ejer 2025 ejer 2024
Venta en unidades
Ventas $ 261,802.00 $ 245,122.00
Costo Ventas $ 80,087.00 $ 74,114.00
Utilidad Bruta $ 181,715.00 $ 171,008.00
Gastos de Operación $ 64,004.00 $ 61,575.00
Utilidad de Operación $ 117,711.00 $ 109,433.00
Gastos financieros $ 2,677.00 $ 3,182.00
Gastos no operativos $ 463.00 $ 1,536.00
Utilidad antes de impuestos $ 113,611.00 $ 107,787.00
Impuestos $ 20,861.00 $ 19,651.00
Utilidad neta $ 92,750.00 $ 88,136.00
Balance ejer 2024 ejer 2023
Caja y bancos $ 51,825.44 $ 33,107.94
Activo
Circul. Clientes $ 17,466.00 $ 25,466.00
Inventarios $ 10,761.00 $ 17,761.00
Maquinaria y equipo $ 74,848.49 $ 72,848.49
Otros activos $ 29,151.90 $ 30,771.45
Activo Total $ 184,052.83 $ 179,954.88
Proveedores $ 13,765.00 $ 12,765.00
Pasivo
Circul. Acredores Diversos $ 18,593.00 $ 18,593.00
Impuestos $ 17,008.20 $ 17,953.10
Prestamos a LP $ 57,969.00 $ 59,969.00
Arrendamiento Financiero $ 7,952.00 $ 5,952.00
Pasivo Total $ 115,287.20 $ 115,232.10
Capital Social $ 30,742.00 $ 30,742.00
Utilidades retenidas $ 8,980.83 $ 25,238.00
Resultado en curso $ 29,042.83 $ 8,742.83
Capital contable $ 68,765.66 $ 64,722.83
Pasivo y Capital $ 184,052.86 $ 179,954.93
Indicadores de Resultados Ppto 2023 ejer 2023
Ventas-Costos Precio promedio #REF! #DIV/0!
Compras MP Costo promedio $ 0.31 #DIV/0!
Margen promedio $ 0.69 #DIV/0!
Margen bruto #REF! $ 0.70
Produccion-costos Gastos Op / ventas #REF! $ 0.25
Gastos venta % Ut de oper a ventas #REF! $ 0.45
gastos de admon % Ut neta a ventas #REF! $ 0.08
Indicadores de Balance Ppto 2023 ejer 2023
Capital de trabajo neto $ 30,686.24 $ 27,023.84
Nivel de Efectivo $ 1.05 $ 0.67
Prueba del acido $ 1.40 $ 1.19
Liquidez (Circulante) $ 1.62 $ 1.55
Rotacion de Inventario $ 48.37 $ 86.27
Rotacion Clientes #REF! $ 37.40
Rotacion Proveedores $ 61.88 $ 62.00
Capitalización $ 0.37 $ 0.36
Apalancamiento $ 1.68 $ 1.78
ejer 2023 variación(25-24) % Integr
$ 211,915.00 $ 16,680.00 6.80%
$ 65,863.00 $ 5,973.00 8.06% #REF!
$ 146,052.00 $ 10,707.00 6.26% #REF!
$ 56,329.00 $ 2,429.00 3.94% #REF!
$ 89,723.00 $ 8,278.00 7.56% #REF!
$ 3,351.00 -$ 505.00 -15.87% #REF!
$ 2,939.00 -$ 1,073.00 -69.86% #REF!
$ 89,311.00 $ 5,824.00 5.40% #REF!
$ 16,950.00 $ 1,210.00 6.16% #REF! ESTADO DE CAMBIOS
$ 72,361.00 $ 4,614.00
Utilidad Neta
variación Entrada Salida
Depreciacion
$ 18,717.50 18,717 Subtotal
-$ 8,000.00 $ 8,000.00
-$ 7,000.00 $ 7,000.00 Capital de Trabajo
$ 2,000.00 2,000 Clientes
-$ 1,619.55 $ 1,619.55 Inventarios
$ 4,097.95 $ 16,619.55 2,000 14,620 Otros Activos
$ 1,000.00 $ 1,000.00 (-) Inversión en cap de trabajo
$ - Proveedores
-$ 944.90 945 Acreedores div
-$ 2,000.00 2,000 Impuestos
$ 2,000.00 $ 2,000.00 (+) Financiamiento Operativo
$ 55.10 $ 3,000.00 2,945 55 Rec. Gen. de la operación
$ - Inversión en activo fijo
-$ 16,257.17 16,257 Financiamiento Bancario
$ 20,300.00 $ 20,300.00 Dividendos
$ 4,042.83 $ 20,300.00 16,257 4,043 Aumento (Dism) EFVO
$ 4,097.93 $ 23,300.00 19,202 4,098 Saldo Inicial Bancos
Saldo Final Bancos
ventas / # unidades
C ventas / # unidades
Ut bruta / # unidades
Ut bruta / ventas
Gts operación / ventas
Ut operación / ventas
Ut neta / ventas
activo circ - pasivo circ
caja y bancos / pasivo circulante
activo circ - Inv / pasivo circ
activo circ / pasivo circ
rot = inv/cv x 360
rot = ctes/vtas x 360
rot = prov/cv x 360
capital / activos totales
pasivo / capital contable
ADO DE CAMBIOS 2024
92,750
0
92,750
pital de Trabajo
-8,000
-7,000
-1,620
nversión en cap de trabajo -16,620
1,000
0
-945
Financiamiento Operativo 55
. Gen. de la operación 109,425
ersión en activo fijo 2,000
anciamiento Bancario 0
-25,000
mento (Dism) EFVO 82,425
do Inicial Bancos 33,108
do Final Bancos 115,533
Razones Financieras
Grado de endeudamiento (Solvencia o Estabilidad financiera)
Razón Fórmula Exp 2024 2023
Capital contable
Capitalización %
Activo total 37.4% 36.0%
Endeudamiento Pasivo Total
veces
(apalancamiento) Capital Contable 1.68 1.78
Liquidez
Razón Exp 2024 2023
Capital de Trabajo Activo Circ - Pasivo Circulante $
30,686 27,024
Liquidez Activo circulante
veces
Pasivo circulante 1.62 1.55
Liquidez Inmediata Activo circulante - inventarios
(prueba del ácido) veces
Pasivo circulante 1.40 1.19
Eficiencia operativa
Razón Exp 2024 2023
Cuentas por cobrar (Clientes)
Rotación de clientes X 360 Dias
Ventas #NAME? 37
Inventarios
Rotación de inventarios X 360 Dias
Costo de Ventas 48 86
Proveedores
Rotación de proveedores X 360 Dias
Costo de Ventas 62 62
Inmuebles, planta y equipo
Indice de Inversión %
Activos Totales 40.7% 40.5%
Rentabilidad
Razón Exp 2024 2023
Utilidad bruta
Margen Bruto %
Ventas netas #NAME? 69.8%
Gastos Operativos
Nivel Gasto Operativo %
Ventas netas #NAME? 25.1%
Utilidad neta
Rentabilidad %
Ventas netas #NAME? 8.0%
UAFIR
Cobertura de Intereses veces
Intereses 44.0 34.4
Utilidad neta
ROA %
Activos totales 50.4% 10.9%
Utilidad neta
ROE %
Capital contable 134.9% 30.4%
