LIMA CAUCHO S.A.
Estados Financieros Anuales - Individual
Balance General - Al 31 de Diciembre de 2008 y 2007 (en miles de nuevos soles)
2008 2007
Activo
Activo Corriente Efectivo y Equivalentes de
Efectivo y Equivalentes de efectivo efectivo 1,498 414
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Comerciales (neto) 11,824 13,801
Otras Cuentas por Cobrar
Otras Cuentas por Cobrar (neto) (neto) 1,396 1,084
Existencias (neto) Existencias (neto) 20,434 13,924
Activos no Corrientes mantenidos para la
Venta Gastos Contratados por 45 243
Gastos Contratados por Anticipado Anticipado 105 394
Total Activo Corriente Total Activo Corriente 35,302 29,860
Activo No Corriente
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 39,917 37,465
Total Activo No Corriente 39,917 37,465
TOTAL ACTIVO 75,219 67,325
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios 290 22
Obligaciones financieras 9,787 3,131
Porcion corriente de la deuda concursal 32 3,528
Cuentas por Pagar Comerciales 9,320 5,048
Impuesto a la Renta y Participaciones
Corrientes 0 0
Otras Cuentas por Pagar 2,132 2,241
Total Pasivo Corriente 21,561 13,970
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras 11,117 0
Deuda concursal 12,249
Prestamo
Participac de
deaccionistas
los trabajadores y impuesto 0 0
a la renta diferido 1,552 1,783
Total Pasivo No Corriente 12,669 14,032
Total Pasivo 34,230 28,002
Patrimonio Neto
Capital 15,962 24,769
Acciones de Inversión 5,721 8,877
Capital Adicional 616 616
Excedente de revaluacion 17,024 0
Resultados Acumulados 1,666 5,061
Total Patrimonio Neto 40,989 39,323
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 75,219 67,325
2006 2005
385 591
12,867 10,576
2,057 1,939
14,286 10,371
299 1,441
705 455
30,599 25,373
35,965 37,408
35,965 37,408
66,564 62,781
10 278.6
1,897
3,436 1,900
6,882 3,189
0 0
1,581 1,706
13,806 7,073
0 0
17,086 21,812
0 1,372
2,026 2,221
19,112 25,405
32,918 32,478
27,442 32,258
9,834 13,119
0 0
0 0
-3,630 -15,074
33,646 30,303
66,564 62,781
LIMA CAUCHO S.A.
Estados Financieros Anuales - Individual
Estado de Ganancias y Pérdidas - (en miles de Soles)
2008 2007
Ventas Netas (ingresos operacionales) 86,299 73,900
Costo de Ventas (Operacionales) -70,976 -58,623
Utilidad Bruta 15,323 15,277
Gastos de Ventas -5,089 -4,207
Gastos de Administración -6,634 -5,074
Utilidad (perdida) operativa 3,600 5,996
Financieros, neto -1,891 -1,734
Otros, neto 832 737
Diferencia en cambio, neta -501 1,148
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 2,040 6,148
Participación de los trabajadores diferido 62 66
Impuesto a la Renta diferido 168 178
Participación de los trabajadores -163 -359
Impuesto a la Renta -441 -970
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio 1,666 5,062
18.33% 17.66%
2006 2005
57,015 41,239
-49,720 -35,751
7,295 5,488
-3,264 -2,366
-3,202 -4,386
829 -1,264
-1,543 -1,197
-441 -267
1,131 -871
-24 -3,599
53 52
142 140
-43
-129
-2 -3,407
0.00% 0.00%
LIMA CAUCHO S.A.
Estados Financieros Anuales - Individual
Estado de Flujo de Efectivo
2008
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza (entradas) por:
Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales) 103,384
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad -7,387
Menos pagos (salidas) por:
Proveedores de Bienes y Servicios -70,793
Remuneraciones y Beneficios Sociales -20,441
Tributos -1,963
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Operación 2,800
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Cobranza (entradas) por:
Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo 29
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad 173
Menos pagos (salidas) por:
Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo -4,142
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Inversión -3,940
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza (entradas) por:
Aumento de Sobregiros Bancarios 17,970
Emisión de Acciones o Nuevos Aportes
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Amortización o pago de Obligaciones Financieras -15,746
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Financiación 2,224
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo 1,084
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio 414
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio 1,498
CONCILIACIÓN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO
NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 1,666
Más :
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Estimación de Cuentas de Cobranza Dudosa 226
Depreciación y Deterioro de Valor del Ejercicio 1,702
Provisiones -61
Pérdida en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo 30
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Impuesto a la Renta y Participación de los Trabajadores
Otros 33
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS
CORRIENTES Y PASIVOS CORRIENTES
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales 1,500
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias -6,510
(Aumento) Disminución en Gastos Contratados por Anticipado 288
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales 4,272
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar -337
Aumento (Disminución) de Provisiones
Cobros por:
Diferencia de Cambio -9
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de la Actividad de Operación 2,800
2007 2006 2005
81,907 62,582 45,263
3,890 5 215
-61,615 -49,877 -36,312
-16,041 -11,927 -9,115
-2,094 -294 -162
-1,255 -3,654
6,047 -766 -3,765
291
93 287
-3,228 -450 -22
-3,135 -163 269
1,246 1,628 35
616 1,972
3,641
-4,745
-2,877
-2,883 723 3,676
29 -206 180
385 591 411
414 385 591
5,061 -1 -3,406
699 20 1,499
1,727 1,893 1,936
880 665 399
643
-263
-195 -192
-389 -73
-872 -2,457 -3,097
661
362 -3,915 -1,130
311 -250 -61
-1,289 3,693 1,406
-1,125 53 -555
-842 -301
21
6,047 -766 -3,765
ESTADOS FINANCIEROS DE LIMA CAUCHO
AÑOS 2005 - 2008
NOTA 2008 2007 2006 2005 2004 Ver:
Ventas 86,299 73,900 57,015 41,239 GyP -> linea 7
Ventas a accionistas (exportación) 18 11,835 9,800 9,740 4,761 Nota 18: 2005: 4761; 2006: 9740; 2007: 9800; 2008:11835
Ventas a terceros 18 74,464 64,100 47,275 36,478 Linea 6 - Línea 7
Ventas a terceros con IGV 19% 88,612 76,279 56,257 43,409 Línea 8*(1+IGV)
Ventas totales con IGV 100,447 86,079 65,997 48,170 Línea 9 + Línea 7
CxC brutas - Totales 6 21,236 23,048 21,416 19,129 Nota 6 -> año 2008: 10408+10828; 2007: 12185+10863; 2006:21416; 2005: 19129
Cobranza total FE 103,384 81,907 62,582 45,263 FE -> linea 8
Provisión de mala deuda 6 9,413 9,247 8,549 8,554 Nota 6: 2005: 8554; 2006: 8549; 2007: 9247; 2008: 9413
Cuentas por cobrar (bruta) 21,236 23,048 21,416 19,129 linea 12
Provision por mala deuda 9,413 9,247 8,549 8,554 linea 16
Cuentas por cobrar (netas) 11,823 13,801 12,867 10,575 linea 18-linea19
CxC Brutas a ventas con IGV / Ventas 21.1% 26.8% 32.4% 39.7% linea18/linea10
Días de crédito (PPC) 365 77.2 97.7 118.4 144.9 linea22*365
Días de crédito (PPC) Accionista 114.0 106.6 170.0 280.0 año 2008: 3695/linea7*365; 2007: 2861/linea7*365
Días de crédito (PPC) Terceros 72.3 96.6 año 2008: (linea12-3695)/linea9*365; año 2007: (linea 12-2861)/linea9*365
Mercaderias * 8 432 380 482 311 368 Valores de nota 8 432 380 482
Productos terminados 8 4,225 2,369 3,383 2,296 2,002 4,225 2,369 3,383
Productos en proceso 8 2,469 1,453 1,483 1,158 841 2,469 1,453 1,483
Materias primas y auxiliares 8 4,904 2,437 2,076 1,963 1,165 4,904 2,437 2,076
Suministros y repuestos 8 4,276 3,920 3,795 3,978 3,970 4,276 3,920 3,795
Existencias por recibir 8 4,129 3,365 3,067 665 896 4,129 3,365 3,067
Inventarios (Existencias) 20,434 13,924 14,286 10,371 9,241 suma(linea28:linea33)
M. Primas, auxiliares, suministros y rep 13,309 9,722 8,938 6,606 6,030 suma lineas 31,32,33
Productos en proceso 2,469 1,453 1,483 1,158 841 linea 30
Productos terminados 4,225 2,369 3,383 2,296 2,002 linea 29
Mercaderías * 432 380 482 311 368 linea 28
Inventarios (Existencias) 20,434 13,924 14,286 10,371 9,241 suma(linea36:linea39)
II prod terminados 2,369 3,383 2,296 2,002 linea29(periodo anterior)
II Prod en proceso 1,453 1,483 1,158 841 linea30(periodo anterior)
Consumo de materia prima y auxiliares 19 57,459 44,441 39,605 26,572 valores nota 19 57,459 44,441 39,605
Mano de obra directa 19 8,541 6,611 5,731 4,466 8,541 6,611 5,731
Depreciación 19 1,304 1,303 1,446 1,429 1,304 1,303 1,446
Compensación de tiempo de serv 19 642 571 480 290 642 571 480
19 5,485 4,115 3,281 3,372 5,485 4,115 3,281
IF Prod en proceso (2,469) (1,453) (1,483) (1,158) (-)linea 30 (periodo)
IF Prod terminados (4,225) (2,369) (3,383) (2,296) (-)linea 29 (periodo)
Costo de Venta (PT Vendidos) 1/ 70,560 58,085 49,131 35,519 suma(linea42:linea50)
1/ Costo de Producción de los Productos Terminados vendidos en el Periodo.
Materia prima y auxiliares consumidos 57,459 44,441 39,605 26,572 linea44
Otros gastos de produccion 15,972 12,600 10,938 9,558 suma(linea45:linea48)
Costo de Producción (incurridos en el periodo) 2/ 73,432 57,041 50,543 36,130 linea54+linea55
2/ Costos de producción incurridos en el Periodo: pueden constituirse en el Inv. Final de PP ó PT.
II mercaderias (380) (482) (311) (368) (-)linea 28(periodo anterior)
Costo de mercaderias vendidas 19 416 538 589 232 nota 19: año 2008: 416.3; año 2007: 537.85; año 2006: 589.1; año 2005: 231.84
IF mercaderías 432 380 482 311 linea 28(periodo)
Compra mercaderías 468 436 760 175
Costo de ventas 70,977 58,623 49,720 35,751 linea 60+linea51
Costo de ventas - prod. terminado 70,560 58,085 49,131 35,519 linea51
Costo de ventas - mercaderias 416 538 589 232 linea60
Costo de Producción (de PT en el periodo) 3/ 72,416 57,071 50,218 35,813 linea56-(linea30(periodo)-linea30(periodo anterior))
Consumo de materia prima 57,459 44,441 39,605 26,572 linea44
3/ Costo de Producción de los productos que se han terminado en el periodo (no necesariamente se han vendido).
Mercaderia / Costo de Venta (Mercaderia) 103.7% 70.7% 81.8% 134.2% linea28/linea66
Dias de Inventario (PPI Mercaderia) 378.4 257.9 298.5 489.9 linea71*365
Prod. Terminados / Costo de Venta (PT) 6.0% 4.1% 6.9% 6.5% linea38/linea65
Dias de Inventario (PPI PT) 21.9 14.9 25.1 23.6 linea73*365
Mercaderia + PT / Costo de Venta Total (PPI) 6.6% 4.7% 7.8% 7.3% (linea28+linea29)/linea64
Dias de Inventario (PPI Merc. + PT) 23.9 17.1 28.4 26.6 linea75*365
Productos en Proceso / Costo de Producción (de PT
en el periodo) 3.4% 2.5% 3.0% 3.2% linea37/linea67
Dias de Inventario (PPI PP) 12.4 9.3 10.8 11.8 linea78*365
Materias Primas y Sum. / Consumo MP 23.2% 21.9% 22.6% 24.9% linea36/linea68
Dias de Inventario (PPI MP) 84.5 79.8 82.4 90.7 linea79*365
Cuentas por pagar totales BG 9,320 5,048 6,882 3,189 8,261 BG -> linea 26 (año 2004:8261)
Otras cuentas por pagar 13 2,132 2,241 1,581 1,706 2,832 BG -> linea 28 (año 2004:2832)
Prestamos bancarios 14 y 15 8,219 3,153 1,907 279 5,911 Año 2008: 5852.948+151+319; 2007: 671.75+2035.223+5.461+418.227+22.316+Año 2006:BG!E23+BG!E24
Cuentas por pagar + Prestamos operativos 19,671 10,442 10,370 5,173 17,004 suma
∆ Cuentas por pagar (incluye prestamos) 9,229 72 5,197 (11,831) Diferencia(linea85)
∆ Otras cuentas por pagar (109) 660 (125) (1,126) Diferencia(linea83)
∆ Prestamos bancarios 5,066 1,246 1,628 (5,632) Diferencia(linea84)
Pago a proveedores FE 70,793 61,615 49,877 36,312 FE -> linea 11
Compra = pago + (SF - SI) (CxP) 75,065 59,781 53,570 31,240 linea90+diferencia(linea82))
Cuentas por Pagar / Compras 12.4% 8.4% 12.8% 10.2% linea82/linea91
Días de pago (PPP) 365 45.3 30.8 46.9 37.3 linea92*365
Ciclo Operativo y Ciclo de Caja (Metodo
2008 2007 2006 2005
Tradicional)
PPC 77.2 97.7 118.4 144.9 linea23
PPI
PPI materias primas y auxiliares 84.5 79.8 82.4 90.7 linea80
PPI productos en proceso 12.4 9.3 10.8 11.8 linea78
PPI productos terminados y mercaderias 23.9 17.1 28.4 26.6 linea76
PPP 45.3 30.8 46.9 37.3 linea93
Ciclo de operación 198.1 204.0 240.0 274.1 suma(linea97:linea101)
Ciclo de caja (PPP - Proveedores) 152.8 173.2 193.1 236.8 linea103-linea102
Ciclo Operativo y Ciclo de Caja (Metodo
2,008 2,007 2,006 2,005
Alternativo)
Pagos a proveedores FE 70,793 61,615 49,877 36,312 linea90
Pagos de remuneraciones y [Link]. FE 20,441 16,041 11,927 9,115 (-)FE ->linea12
Pago de tributos FE 1,963 2,094 294 162 (-)FE ->linea13
Pagos de prestamos (neto) (5,066) (1,246) (1,628) 5,632 (-)linea88
Pago neto 88,131 78,504 60,470 51,221 suma(linea108:linea111)
"Compra" = pago + (SF - SI) 97,360 78,576 65,666 39,391 linea112+diferencia(linea85-columna anterior)
"Compra" 97,360 78,576 65,666 39,391 linea114
Pago 88,131 78,504 60,470 51,221 linea112
Saldo de cuenta por pagar 19,671 10,442 10,370 5,173 linea85
CxP / Compra 20.2% 13.3% 15.8% 13.1% linea118/linea116
Dias de pago (PPP*) 365 73.75 48.50 57.64 47.94 linea119*365
PPC 77.2 97.7 118.4 144.9 linea97
PPI
PPI materias primas y auxiliares 84.5 79.8 82.4 90.7 linea99
PPI productos en proceso 12.4 9.3 10.8 11.8 linea100
PPI productos terminados y mercaderias 23.9 17.1 28.4 26.6 linea101
PPP* 73.7 48.5 57.6 47.9 linea120
Ciclo de operación 198.1 204.0 240.0 274.1 suma(linea122:linea126)
Ciclo de caja (PPP - Proveedores) 124.3 155.5 182.3 226.2 linea128-linea127
Metodo tradicional 152.8 173.2 193.1 236.8
Metodo alternativo 124.3 155.5 182.3 226.2
416; 2005: 19129
311 368
2,296 2,002
1,158 841
1,963 1,165
3,978 3,970
665 896
26,572
4,466
1,429
290
3,372
18.227+22.316+Año 2006:BG!E23+BG!E24; Año 2005:BG!F23+BG!F24; Año 2004: 5911
