PRODUCTO TERMINADO KÁRDEX
Detalle Entrada
Unidades
Saldo Inicial
Orden de producción 2505 31 de Dic 210
Venta 31 de dic
REPUESTOS Y ACCESORIOS
Detalle Entrada
Unidades
Saldo Inicial
Despacha a producción op No 2505 8 de Dic
Materia prima PROMEDIO PONDERADO
Detalle Entrada
Unidades
Saldo Inicial
Compra materia prima 2 de Dic 1000
Despacha a producción op No. 2505 7 de Dic
Materiales indirectos PROMEDIO PONDERADO
Detalle Entrada
Unidades
Saldo Inicial
Compra materiales 2 de Dic 10000
Despacha a producción op No. 2505 7 de Dic
B.2 Hoja de Costos
COMPAÑÍA VENUS S.A.
NIT. 9999
HOJA DE COSTOS
Orden de Producción No. 2505
Código del Producto A2
Nombre del Producto
Fecha de Inicio 12/7/2021
Costo de Producción Materia Prima Directa
Detalle Monto
MATERIA PRIMA $ 29,575,000.00
Total $ 29,575,000.00
COSTOS DE PRODUCCIÓN
MATERIA PRIMA DIRECTA
MANO DE OBRA DIRECTA
SERVICIOS DIRECTOS
INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
COSTOS TOTAL DE PRODUCCIÓN
Elaborado por:
und
ventas 210
costo 210
rentabilidad bruta
B.3 Estado de Costo de Ventas
Estado de Costos de Ventas
Inventario de materia prima inicial
+ Compra de inventario
= Materia prima disponible
- Inventario de materia prima final
= Costo de Materia prima directa
+ Costo de Mano de obra directa
+ Costo de servicios directos
+ Costo Indirectos
= Costo de producción del período
+ Producto en proceso inicial
= Costo de producto en proceso
- Producto en proceso final
= Costo de producto terminados
+ Producto terminado inicial
= Productos Disponibles para la venta
- Producto terminado final
= Costo de Venta
Costo Total de Producción
Costo de Producción
Costo de Materia Prima
Costo de Mano de Obra directa
Costos de Servicios directos
Costos Indirectos de fabricación
Costo Total de Producción
COSTO UNITARIOS
Costo Total de Producción
Unidades Producidas
Costo Unitario
Entrada Salida
Valor Unidad Total Unidades Valor Unidad
$ 37,263.19 $ 7,825,268.85
210 $ 93,631.59
Entrada Salida
Valor Unidad Total Unidades Valor Unidad
$ - 6000 $ 333.33
Entrada Salida
Valor Unidad Total Unidades Valor Unidad
$ 36,200.00 $ 36,200,000.00
700 $ 36,200.00
Entrada Salida
Valor Unidad Total Unidades Valor Unidad
$ 1,100.00 $ 11,000,000.00
700 $ 6,050.00
Número de Unidades PRODUCIR
Fecha Terminado
Costo de Producción
Costo de Producción Mano de Obra Directa Servicios Directos
Detalle Monto Detalle Monto
OPERARIOS $ 2,688,185.00 MAQUILA $ -
Total $ 2,688,185.00 Total $ -
TOTALES COSTO UN
$ 29,575,000.00
$ 2,688,185.00
$ -
$ 5,000,000.00
$ 37,263,185.00
Revisado por Contabilizado por
vr total DIA 6, CONTABILIZACION DE LA VENTA Y SUS COSTOS
150,000.00 31,500,000.00 NOMBRE No CUENTA
-289997.378214286 - 60,899,449.43 Ingresos por ventas 4120
92,399,449.43 Anticipo de clientes 1305
Bancos nacional 111005
Inv. Materia pirma 1405
Inv. Repuestos 1455
Inventario P. Terminado 1430
$ 36,200,000.00 Inventario P. Terminado 1430
$ 47,200,000.00 Costo de Venta 6120
$ 83,400,000.00
$ 163,825,000.00
$ (80,425,000.00)
$ 2,688,185.00
$ -
$ 5,000,000.00 CONTABILIZACION
$ (72,736,815.00) DIA 2,
$ - 1405 mercancia materia pr
$ (72,736,815.00) 2205 proveedores nacionales
$ - 111005 Bancos pago 20%
$ (72,736,815.00)
$ 31,500,000.00
$ (41,236,815.00)
$ 19,662,634.43
$ (60,899,449.43)
Totales
$ 29,575,000.00 79%
$ 2,688,185.00 7%
$ -
$ 5,000,000.00 13%
$ 37,263,185.00
$ 37,263,185.00
1,000
37,263.24
Salida Saldo
Total Unidades Valor Unidad
210 $ 150,000.00
$ - 420 $ 93,631.59
$ 19,662,634.43 210 $ 93,631.59
Salida Saldo
Total Unidades Valor Unidad
6000 $ 333.33
$ 2,000,000.00 0 #DIV/0!
Salida Saldo
Total Unidades Valor Unidad
1000 $ 36,200.00
2000 $ 36,200.00
$ 25,340,000.00 1300 $ 36,200.00
Salida Saldo
Total Unidades Valor Unidad
10000 $ 11,000.00
20000 $ 6,050.00
$ 4,235,000.00 19300 $ 6,050.00
1,000
12/31/2024
Costo de Producción Indirectos de Fabricación
Detalle Monto
ASIGNACIÓN REPUESTOS $ 2,000,000.00
ARRIENDO $ 2,100,000.00
CIF $ 900,000.00
Total $ 5,000,000.00
COSTO UNITARIO
37,263.19
Firma y sello
ON DE LA VENTA Y SUS COSTOS
DEBITO CREDITO
$ 31,500,000.00
$ 15,750,000.00
$ 15,750,000.00
$ 29,575,000.00
$ -
$ 29,575,000.00
-$ 60,899,449.43
-$ 60,899,449.43
$ 47,200,000.00
dores nacionales $ 37,760,000.00
pago 20% $ 9,440,000.00
o
NOTA
Total DEBES DE DIGITAR CON LA INFORMACIÓN DEL TALLER
$ 31,500,000.00 LAS CELDAS DE COLOR AMARILLO.
$ 39,325,268.85
$ 19,662,634.43 ESTE SALDO DEBE DE QUEDAR EN LA CUENTA DE INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS
o
Total
$ 2,000,000.00
$ - ESTE SALDO DEBE DE QUEDAR EN LA CUENTA DE INVENTARIOS DE REPUESTOS Y ACCESORIOS
o
Total
$ 36,200,000.00
$ 72,400,000.00
$ 47,060,000.00 ESTE SALDO DEBE DE QUEDAR EN LA CUENTA DE INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA
o
Total
$ 110,000,000.00
$ 121,000,000.00
$ 116,765,000.00 ESTE SALDO DEBE DE QUEDAR EN LA CUENTA DE INVENTARIOS DE MATERIALES
S DE PRODUCTOS TERMINADOS
S DE REPUESTOS Y ACCESORIOS
S DE MATERIA PRIMA
S DE MATERIALES
UN
