos deducibles
= Costo de lo Vendido deducible para ISR. 0
 Sistema de costeo absorbente,
sobre la base de costos historicos o predeterminados
para efectos fiscales
y
con los métodos de valuación de
costo de adquisición y
costo estándar para efectos contables

Inventario inicial de materia prima

+ Compras de materia prima
(-) Inventario final de materia prima
= Materia prima directa utilizada para la producción 0

+ Mano de obra directa

+ Maquilas
= Costo primo de la producción 0

+ Materia prima indirecta

+ Mano de obra indirecta
+ Maquilas
+ Gastos de fabricación
= Consumos de materia prima 0

+ Inventario inicial de producción en proceso

+ Compras de producción en proceso
(-) Inventario final de producción en proceso
= Costo de Producción 0

+ Inventario inicial de productos terminados

+ Compras de productos terminados
(-) Inventario final de productos terminados
(-) Efecto UEPS eliminado del Costo de Ventas
(-) Otros conceptos de Costo de Ventas
= Costo de Ventas contable 0

+ / (-) Efecto de la inflación conforme a la NIF B-10

= Costo de Ventas contable histórico 0

Compras de materias primas, producción en proceso y

(-) terminada no deducibles
(-) Mano de obra no deducible
(-) Ingresos exentos pagados a trabajadores que no fueron
deducibles conforme al art. 28, fr. XXX
(-) Gastos de fabricación no deducibles
(-) Depreciacion contable en gastos de fabricación
(-) Otros conceptos no deducibles
Depreciación fiscal de inversiones relacionadas con la
+
producción
+ Otros conceptos deducibles
= Costo de lo Vendido deducible para ISR. 0
 Sistema distinto a los anteriores

Gastos de fabricación
+ Otros conceptos de Costo de Ventas
= Costo de Ventas contable 0

+ / (-) Efecto de la inflación conforme a la NIF B-10

Costo de Ventas contable histórico 0

(-) Conceptos no deducibles sin incluir depreciación

(-) Depreciación contable
+ Depreciación fiscal
+ Otros conceptos deducibles
= Costo de lo Vendido deducible para ISR. 0
Nombre de la entidad
Concentrado de balanzas de comprobación - SALDOS FINALES
- Anual 2021 -
Volver al Índice
Resultado fiscal y PTU
Estado de resultados

# # CTA. DESCRIPCIÓN ENERO

1
2
3
4
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
 J-112

RESUMEN DE INVERSIONES
Balance general
Detalle de deducciones autorizadas

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE CRUCES

 Nombre de la entidad
Determinación del monto NO DEDUCIBLE de los ingresos exentos pagados a los trabajadores
- Anual 2021 -
Volver al Índice J-102
Resultado fiscal y PTU Tomar esta cifra desde el VISOR DE Tomar esta cifra desde el VISOR DE
NÓMINAS del SAT Y LUEGO NÓMINAS del SAT Y LUEGO
RESTARLE LA PTU EXENTA que ya RESTARLE EL TOTAL DE LA PTU que
venga prellanada en el FORMATO. ya venga prellenada en el
FORMATO.
Concepto 2021 2020

Total de ingresos exentos pagados a los trabajadores

Total de las remuneraciones y prestaciones pagadas a los trabajadores A

Igual a cociente señalado en la regla [Link] RMF. 0.0000 0.0000 ¿De dónde salió esta
Factor 47% cifra?
Ingresos exentos pagados a trabajadores que NO son deducibles para
0 B
ISR. conforme al artículo 28, fr XXX:

FORMATO SAT: 53%

Monto DEDUCIBLE de los ingresos exentos para el trabajador 0

Total de nómina a deducir 0 C=A-B

Menos saldo en Mano de Obra del Costo de Ventas 0
FORMATO SAT: 0

NOTA:
Registrar el monto no deducible en la cuenta de orden respectiva.

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Nombre de la entidad J-103
Auxiliar de no deducibles
- Anual 2021 -
Volver al Índice

Fecha Tipo Número Concepto Referencia Cargos Abonos Saldo

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Nombre de la entidad J-104
Auxiliar de PTU. por pagar
- Anual 2021 -
Volver al Índice

Fecha Tipo Número Concepto Referencia Cargos Abonos Saldo

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 FF0000J-110

Nombre de la entidad J-105

Ajuste anual por inflación
- Anual 2021 -
Volver al Índice
Resultado fiscal y PTU
Recálculo de IVA

SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL
SALDO
Jan-21 Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 PROMEDIO
ANUAL

CRÉDITOS
Saldos finales:
Bancos e inversiones MN
Bancos e inversiones ME
Clientes MN
Clientes ME
Documentos por cobrar
Cantidades entregadas después de aplicar Subsidio para el Empleo
Impuestos por recuperar
Anticipo a proveedores de gastos
Saldo por comprobar en erogaciones através de un tercero
Depósitos en garantía
Aquí puedes insertar otra cuenta que sí proceda
Aquí puedes insertar otra cuenta que sí proceda
Aquí puedes insertar otra cuenta que sí proceda
Aquí puedes insertar otra cuenta que sí proceda
Saldos finales que aparecen en rojo en la balanza de comprobación o con un saldo de naturaleza contraria: Saldo promedio
Préstamos del sistema financiero anual de los
Préstamos distintos a sistema financiero créditos
Suman los saldos finales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DEUDAS
Saldos finales:
Préstamos del sistema financiero MN
Préstamos del sistema financiero ME
Préstamos de terceros
Préstamos de accionistas
Proveedores MN
Proveedores ME
IVA trasladado x ingresos gravados
IEPS trasladado x ingresos gravados
IVA retenido sobre honorarios, arrendamientos y fletes ya pagados
ISR retenido sobre salarios, asimilados, honorarios, arrendamientos,
intereses, dividendos y pagos al extranjero
Aportaciones de seguridad social
Otras contribuciones federales, estatales y municipales
Amortizaciones de Infonavit retenidas a trabajadores
Pasivos y reservas de activo, pasivo y capital deducibles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Sueldos y salarios por pagar
Aportaciones para futuros aumentos de capital
Aquí puedes insertar otra cuenta que sí proceda
Aquí puedes insertar otra cuenta que sí proceda
Aquí puedes insertar otra cuenta que sí proceda
Aquí puedes insertar otra cuenta que sí proceda
Saldos finales que aparecen en rojo en la balanza de comprobación o con un saldo de naturaleza contraria:
Bancos e inversiones MN
Bancos e inversiones ME
Documentos por cobrar Saldo promedio
Anticipo a todo tipo de proveedores anual de las
Saldo por comprobar en erogaciones através de un tercero deudas
Suman los saldos finales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PASIVOS Y RESERVAS DE ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL DEDUCIBLES

Reserva para cuentas incobrables deducida este ejercicio
Reserva para inventarios que se donaron o destruyeron, deducidos este ejercicio Saldo promedio anual,neto 0.00
Prima vacacional pagada en el ejercicio
Aguinaldo pagado en el ejercicio Factor de ajuste anual:
Prima de antigüedad deducible INPC December-21 117.3080 0.0735
Reservas de capital (patrimonio) deducidas en Cooperativas y Nombre Colectivo INPC December-20 109.2710
Total de provisiones deducibles 0.00 Ajuste anual por inflación ACUMULABLE 0.00

Jan-21 Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21
Ingresos nominales acumulados al periodo
Ingresos nominales del propio mes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Proporción que representan los ingresos del mes del total del ejercicio 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo - Whats App 9512378919 [Link]
 -
000000Página 15 de 37
A
Ñ
O
Nombre de la entidad A
D E
Cálculo de la deducción de inversiones Q N
Volver al Índice 31-Dec-21 J-120 U
I
Resultado fiscal y PTU S
Q
RESUMEN DE INVERSIONES I U
C E
I
O
CUENTA DE N T
MAYOR EN E E
DONDE SE PORCIENTO MESES S R
ENCUENTRA MONTO MÁXIMO COMPLETOS DE DEPRECIACIÓN DEDUCCIÓN DEDUCCIÓN D M
REGISTRADO LLENADO DEL VALOR DE VALOR DEPRECIABLE MOI FECHA DE AUTORIZAD USO EN EL CONTABLE ANUAL INPC DE INPC DEL FACTOR DE ANUAL E
EL BIEN FORMATO SAT OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN ADQUISICIÓN RESIDUAL NIF DEDUCIBLE ADQUISICIÓN O EJERCICIO DEL AÑO HISTÓRICA ADQUISIC UMPMPU ACTUALIZAC ACTUALIZADA L
I
EQUIPO DE EQUIPO DE T N/A CAMIONETA EQUINOX 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 175,000.00 Jan-17 25% 1 31,250.00 3,645.83 93.6040 109.2710 1.1673 E N
4,255.78######
J A
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R
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I
A
C

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo - Whats App 9512378919 [Link]
 FF0000J-121
Nombre de la entidad
Determinación del "costo fiscal de bajas" de inversiones por dejar de ser útiles para generar ingresos (Inservibles)
y determinación de la ganancia/(pérdida) en la enajenación de inversiones
CAPTURAR
- Anual 2021 - SIEMPRE EL
J-121
Volver al Índice
ULTIMO DIA
DEL MES DE
DATOS: BAJA1 BAJA2 BAJA3 BAJA4 BAJA5 TOTALES
Descripción del bien que se da de baja QUE SE
Monto original de la inversión
Fecha de adquisición
TRATE
Día último del ejercicio anterior 31-Dec-20 31-Dec-20 31-Dec-20 31-Dec-20 31-Dec-20
Fecha de enajenación
Precio de venta
Porciento máximo de deducción autorizado
LA FECHA DE LA FECHA DE LA FECHA DE LA FECHA DE LA FECHA DE
ENAJENACION ENAJENACION ENAJENACION ENAJENACION ENAJENACION
ES ES ES ES ES
INCORRECTA. INCORRECTA. INCORRECTA. INCORRECTA. INCORRECTA.
CORRIGE. CORRIGE. CORRIGE. CORRIGE. CORRIGE.

SOLUCIÓN
INVERSIONES QUE DEJAN DE SER ÚTILES PARA GENERAR INGRESOS
(INSERVIBLES):
Porciento máximo de deducción acumulado al 31-Dic-Ejercicio anterior 0% 0% 0% 0% 0%

Monto original de la inversión 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Deducción de inversión acumulada al 31 de diciembre del ejercicio anterior 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo pendiente por deducir histórico al 1° de enero del ejercicio actual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

#N/A #N/A #N/A #N/A #N/A

December-99 December-99 December-99 December-99 December-99
Factor de actualización #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
#N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
#N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
Saldo pendiente por deducir actualizado #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A

INVERSIONES QUE SE ENAJENAN:

Precio de venta $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Saldo pendiente por deducir actualizado: #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
Ganancia en la enajenación de activo fijo para ISR #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
(Pérdida) en la enajenación de activo fijo para ISR #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo - Whats App 9512378919 [Link]
 FF0000J-130

Nombre de la entidad J-130

Concentrado de pérdidas de ejercicios anteriores, pendientes de amortizar
- Anual 2021 -
Volver al Índice
Resultado fiscal y PTU

Inserta imagen JPG de

tu fuente de datos.

CONCEPTO
Ejercicio en que se originó 2019
Presentada en: SAT.
Fecha de presentación: 3/23/2020
Tipo de declaración: Normal
Status:
Monto de la pérdida histórica $
Activa
1,234,567
LOS DATOS QUE
Factor de actualización: December-19
APARECEN EN ESTA HOJA
July-19
105.9340
SÓLO SON UN EJEMPLO.
103.6870

Pérdida actualizada a diciembre

1.0216
1,261,234 BORRA TODO ANTES DE
Factor de actualización: June-20 USAR ESTA HOJA.
December-19
106.7430
105.9340
1.0076
1,270,819
Menos aplicación vs utilidad 2020 875,420
Remanente actualizado a jun 2020 395,399

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo [Link]
 Nombre de la entidad
Cálculo del coeficiente de utilidad
- Anual 2021 -
Volver al Índice
Resultado fiscal y PTU J-101

CONCEPTO MONTO
Utilidad (Pérdida) fiscal 0.00
+ Anticipos a socios de sociedades civiles
= Suma 1 0.00

+ Ventas totales o cobro de servicios o rentas exigibles o avances de obra autorizados 0.00
+ Intereses a favor, incluyendo ganancia en cambios 0.00
+ Otros ingresos según Estado de Resultados 0.00
+ Ganancia en enajenación de acciones, terrenos y activos fijos 0.00
+ Anticipos de clientes al cierre (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones) 0.00
(-) Anticipos de clientes cierre anterior 0.00
+ Ingresos por devengar al cierre, cuenta de Pasivo en el Balance (NIF D-1) 0.00
(-) Menos ingresos por devengar cierre anterior (NIF D-1) 0.00
+ Otros ingresos fiscales no contables 0.00
= Suma 2 0.00

= Coeficiente de utilidad calculado con cifras 2021 0.0000

(Suma 1 ÷ Suma 2)

Anota el coeficiente de utilidad que se vaya a emplear para el ejercicio posterior a este cálculo, señalando:

Coeficiente de utilidad que se aplicará para los pp de 2022 al seguir en Título II LISR.
Ejercicio del cual surge el coeficiente de utilidad

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 Nombre de la entidad
Determinación de la CUFiN y la CuCAA.
- Anual 2021 -
Volver al Índice K-50¿De dónde salieron
las cifras de este
renglón?

CUFiN
generada a CUFiN
CuCAA partir de 2014 generada hasta 2013 CUFIN Re
Saldo al 31 de diciembre del ejercicio anterior

Factor de actualización:
31-Dec-21 117.3080 1.0735 1.0735 NOTA: NOTA:
31-Dec-20 109.2710
Este saldo de CUFiN Este saldo de CUFIN Reinvertida
Subtotal 0.00 0.00 quedó actualizado quedó actualizado hasta diciembre
hasta diciembre de de 2001, pero ya no se actualiza
+ UFIN del propio ejercicio: 0.00 2013, pero ya no se posteriormente porque la Ley del
Resultado fiscal 0.00 actualiza ISR que contenía la mecánica de
(-) ISR causado del ejercicio 0.00 posteriormente por cálculo de la actualización fue
(-) No deducibles "definitivos" del artículo 28 LISR. 0.00 disposición transitoria abrogada; asimismo, no se
de la Reforma Fiscal estableció ninguna otra disposición
2014. que regulara este dato.
+/- Aumento/(Disminución) de capital 0.00

Saldo al 31/dic/Ejercicio actual 0.00 0.00 0.00 0.00

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 Nombre de la entidad Volver al Índice J-140

Recálculo de pagos provisionales ISR. Resultado fiscal y PTU

- Anual 2021 -
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
CÁLCULO DEL COEFICIENTE DE UTILIDAD 2019 2019 2020 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 <-------AÑO
Utilidad o (pérdida) fiscal
+ Anticipos a socios o miembros fr II art 94
= Resultado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
÷ Ingresos nominales

CÁLCULO DEL PAGO PROVISIONAL

+ Ingresos nominales anteriores acumulados al periodo . 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
INGRESOS CONTABLES ACUMULABLES:
+ Ingresos propios al giro (Ventas totales, cobro de servicios, rentas o avances de obra autorizados) 0.00
+ Intereses a favor 0.00
+ Ganancia en cambios 0.00
+ Otros ingresos según Estado de Resultados (Acumulables) 0.00
INGRESOS FISCALES, NO CONTABLES:
+ Ganancia en enajenación de acciones, terrenos y activos fijos 0.00
Ajuste anual por inflación acumulable
+ Anticipos de clientes al cierre (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones) 0.00
(-) Menos anticipos de clientes cierre anterior (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones)
+ Ingresos por devengar al cierre, como cuenta de Pasivo en el Balance (NIF D-1) (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones) 0.00
(-) Menos ingresos por devengar cierre anterior (NIF D-1) (sin incluir IVA., IEPS., ni retenciones)
+ Otros ingresos fiscales no contables 0.00
Suman los ingresos nominales de este mes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
= Ingresos nominales acumulados al periodo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
x Coeficiente de utilidad 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000
= Utilidad fiscal para el pago provisional 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) Anticipos fr II art 94 (Acumulado al mes) 0.00
(-) PTU pagada a los trabajadores (Acumulado al mes) .

= Subtotal 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) Pérdidas de ejercicios anteriores pendientes de aplicar .

= Base 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
x Tasa 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%
= Impuesto sobre la Renta causado (Acumulado al mes) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) Pagos provisionales efectuados con anterioridad .

(-) Retenciones ISR. x intereses de este mes por parte de bancos 0.00
= Impuesto sobre la Renta a cargo, a pagar/(favor) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) Pago vía subsidio para el empleo 0.00
(-) Pago vía compensación de saldo a favor ISR. anterior 0.00
(-) Pago vía transferencia 0.00

= Cantidad pendiente de pago a presentar en complementaria o

(Cantidad pagada en exceso) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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Nombre de la entidad M-51
CÁLCULO DE ACTUALIZACIÓN Y RECARGOS DE DIFERENCIAS EN IMPUESTOS POR PAGAR.
- Anual 2021 -
Volver al Índice -OJO-

Es INDISPENSABLE
capturar este
dato.
INPC
MES ANT
SE DEJÓ AL PAGO
DE
PAGAR... RECARGOS 118.9810 Totales 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
EN ESTA CELDA, EN ESTA CELDA, EN ESTA CELDA, IMPUESTOS TOTAL A
CAPTURA EL CAPTURA EL CAPTURA EL HISTORICOS PAGAR
NOMBRE DE LA NOMBRE DE LA NOMBRE DE LA
DEL INPC DEL CONTRIBUCION CONTRIBUCION CONTRIBUCION
MES AÑO MES ACUM MES FACTOR OMITIDA OMITIDA OMITIDA ACTUALIZ RECARGOS
ENE 2021 1.47 23.52 110.2100 1.0795 0 0 0 0
FEB 2021 1.47 22.05 110.9070 1.0727 0 0 0 0
MAR 2021 1.47 20.58 111.8240 1.0640 0 0 0 0
ABR 2021 1.47 19.11 112.1900 1.0605 0 0 0 0
MAY 2021 1.47 17.64 112.4190 1.0583 0 0 0 0
JUN 2021 1.47 16.17 113.0180 1.0527 0 0 0 0
JUL 2021 1.47 14.70 113.6820 1.0466 0 0 0 0
AGO 2021 1.47 13.23 113.8990 1.0446 0 0 0 0
SEP 2021 1.47 11.76 114.6010 1.0382 0 0 0 0
OCT 2021 1.47 10.29 115.5610 1.0295 0 0 0 0
NOV 2021 1.47 8.82 116.8840 1.0179 0 0 0 0
DIC 2021 1.47 7.35 117.3080 1.0142 0 0 0 0

Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo. WhatsApp 9512378919.
Hoja 22 de 37
J-300

Nombre de la entidad
Si la compañía tiene actividades al 0%,
PAGOS MENSUALES IVA pide al CP. Víctor que te desbloquee las celdas correspondientes.
2021
Volver al Índice Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Valor de actos y actividades gravadas al 16%
+ Ventas totales según estado de resultados o Actividades cobradas según estado de cuenta bancario 0.00
(-) Devoluciones, descuentos y rebajas 0.00
+ Cuentas por cobrar a clientes al cierre del mes anterior, sin incluir impuestos, ni retenciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) Cuentas por cobrar a clientes al cierre de este mes, sin incluir impuestos, ni retenciones 0.00
= Ventas cobradas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Cobros por venta de activos fijos 0.00
+ Cobro por rentas 0.00
+ Saldo acreedor al cierre de este mes de anticipo de clientes, sin incluir impuestos, ni retenciones 0.00
(-) Saldo acreedor al cierre del mes anterior de anticipo de clientes, sin incluir impuestos, ni retenciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Cobro por otros actos gravados 0.00
= Valor total de actos gravados al 16% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Suma de actos gravados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Valor de actos y actividades exentas

+ Servicios cobrados de enseñanza con reconocimiento de validez oficial 0.00
+ Cobro de arrendamiento de casas habitación 0.00
+ Otros cobros exentos 0.00
= Suma de actos exentos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL ACTOS GRAVADOS Y EXENTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total de IVA causado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total de IVA que nos trasladaron en el mes según registros contables, incluye IVA pagado
por anticipo a proveedores 0.00
(-) IVA no acreditable derivado de ajustes de auditoría por no deducibles 0.00
+ IVA que nos trasladaron en cheques en tránsito del mes anterior 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) IVA que nos trasladaron en cheques en tránsito de este mes 0.00
+ IVA que nos trasladaron registrado en CxP a proveedores al cierre del mes anterior 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) IVA que nos trasladaron registrado en CxP a proveedores al cierre de este mes 0.00
= IVA acreditable previo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
x FACTOR DE PRORRATEO (Actos gravados 2020 entre el total de actos 2020) 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 #DIV/0!
= IVA acreditable obtenido de aplicar el factor de prorrateo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
IVA acreditable del mes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
+ Saldos de IVA a favor, que se acreditan o compensan en este periodo 0.00
= Total IVA acreditable 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) IVA que le retuvieron 0.00
EN ESTA CELDA CAPTURA LA SUMA DE LOS
= IVA A CARGO / (FAVOR) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 SALDOS A FAVOR DE0.00
0.00 EJERCICIOS 0.00 0.00
ANTERIORES, APLICADOS EN ESTE
(-) Cantidad pagada en la declaración normal EJERCICIO. 0.00
NO SE INCLUYEN LOS SALDOS A FAVOR
Cantidad pendiente de pago en declaración complementaria o DEL PROPIO EJERCICIO.
= (Cantidad pagada en exceso, a favor) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-) Saldo a favor acreditado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor acreditado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor acreditado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor acreditado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor acreditado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor acreditado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor acreditado en ...(Captura mes y año) 0.00
= Subtotal de saldo a favor para aplicaciones posteriores 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Historial de la aplicación de saldos a favor de IVA. que aparecen en balanza: mes/año mes/año mes/año mes/año mes/año mes/año mes/año mes/año mes/año mes/año mes/año mes/año
Fecha en que se reflejó originalmente el saldo a favor:
Número de operación:
Saldo a favor que originalmente se reflejó en declaración: 0.00
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año)
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año)
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año)
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año)
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año)
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año) 0.00
(-) Saldo a favor compensado en ...(Captura mes y año) 0.00
= Saldo a favor para aplicaciones posteriores 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo [Link]
 Nombre de la entidad
AMARRE DE INGRESOS COBRADOS
SIRVE PARA ISR DE PERSONAS FÍSICAS E IVA CAUSADO DE PERSONAS MORALES Y DE PERSONAS FÍSICAS
NOMBRE DEL(OS) BANCO(S)
Volver al Índice - Anual 2021 - J-301

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - AMARRE DE DEPÓSITOS A BANCOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PRUEBA GLOBAL - - - - - - - - - - - - -

(-)
Traspasos
RECIBIDOS (-)
Mes Depósitos según desde otra(s) Intereses a favor + (-) IGUAL A Ingresos
se muestra en el cuenta(s) (-) que nos depositó (-) Igual a cobranza IGUAL A Ventas según Saldo en clientes Saldo en clientes ventas cobradas gravados
estado de cuenta bancaria(s) de la Préstamos el banco a Reembolso de (-) de CFDIs de Cobro a clientes estado de al cierre del MES al cierre del mes, según prueba para IVA.,
bancario misma entidad recibidos nuestra chequera gastos de viaje Otros depósitos ingresos sin IVA resultados anterior, sin IVA sin IVA global el mayor
A B B B B B C=A-Suma de Bs D=C÷1.16 A' B' C' D'=A'+B'-C' D<>D'
Enero 0.00 0.00 0.00 0.00
Febrero 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Marzo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Abril 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Mayo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Junio
PUEDES
PUEDES ADECUAR
ADECUAR ESTE
ESTE FORMATO
FORMATO AA LAS
LAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Julio NECESIDADES
NECESIDADES DE
DE LA
LA EMPRESA
EMPRESA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Agosto 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Septiembre 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Octubre 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Noviembre 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Diciembre 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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 Nombre de la entidad J-302
AMARRE GLOBAL DE IVA ACREDITABLE.
- Anual 2021 -
Volver al Índice

IVA ACREDITABLE SEGÚN DIFERENCIA

MES DIOT PT J-300 $ %
A B C=A-B
Enero AP-V-7- 0.00 0%
Febrero AP-V-7- 0.00 0%
Marzo AP-V-7- 0.00 0%
Abril AP-V-7- 0.00 0%
Mayo AP-V-7- 0.00 0%
Junio AP-V-7- 0.00 0%
Julio AP-V-7- 0.00 0%
Agosto AP-V-7- 0.00 0%
Septiembre AP-V-7- 0.00 0%
Octubre AP-V-7- 0.00 0%
Noviembre AP-V-7- 0.00 0%
Diciembre AP-V-7- 0.00 0%
SUMAS 0.00 0.00 0.00

05/28/2025 Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo - Whats App 9512378919 [Link]
 Nombre de la entidad
Conciliaciones de chequeras, inversiones y préstamos bancarios del ejercicio y control del IVA acreditable de cheques en tránsito
- Anual 2021 -
NOMBRE DEL BANCO
Volver al Índice J-302

FECHA POL/REF DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTURE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Saldo según registros contables auxiliares de la entidad

+ Abonos del banco no considerados por nosotros

COPIAR ESTE FORMATO PARA CADA BANCO.

(-) Cargos del banco no considerados por nosotros

SE COPIA HACIA ABAJO EN ESTA MISMA PESTAÑA.

(+) Abonos de nosotros no considerados por el banco

(-) Cargos de nosotros no considerados por el banco

Saldo según el estado de cuenta del banco 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA acreditable de cheques en tránsito de este periodo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FECHA POL/REF DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTURE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen Inserta imagen
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de todas las páginas las páginas del las páginas del las páginas del las páginas del las páginas del las páginas del las páginas del las páginas del las páginas del las páginas del las páginas del
del estado de cuenta estado de estado de estado de estado de estado de estado de estado de estado de estado de estado de estado de
y de todo el auxiliar cuenta y de cuenta y de cuenta y de cuenta y de cuenta y de cuenta y de cuenta y de cuenta y de cuenta y de cuenta y de cuenta y de
del mes de cada todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar todo el auxiliar
banco. del mes de del mes de del mes de del mes de del mes de del mes de del mes de del mes de del mes de del mes de del mes de
cada banco. cada banco. cada banco. cada banco. cada banco. cada banco. cada banco. cada banco. cada banco. cada banco. cada banco.

[Link] Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo 05/28/2025
Nombre de la entidad M-50
Concentrado de pagos provisionales
- Anual 2021 - ¿De dónde salieron
Volver al Índice estas cifras?
Resultado fiscal y PTU

MES ISR IVA

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
¿De dónde salieron
Julio estas cifras?
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
SUMAS 0.00 0.00

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo - Whats App 9512378919 [Link]
 Nombre de la entidad J-110
Balance general
- Anual 2021 - Capturar cifras desde la Balanza de Comprobación,
preferentemente.
Volver al Índice
Concentrado de balanzas
BALANCE SAT

Activo a corto plazo Pasivo a corto plazo

Caja Proveedores MN
Bancos MN Proveedores ME
Bancos ME Acreedores diversos MN
Valores de inmediata realización Acreedores diversos ME
Inversiones en acciones de empresas Préstamos de bancos MN
Clientes MN Préstamos de bancos ME
Clientes ME Arrendamiento financiero MN
Estimaciones por cobrar Arrendamiento financiero ME
Anticipos de obra por cobrar Otras fuentes de financiamiento MN
Deudores diversos Otras fuentes de financiamiento ME
Gastos por comprobar Préstamos de accionistas
Funcionarios y empleados o Préstamos a empleados (-) Anticipo de clientes
Préstamos a accionistas Avances de obra autorizados para su cobro
Accionistas (-) IVA Impuesto al Valor Agregado trasladado cobrado
Adelantos IVA Impuesto al Valor Agregado acreditable pagado
Depósitos en garantía IVA retenido por pagar
Cantidades entregadas como Subsidio al Empleo (-) IVA retenido por acreditar
Impuestos por recuperar IVA a cargo por pagar
Aquí puedes insertar otras cuentas por cobrar IEPS trasladado cobrado por ventas
Aquí puedes insertar otras cuentas por cobrar IEPS acreditable pagado por compras
Aquí puedes insertar otras cuentas por cobrar IEPS a cargo por pagar
Aquí puedes insertar otras cuentas por cobrar ISR retenido asalariados nómina
Aquí puedes insertar otras cuentas por cobrar ISR retenido asimilados a salarios
(-) Estimación para cuentas de cobro dudoso ISR retenido sobre honorarios al 10%
(-) Reserva para cuentas incobrables ISR retenido sobre arrendamientos al 10%
Inventario - Materias primas y materiales ISR retenido sobre intereses
Inventario - Productos en proceso ISR retenido sobre dividendos
Inventario - Productos terminados ISR retenido sobre pagos a extranjeros
Inventario - Artículos entregados en consignación Aportaciones al Seguro Social
Inventario - Mercancías en tránsito Aportaciones al Seguro de RCV (2% SAR)
Inventario - Refacciones, suministros y herramentales Aportaciones al Infonavit
Aquí puedes insertar otro tipo de inventarios Impuesto sobre Hospedaje
Aquí puedes insertar otro tipo de inventarios Impuesto Cedular
Aquí puedes insertar otro tipo de inventarios Impuesto Estatal de Nóminas
(-) Estimación por pérdidas por deterioro Salarios por pagar
(-) Reserva para inventarios obsoletos Vacaciones devengadas por pagar
(-) Reserva para inventarios de lento movimiento Prima vacacional devengada por pagar
Anticipo a proveedores Aguinaldo devengado por pagar
Rentas pagadas por anticipado Amortizaciones Infonavit retenida a trabajadores
Seguros y fianzas por devengar Créditos Fonacot retenidos a trabajadores
Intereses pagados por anticipado Aquí puedes insertar otro tipo decuentas por pagar
Papelería y menores de cómputo Aquí puedes insertar otro tipo decuentas por pagar
Total de activos a corto plazo 0.00 Aquí puedes insertar otro tipo decuentas por pagar
Aquí puedes insertar otro tipo decuentas por pagar
Cuentas por cobrar a largo plazo Aquí puedes insertar otro tipo decuentas por pagar
Inversiones permanentes Depósitos recibidos en garantía
Inversiones en asociadas Impuesto Sobre la Renta corporativo
Inversiones en subsidiarias Participación Trabajadores en Utilidades
Negocios conjuntos Total de pasivos a corto plazo 0.00
Terrenos
Obras en proceso Préstamos bancarios MN a largo plazo
Maquinaria y equipo en construcción Préstamos bancarios ME a largo plazo
Demoliciones, limpia y desmonte de terrenos Arrendamiento financiero MN a largo plazo
Construcciones Arrendamiento financiero ME a largo plazo
Edificios Mandatos por cumplir, pagos de terceros
Remodelaciones al local arrendado Ingresos por devengar
Maquinaria y equipo industrial Créditos diferidos
Equipo de transporte y de reparto Beneficios a empleados (Prima de antigüedad)
Mobiliario y equipo de oficina Indemnización legal
Estantería ISR corporativo diferido
Equipo de cómputo Impuesto al Valor Agregado no cobrado
Herramientas Impuesto Especial Producción y Servicios no cobrado
Subvención de gobierno Aportaciones para futuros aumentos de capital
Aquí puedes insertar otro tipo de activos fijos Suma el pasivo 0.00
Aquí puedes insertar otro tipo de activos fijos
Aquí puedes insertar otro tipo de activos fijos
Aquí puedes insertar otro tipo de activos fijos
Aquí puedes insertar otro tipo de activos fijos
(-) Depreciación acumulada de construcciones Capital o patrimonio contable
(-) Depreciación acumulada de edificios Capital social
(-) Depreciación acumulada de mejoras al local arrendado Prima por colocación de acciones
(-) Depreciación acumulada de maquinaria y equipo industrial Aportaciones para futuros aumentos de capital
(-) Depreciación acumulada de equipo de transporte y de reparto Utilidades por aplicar
(-) Depreciación acumulada de mobiliario y equipo de oficina Reserva legal
(-) Depreciación acumulada de estantería (-) Pérdidas por redimir
(-) Depreciación acumulada de equipo de cómputo Exceso en la actualización del capital o patrimonio contable
(-) Depreciación acumulada de herramientas (-) (Insuficiencia en la actualización del capital o patrimonio contable)
(-) Aquí puedes insertar otras depreciaciones acumuladas de otros activos fijos Actualización del capital o patrimonio contable
(-) Aquí puedes insertar otras depreciaciones acumuladas de otros activos fijos Utilidad neta del ejercicio
(-) Aquí puedes insertar otras depreciaciones acumuladas de otros activos fijos (-) (Pérdida neta del ejercicio) Estado de resultados
(-) Aquí puedes insertar otras depreciaciones acumuladas de otros activos fijos Suma el capital o patrimonio contable 0.00
(-) Aquí puedes insertar otras depreciaciones acumuladas de otros activos fijos
Activos fijos, reexpresión NIF B-10
Investigación de mercado
Gastos preoperativos
Software computacional
Patentes y marcas
Crédito mercantil
Aquí puedes insertar otro tipo de activos intangibles
Aquí puedes insertar otro tipo de activos intangibles
Aquí puedes insertar otro tipo de activos intangibles
Aquí puedes insertar otro tipo de activos intangibles
Aquí puedes insertar otro tipo de activos intangibles
(-) Amortización acumulada de investigación de mercado
(-) Amortización acumulada de gastos preoperativos
(-) Amortización acumulada de software computacional
(-) Amortización acumulada de patentes y marcas
(-) Amortización acumulada de crédito mercantil
(-) Otras amortizaciones acumuladas de otros activos intangibles
(-) Otras amortizaciones acumuladas de otros activos intangibles
(-) Otras amortizaciones acumuladas de otros activos intangibles
(-) Otras amortizaciones acumuladas de otros activos intangibles
(-) Otras amortizaciones acumuladas de otros activos intangibles
Activos intangibles, reexpresión NIF B-10
Erogaciones através de un tercero
Impuesto al Valor Agregado no pagado
Impuesto Especial Producción y Servicios no pagado
Suma el activo 0.00 Suma el pasivo más el capital o patrimonio contable 0.00

DIFERENCIA PARA QUE CUADRE 0.00

Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo. WhatsApp 9512378919.
 Nombre de la entidad
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (BALANCE)
- Anual 2021 -
Volver al Índice AP-V-3-2
Balance general

ACTIVO . PASIVO
EFECTIVO EN CAJA Y DEPÓSITOS EN 0 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0
INSTITUCIONES DE CRÉDITO PAGAR NACIONALES (PARTES
NACIONALES . RELACIONADAS)
EFECTIVO EN CAJA Y DEPÓSITOS EN 0 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0
INSTITUCIONES DE CRÉDITO DEL PAGAR NACIONALES (PARTES NO
EXTRANJERO . RELACIONADAS)
INVERSIONES EN VALORES CON 0 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0
INSTITUCIONES NACIONALES PAGAR NACIONALES (TOTAL)
(EXCEPTO ACCIONES) .
INVERSIONES EN VALORES CON 0 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0
INSTITUCIONES EXTRANJERAS PAGAR DEL EXTRANJERO (PARTES
(EXCEPTO ACCIONES) . RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0
COBRAR NACIONALES (PARTES PAGAR DEL EXTRANJERO (PARTES
RELACIONADAS) . NO RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0
COBRAR NACIONALES (PARTES NO PAGAR DEL EXTRANJERO (TOTAL)
RELACIONADAS) .
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0 CONTRIBUCIONES POR PAGAR 0
COBRAR NACIONALES (TOTAL) .
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0 ANTICIPOS DE CLIENTES PARTES 0
COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES RELACIONADAS
RELACIONADAS) .
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0 ANTICIPOS DE CLIENTES PARTES 0
COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONADAS
NO RELACIONADAS) .
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 0 ANTICIPOS DE CLIENTES (TOTAL) 0
COBRAR DEL EXTRANJERO (TOTAL) .
CONTRIBUCIONES A FAVOR 0 APORTACIONES PARA FUTUROS 0
. AUMENTOS DE CAPITAL
INVENTARIOS 0 . OTROS PASIVOS 0
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 0 . SUMA PASIVO 0
INVERSIONES EN ACCIONES 0 CAPITAL CONTABLE
NACIONALES .
INVERSIONES EN ACCIONES DEL 0 CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE 0
EXTRANJERO . APORTACIONES
INVERSIONES EN ACCIONES (TOTAL) 0 CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE 0
. CAPITALIZACION
TERRENOS 0 . RESERVAS 0
CONSTRUCCIONES 0 . OTRAS CUENTAS DE CAPITAL 0
CONSTRUCCIONES EN PROCESO 0 APORTACIONES PARA FUTUROS 0
. AUMENTOS DE CAPITAL
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 . UTILIDADES ACUMULADAS 0
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 0 . UTILIDAD DEL EJERCICIO 0
EQUIPO DE CÓMPUTO 0 . PÉRDIDAS ACUMULADAS 0
EQUIPO DE TRANSPORTE 0 . PÉRDIDA DEL EJERCICIO 0
OTROS ACTIVOS FIJOS 0 EXCESO EN LA ACTUALIZACIÓN DEL 0
. CAPITAL
DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0 INSUFICIENCIA EN LA 0
. ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL
CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS 0 ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL 0
. CONTABLE
AMORTIZACIÓN ACUMULADA 0 . SUMA CAPITAL CONTABLE 0
SUMA ACTIVO 0 SUMA PASIVO MÁS CAPITAL 0
. CONTABLE

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 Nombre de la entidad - Anual 2021 -
ESTADO DE RESULTADOS
Volver al Índice AP-V-3-1
Estado de resultados

PARTES PARTES NO
RELACIONADAS RELACIONADAS TOTAL
VENTAS Y/O SERVICIOS NACIONALES 0 0
VENTAS Y/O SERVICIOS EXTRANJEROS 0 0
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES
SOBRE VENTAS NACIONALES 0 0
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES
SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO 0 0
INGRESOS NETOS 0 0 0
INVENTARIO INICIAL 0
COMPRAS NETAS NACIONALES 0 0
COMPRAS NETAS DE IMPORTACIÓN 0 0
INVENTARIO FINAL 0
COSTO DE LAS MERCANCÍAS 0
MANO DE OBRA 0 0
MAQUILAS 0 0
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 0 0
COSTO DE VENTAS Y/O SERVICIOS 0
UTILIDAD BRUTA 0
PÉRDIDA BRUTA 0
GASTOS DE OPERACIÓN 0 0
UTILIDAD DE OPERACIÓN 0
PÉRDIDA DE OPERACIÓN 0
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NACIONALES 0 0
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR DEL
EXTRANJERO 0 0
INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES 0 0
INTERESES MORATORIOS A FAVOR DEL
EXTRANJERO 0 0
GANANCIA CAMBIARIA 0 0
INTERESES DEVENGADOS A CARGO NACIONALES 0 0
INTERESES DEVENGADOS A CARGO DEL
EXTRANJERO 0 0
INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES 0 0
INTERESES MORATORIOS A CARGO DEL
EXTRANJERO 0 0
PÉRDIDA CAMBIARIA 0 0
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE 0 0
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
DESFAVORABLE 0 0
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS NACIONALES 0 0
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EXTRANJERAS 0 0
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS 0
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (A cargo) 0
OTROS GASTOS NACIONALES 0
OTROS GASTOS EXTRANJEROS 0
OTROS GASTOS 0
OTROS PRODUCTOS NACIONALES 0
OTROS PRODUCTOS EXTRANJEROS 0
OTROS PRODUCTOS 0
INGRESOS POR PARTIDAS DISCONTINUAS Y
EXTRAORDINARIAS 0
GASTOS POR PARTIDAS DISCONTINUAS Y
EXTRAORDINARIAS 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0
PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS 0
ISR 0
IETU
IMPAC
PTU 0
UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA
PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA
EFECTOS DE REEXPRESIÓN FAVORABLES EXCEPTO
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA 0
EFECTOS DE REEXPRESIÓN DESFAVORABLES EXCEPTO
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA 0
UTILIDAD NETA 0
PÉRDIDA NETA 0

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 Nombre de la entidad
CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y EL FISCAL
- Anual 2021 -
Volver al Índice AP-V-3-3
Resultado fiscal y PTU
Estado de resultados

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN

0 0
DEDUCIBLE
EFECTOS DE REEXPRESIÓN 0 COSTO DE LO VENDIDO FISCAL 0
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA 0 DEDUCCIÓN DE INVERSIONES 0
UTILIDAD O PÉRDIDA NETA HISTÓRICA ESTÍMULO FISCAL POR DEDUCCIÓN
0 N/A
INMEDIATA DE INVERSIONES
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES DONACIÓN DE BIENES BÁSICOS PARA
0 0
LA SUBSISTENCIA HUMANA
AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ESTÍMULO FISCAL POR CONTRATAR
ACUMULABLE 0 PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O 0
ADULTOS MAYORES
ANTICIPOS DE CLIENTES DEDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA RETENIDO A PERSONAS CON
0 DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS 0
MAYORES
INTERESES MORATORIOS PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE
0 0
EFECTIVAMENTE COBRADOS ACCIONES
GANANCIA EN LA ENAJENACIÓN DE PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE
ACCIONES O POR REEMBOLSO DE 0 TERRENOS Y ACTIVO FIJO 0
CAPITAL
GANANCIA EN LA ENAJENACIÓN DE INTERESES MORATORIOS
0 0
TERRENOS Y ACTIVO FIJO EFECTIVAMENTE PAGADOS
INVENTARIO ACUMULABLE DEL OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO
0 0
EJERCICIO CONTABLES
OTROS INGRESOS FISCALES NO INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
0 0
CONTABLES
DEDUCCIONES CONTABLES NO INTERESES MORATORIOS
FISCALES 0 DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O 0
NO
COSTO DE VENTAS CONTABLE ANTICIPOS DE CLIENTES DE
0 0
EJERCICIOS ANTERIORES
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU
0
CONTABLE ACTUALIZACIÓN
GASTOS QUE NO REÚNEN REQUISITOS UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN
0
FISCALES DE ACTIVO FIJO
ISR, IETU, IMPAC Y PTU UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN
0 0
DE ACCIONES
PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN
0 0
DE ACCIONES SUBSIDIARIA
PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN OTROS INGRESOS CONTABLES NO
0
DE ACTIVO FIJO FISCALES
PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN UTILIDAD O PÉRDIDA FISCAL ANTES
0 0
SUBSIDIARIA DE PTU
INTERESES DEVENGADOS QUE
EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y 0
MORATORIOS PAGADOS O NO
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO
FISCALES Utilidad o (Pérdida) fiscal por fórmula del art. 9 LISR 0
DEDUCCIONES FISCALES NO
0 DIFERENCIA PARA QUE CUADRE 0
CONTABLES

Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo. WhatsApp 9512378919.
 FF0000J-120
RESUMEN

Nombre de la entidad - Anual 2021 -

RESUMEN DE LA DEPRECIACIÓN CONTABLE Y DE LA DEDUCCIÓN DE INVERSIONES ISR.
Volver al Índice AP-V-3-4
Resultado fiscal y PTU
Concentrado de balanzas
Deducción de inversiones
CRUCES VS CONTABILIDAD
¿Cruza contra la DEPRECIACIÓN Diferencia
CUENTA DE MAYOR EN DONDE SE VALOR DE Balanza de CONTABLE Registrado con a
ENCUENTRA REGISTRADO EL BIEN ADQUISICIÓN Comprobación? ANUAL contabilidad ajustar
EDIFICIOS $ - $ - $ -
MAQUINARIA 0.00 0.00 0.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 1,500,000.00 31,250.00 31,250.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 0.00 0.00 0.00
EQUIPO DE COMPUTO 0.00 0.00 0.00
X 0.00 0.00 0.00
X 0.00 0.00 0.00
X 0.00 0.00 0.00
X 0.00 0.00 0.00
X 0.00 0.00 0.00
TOTAL $ 1,500,000.00 31,250.00 0.00 $ 31,250.00

CRUCES VS FORMATO SAT.

DEDUCCIÓN
ACTUALIZADA
DEDUCCIÓN DE ADQUISICIONES
ANUAL INVERSIONES DEDUCCIÓN EN DURANTE EL
LLENADO DEL DEM ACTUALIZADA DADAS DE BAJA EL EJERCICIO EJERCICIO
A B C=A+B E
ADAPTACIÓN A INSTALACIONES PARA
PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES $ - 0 $ -

AUTOMÓVILES CON PROPULSIÓN DE

BATERÍAS ELÉCTRICAS RECARGABLES Y
AUTOMÓVILES ELÉCTRICOS DE 0 0 0
COMBUSTIÓN INTERNA O ACCIONADO POR
HIDRÓGENO
AUTOMÓVILES, AUTOBUSES, CAMIONES DE
CARGA, TRACTOCAMIONES, MONTACARGAS 0 0 0
Y REMOLQUES
BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS
Y MOTOCICLETAS CON PROPULSIÓN DE 0 0 0
BATERÍAS ELÉCTRICAS RECARGABLES

CONSTRUCCIONES 0 0 0
EQUIPO DE CÓMPUTO 0 0 0
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACIÓN PARA
0 0 0
VEHÍCULOS ELÉCTRICOS
INVERSIONES EN INMUEBLES
0 0 0
CONSIDERADOS HISTORICOS
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA
GENERACON DE ENERGIA PROVENIENTE DE
FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE 0 0 0
COGENERACIÓN DE ELECTRICIDAD
EFICIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 0 0 0
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES
Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE 0 0 0
HIDROCARBUROS
OTROS EQUIPOS DE TRANSPORTE 0 0 0
TERRENOS (COSTO DE ADQUISICION) 0 0 0
CARGOS DIFERIDOS ASISTENCIA TÉCNICA 0 0 0
CARGOS DIFERIDOS DERECHOS DE AUTOR 0 0 0
CARGOS DIFERIDOS MARCAS 0 0 0
CARGOS DIFERIDOS PATENTES 0 0 0
CARGOS DIFERIDOS PRIMAS DE SEGUROS
0 0 0
O FIANZAS
CARGOS DIFERIDOS PUBLICIDAD 0 0 0
CARGOS DIFERIDOS REGALÍAS 0 0 0
EROGACIONES EN PERIODO
PREOPERATIVOS GASTOS DE 0 0 0
EXPLORACIÓN (CUANTIFICACIÓN)
EROGACIONES EN PERIODO
PREOPERATIVOS GASTOS DE 0 0 0
EXPLORACIÓN (LOCALIZACIÓN)
EROGACIONES EN PERIODO
PREOPERATIVOS INVESTIGACIÓN Y 0 0 0
DESARROLLO
GASTOS DIFERIDOS ACTIVOS INTANGIBLES
QUE PERMITAN LA EXPLORACIÓN DE
BIENES DEL DOMINIO PÚBLICO O LA 0 0 0
PRESTACIÓN DE UN SERVICIO PÚLBICO
CONCESIONADO
GASTOS DIFERIDOS ASISTENCIA TÉCNICA 0 0 0
GASTOS DIFERIDOS DERECHOS DE AUTOR 0 0 0
GASTOS DIFERIDOS LICENCIAS O
0 0 0
CONCESIONES
GASTOS DIFERIDOS MARCAS 0 0 0
GASTOS DIFERIDOS PATENTES 0 0 0
GASTOS DIFERIDOS PRIMAS DE SEGUROS
0 0 0
O FIANZAS
GASTOS DIFERIDOS PUBLICIDAD 0 0 0
GASTOS DIFERIDOS REGALÍAS 0 0 0
OTROS 0 0 0
TOTAL $ - $ - $ - $ -

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo - Whats App 9512378919 [Link]
 Nombre de la entidad
DETALLE DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS QUE PIDE EL LLENADO DEL FORMATO
Tomar esta cifra
- Anual 2021 -
desde el formato
Volver al Índice AP-V-3-5 web del SAT.
Resultado fiscal y PTU
Concentrado de balanzas

Concepto Monto
*Sueldos, salarios y asimilados SÓLO DE GASTOS DE OPERACIÓN
*Deducciones relacionadas con la nómina SÓLO DE GASTOS DE OPERACIÓN
*Inversiones INCLUYE LAS DEL COSTO Y LAS DE GASTOS 0
*Costo de lo vendido 0
*Ajuste anual por inflación deducible 0
CAPTURAR SÓLO LO QUE ESTÁ REGISTRADO EN GASTOS DE OPERACIÓN: .
Tomar esta cifra
Adquisición de bienes de importación (cumplir requisitos legales) . desde el formato web
Asistencia técnica . del SAT.
Asistencia técnica de transferencia de tecnología o de regalías .
Combustibles y lubricantes
Consumo en restaurantes .
Contribuciones pagadas, excepto ISR, impuesto local por remuneración de salarios; así
como IVA e IEPS (cuando tiene derecho a acreditarlos)
Deducciones de las personas morales residentes en el extranjero .
Devoluciones, descuentos y bonificaciones extranjeras 0
Devoluciones, descuentos y bonificaciones nacionales 0
Donativos no onerosos ni remunerativos
Tomar esta cifra
Fletes y acarreos
desde el formato
Gastos en general 0 web del SAT.
Gastos realizados en el ejercicio por proyectos de inversión y desarrollo tecnológico .
Honorarios pagados a personas físicas
IEPS trasladado o pagado (cuando no tenga derecho a acreditarlo)
Intereses de préstamos invertidos en los fines del negocio 0
Intereses moratorios .
IVA trasladado o pagado (cuando no tenga derecho a acreditarlo)
Los intereses devengados a cargo en el ejercicio sin ajuste alguno .
Pagos de honorarios o gratificaciones a administradores, comisarios, directores, gerentes
generales o miembros del consejo directivo, de vigilancia, consultivos o de cualquier otra
índole .
Pagos efectuados a comisionistas y mediadores residentes en el extranjero .
Pérdida fiscal en enajenación de acciones .
Pérdida fiscal en enajenación de terrenos y activo fijo
Pérdida por operaciones financieras derivadas .
Pérdidas por caso fortuito o fuerza mayor
Pérdidas por créditos incobrables 0
Tomar esta cifra
Primas por seguros o fianzas
desde el formato web
Pérdida cambiaria 0 del SAT.
Uso de automóviles eléctricos, híbridos o accionados por hidrógeno .
Uso o goce temporal de automóviles de combustión interna .
Uso o goce temporal de bienes pagados a personas físicas
Los anticipos y los rendimientos que paguen las sociedades cooperativas de producción y
los que entreguen las sociedades y asociaciones civiles a sus miembros
SUMAN LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS 0

[Link] Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo - Whats App 9512378919 05/28/2025
 Nombre de la entidad
DATOS ADICIONALES
- Anual 2021 -
Volver al Índice

Coeficiente de utilidad por aplicar en el ejercicio siguiente 0

PTU generada durante el ejercicio 0
Cuenta de Capital de Aportación (CUCA) 0
Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN) 0

Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo. WhatsApp 9512378919.
 Nombre de la entidad
Integración del inventario al cierre del ejercicio
- Anual 2021 -
Volver al Índice J-150

Costo
Cantidad Unidad Descripción unitario Total
A B C=AxB
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Inserta o elimina los 0.00

0.00
0.00

renglones que 0.00

0.00

necesites.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
SUMA 0.00

05/28/2025 Formato diseñado por CPC Víctor Manuel González Gallo [Link]
Nombre de la entidad J-113
TIPO DE CAMBIO U$ DOF - Diario Oficial de la Federación
- Anual 2021 -
Volver al Índice

# FECHA VALOR 1er DÍA

0 12/31/2020 19.9352 Enero
20 1/29/2021 20.2697 Febrero
40 3/1/2021 20.939 Marzo En esta cédula no tienes que hacer nada.
61 3/31/2021 20.6025 Abril Esta pestaña sólo sirve para tomar los tipos de
80 4/30/2021 20.0978 Mayo cambio del primer día del mes, para efectos de
102 6/1/2021 19.9213 Junio calcular el Ajuste Anual x Inflación de cuentas en
123 7/1/2021 19.9062 Julio dólares americanos: Si hubiese monedas de otros
144 7/30/2021 19.8448 Agosto países, se tienen que ir capturando manualmente en
el Concentrado de balanzas.
166 9/1/2021 20.0605 Septiembre
187 10/1/2021 20.5623 Octubre Por otro lado, puedes Mostrar los renglones que
207 11/1/2021 20.5297 Noviembre desees, ya que vien capturados los tipos de cambio
227 12/1/2021 21.4453 Diciembre de todo el año.
249 12/31/2021 20.5157

Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo. WhatsApp 9512378919.
Formato diseñado por CPC. Víctor Manuel González Gallo. WhatsApp 9512378919.
González Gallo PD-998
CP
Nombre de la entidad 12/31/2021

PÓLIZA DE IMPUESTOS DEL EJERCICIO

Volver al Índice - Anual 2021 -

CUENTA
PT NUMERO DESCRIPCION CARGO ABONO

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

Para registrar el ISR del ejercicio:
J-100 850-004 ISR. anual $0.00
J-100
J-100
850-001 Pagos provisionales ISR
ISR. que le retuvieron, en su caso
$0.00
0.00 Esta póliza se
J-100 Saldo(s) a favor anterior(es) de ISR. 0.00
J-100 ISR Anual21 hace al finalizar
PTU
Para registrar la PTU del ejercicio:
todos tus
J-100
J-100
820-011
000-027
PTU Participación de Trabajadores en Utilidad
Participación de los Trabajadores en la Utilidad
0.00
0.00
cálculos.
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Para cancelar los saldos que aparecen en la Balanza de comprobación: Sólo saldo de clientes a
BC 221-001 IVA causado por ventas tasa general de IVA.
BC 221-003 IVA causado por otros ingresos
Hay que quitar saldos con
BC 221-012 IVA acreditable por compras tasas diferentes de IVA.,
BC 221-013 IVA acreditable por gastos en su caso.
BC 221-014 IVA acreditable por otros conceptos
BC 221-031 IVA retenido por pagar
BC 221-032 IVA retenido por acreditar
BC 221-061 IVA por pagar

Para registrar los saldos a favor de IVA que se generaron cada mes del ejercicio:
J-300
J-300
J-300

Para registrar las aplicaciones de los saldos a favor de IVA:

J-300
J-300
J-300

Para amarrar el saldo no cobrado y el saldo no pagado de los IVAs: CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO 31-DIC-2019
BC 208-000 Impuesto al valor agregado no cobrado 0.00 116-000 CLIENTES MN
108-000 Impuesto al valor agregado no pagado (-) IVA. según CGG, prueba global al 16% 0.00
BC 108-001 IVA. no pagado x adquisición activos a largo plazo 208-000 Impuesto al valor agregado no cobrado
BC 108-002 IVA. no pagado x compra de inventarios (Abono en rojo) o Abono en negro a la 208-000 $0.00
BC 108-003 IVA. no pagado x gastos
BC 108-004 IVA. no pagado x otros conceptos
218-000 PROVEEDORES MN Sólo saldo de proveedores
Para cancelar las diferencias del año: (-) IVA. según CGG, prueba global al 16% 0.00 a tasa general de IVA.
BC Juan Pérez García 108-000 Impuesto al valor agregado no pagado Hay que quitar saldos con
Cargo en negro o (en rojo) a subcuentas de la 108-000 0.00 tasas diferentes de IVA.,
SUMAS IGUALES $ - $ - en su caso.

CONCEPTO:

Desglosar por cada

subcuenta, comenzando
REGISTRO DE IMPUESTOS AL CIERRE 2021 por la 108-001, luego la
002 y así, para evitar
dejar saldos en rojo en
dichas subcuentas.
Si persiste la duda, favor
de verlo con el CP. Víctor.

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