EJERCICIO DE APLICACIÓN:

DATOS DE LA EMPRESA:
RAZON SOCIAL: ABC DEL PERU S.R.L.
RUC: 2060058578

CUENTA DESCRIPCION *********** SUMAS ************

407101 AFP HABITAT 5,590.56 6,118.40
407102 AFP-INTEGRA 1,167.68 1,167.68
10401 BANCO DE CREDITO - SOLES 131,772.04 121,047.82
50101 CAPITAL SOCIAL 0.00 3,500.00
79901 CARGAS IMPUTABLES CUENTAS DE COSTO 24.51 95,926.13
415101 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICI 5,072.08 5,072.08
62911 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICI 5,072.08 0.00
63106 COMUNICACIONES EXTERIOR 707.23 0.00
63103 CORRESPONDENCIAS 5,284.60 0.00
46903 CUENTAS POR PAGAR VARIOS MN. 629.00 629.00
68146 EQUIPO PARA PROCES. DE INFORM. 3,297.00 0.00
40301 ESSALUD 4,481.38 4,868.38
12102 FACTURAS POR COBRAR - DOLARES 1,144.46 1,144.46
12101 FACTURAS POR COBRAR - SOLES 121,511.22 121,511.22
42102 FACTURAS POR PAGAR - DOLARES 9,454.62 9,454.62
42101 FACTURAS POR PAGAR - SOLES 5,875.40 5,875.40
77601 GANANCIA POR DIFERENCIA DE CAMBIO 0.00 109.88
65906 GASOLINA 413.51 0.00
94101 GASTOS DE ADMINISTRACION 95,926.13 24.51
65909 GASTOS VARIOS 1,782.61 0.00
62501 GRATIFICACIONES 9,374.00 0.00
41104 GRATIFICACIONES POR PAGAR 4,687.00 4,687.00
41401 GRATIFICACIONES POR PAGAR 9,374.00 9,374.00
46901 HONARARIOS POR PAGAR M.N. 3,814.40 3,814.40
63201 HONORARIOS PROFESIONALES 3,836.00 0.00
167301 IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS 191.40 191.40
643901 IMPUESTO A LA RENTA 1,074.00 0.00
40101 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 16,323.72 16,323.93
33018 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO A.C. 16,915.00 0.00
63105 INTERNET 93.22 0.00
63401 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE ACTI 800.24 0.00
39301 MAQUINARIA Y EQUIPO 0.00 7,024.00
65908 MEMPRIAS SD 1,604.09 0.00
65907 PAPEL 90.00 0.00
59201 PERDIDAS ACUMULADAS 1,187.00 0.00
70701 PRESTACION DE SERVICIOS 406.78 91,985.77
70201 PRODUCTOS TERMINADOS 2,072.05 2,072.05
62701 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 4,868.38 0.00
40174 RENTA DE NO DOMICILIADO 1,095.60 1,095.60
65910 SOFTWARE PARA PC 2,585.94 0.00
62101 SUELDOS 53,600.00 0.00
41101 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 44,687.89 47,336.81
63101 TELEFONO 607.12 24.51
65901 UTILES DE OFICINA 342.96 0.00
59101 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 0.00 18,951.00
62601 VACACIONES 493.15 0.00
41201 VACACIONES POR PAGAR 361.62 361.62
XXXXXXX E.I.R.L.
BALANCE DE COMPROBACION DEL MES DE DICIEMBRE DE 2020
* SOLES *

*********** SUMAS ************

CUENTA DESCRIPCION
DEBE HABER
10401 BANCO DE CREDITO - SOLES 131,772.04 121,047.82
12101 FACTURAS POR COBRAR - SOLES 121,511.22 121,511.22
12102 FACTURAS POR COBRAR - DOLARES 1,144.46 1,144.46
167301 IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS 191.40 191.40
33018 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO A.C. 16,915.00 0.00
39301 MAQUINARIA Y EQUIPO 0.00 7,024.00
40101 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 16,323.72 16,323.93
40174 RENTA DE NO DOMICILIADO 1,095.60 1,095.60
40301 ESSALUD 4,481.38 4,868.38
407101 AFP HABITAT 5,590.56 6,118.40
407102 AFP-INTEGRA 1,167.68 1,167.68
41101 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 44,687.89 47,336.81
41104 GRATIFICACIONES POR PAGAR 4,687.00 4,687.00
41201 VACACIONES POR PAGAR 361.62 361.62
41401 GRATIFICACIONES POR PAGAR 9,374.00 9,374.00
415101 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICI 5,072.08 5,072.08
42101 FACTURAS POR PAGAR - SOLES 5,875.40 5,875.40
42102 FACTURAS POR PAGAR - DOLARES 9,454.62 9,454.62
46901 HONARARIOS POR PAGAR M.N. 3,814.40 3,814.40
46903 CUENTAS POR PAGAR VARIOS MN. 629.00 629.00
50101 CAPITAL SOCIAL 0.00 3,500.00
59101 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 0.00 18,951.00
59201 PERDIDAS ACUMULADAS 1,187.00 0.00
62101 SUELDOS 53,600.00 0.00
62501 GRATIFICACIONES 9,374.00 0.00
62601 VACACIONES 493.15 0.00
62701 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 4,868.38 0.00
62911 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICI 5,072.08 0.00
63101 TELEFONO 607.12 24.51
63103 CORRESPONDENCIAS 5,284.60 0.00
63105 INTERNET 93.22 0.00
63106 COMUNICACIONES EXTERIOR 707.23 0.00
63201 HONORARIOS PROFESIONALES 3,836.00 0.00
63401 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE ACTI 800.24 0.00
643901 IMPUESTO A LA RENTA 1,074.00 0.00
65901 UTILES DE OFICINA 342.96 0.00
65906 GASOLINA 413.51 0.00
65907 PAPEL 90.00 0.00
65908 MEMPRIAS SD 1,604.09 0.00
65909 GASTOS VARIOS 1,782.61 0.00
65910 SOFTWARE PARA PC 2,585.94 0.00
68146 EQUIPO PARA PROCES. DE INFORM. 3,297.00 0.00
70201 PRODUCTOS TERMINADOS 2,072.05 2,072.05
70701 PRESTACION DE SERVICIOS 406.78 91,985.77
77601 GANANCIA POR DIFERENCIA DE CAMBIO 0.00 109.88
79901 CARGAS IMPUTABLES CUENTAS DE COSTO 24.51 95,926.13
94101 GASTOS DE ADMINISTRACION 95,926.13 24.51
TOTAL GENERAL : 579,691.67 579,691.67
IEMBRE DE 2020

*********** SALDOS *********** ********* INVENTARIOS ******** ********* RESULTADOS *********

DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
10,724.22 10,724.22
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
16,915.00 16,915.00
7,024.00 7,024.00
0.21 0.21
0.00 0.00
387.00 387.00
527.84 527.84
0.00 0.00
2,648.92 2,648.92
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
3,500.00 3,500.00
18,951.00 18,951.00
1,187.00 1,187.00
53,600.00
9,374.00
493.15
4,868.38
5,072.08
582.61
5,284.60
93.22
707.23
3,836.00
800.24
1,074.00
342.96
413.51
90.00
1,604.09
1,782.61
2,585.94
3,297.00
 0.00 0.00
91,578.99 91,578.99
109.88 109.88
95,901.62
95,901.62 95,901.62
220,629.46 220,629.46 28,826.22 33,038.97 95,901.62 91,688.87
SALDOS 4,212.75 4,212.75
33,038.97 33,038.97 95,901.62 95,901.62
S *********
91,688.87
10,724
 387

2,649
 528

3564
10,724

16,915

-7024
 -7024

20,615

3500

387

2,649
 528

17764

4,213

17,051

3564 20,615
16,915

-7024
 -7024

10724
16915
-7024

20,615

3500
 17764

4,213

17,051

20,615
91,579

91,579

91,579

95,902

95,902
91,579

110

91,579

91,579

95,902

4,213

95,902

4,213
4,213
 110

4,213

4,213
4,213
4,2

4,2

0
 0

4,213

4,213

0
0

0
0
 0

0
0
 0