UNIVERSIDAD AUTONOMA DE NUEVO LEON
FACULTAD DE DERECHO Y CRIMINOLOGIA
Seguridad Social.
Docente: Lic. Sergio Arturo Rojas Romero.
Alumno: Claudio Emiliano Reyes Juárez Matricula: 1906830
A Marzo del 2025, Monterrey, Nuevo León.
Comision Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR)
CONSAR es la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro y su labor
fundamental es la de regular el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) que está
constituido por las cuentas individuales a nombre de los trabajadores que manejan
las AFORE.
¿Qué significa que CONSAR regula a las AFORE?
• La CONSAR establece las reglas para que el SAR funcione adecuadamente.
• Vigila que se resguarden adecuadamente los recursos de los trabajadores.
• Supervisa que los recursos de los trabajadores se inviertan de acuerdo con
los parámetros y límites establecidos por la Comisión (Régimen de inversión).
• Se asegura de que brinden la información requerida para los trabajadores
(que te envíen tu Estado de cuenta tres veces por año, por ejemplo).
• Está facultada para imponer multas a las AFORE y sanciones a los
empleados de éstas en caso de algún incumplimiento.
El marco normativo que regula a esta Comision Nacional del Sistema de Ahorro
para el Retiro (CONSAR) se regula dentro de las siguientes leyes;
• Ley del Seguro Social.
• Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores.
• Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.
Las administradoras de Fondos para el Retiro (AFORE).
Las Afores son entidades financieras dedicadas de manera exclusiva y profesional
a administrar las cuentas individuales de ahorro para el retiro de los trabajadores
las cuales deben contar con la autorización de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público y están sujetas a la regulación de la CONSAR”.
▪ Aperturan las cuentas individuales a petición de los
trabajadores.
▪ Reciben las cuotas y aportaciones que los trabajadores, los
patrones y el gobierno les entregan y, las depositan, en las
cuentas individuales.
▪ Reciben y registran las aportaciones voluntarias de los
trabajadores y en su caso, de los patrones.
▪ Administran e invierten el ahorro para el retiro a través de las
Siefores para obtener rendimientos.
▪ Registran en la cuenta individual, los rendimientos que vaya
generando el ahorro para el retiro del trabajador.
▪ También registran en la cuenta individual las aportaciones
para vivienda, que hace el patrón al INFONAVIT, que el propio
Instituto administra, así como los rendimientos que generen.
▪ Envían un estado de cuenta cuando menos tres veces al año
al domicilio que el trabajador indique, para que conozca los
movimientos llevados a cabo en su cuenta y lleve el control de
la misma.
▪ Entregan a los trabajadores los recursos por las prestaciones
a que tienen derecho durante su vida laboral, por concepto de
ayuda para gastos de matrimonio y desempleo temporal.
▪ Al momento del retiro, entregan al trabajador el monto
correspondiente a su pensión.
Aunque los bancos son dueños de muchas de ellas, las Afores no son
bancos ni aseguradoras. Son instituciones que se dedican exclusivamente a
administrar e invertir los recursos que depositas en tu cuenta individual.
En las Afores, cada uno de los trabajadores tiene una cuenta individual que
es personal y única. En dicha cuenta, a lo largo de la vida laboral de cada
trabajador se acumulan los recursos (cuotas y aportaciones) que realiza
periódicamente el patrón, el gobierno y el propio trabajador. Dichas
aportaciones se calculan con base en el salario base de cotización, hasta un
tope máximo de 23 salarios mínimos. Cada Afore se subdivide en cuatro
subcuentas.
a. Cada trabajador es dueño de su cuenta individual y tendrá
claramente identificados sus recursos.
b. Los trabajadores saben cuánto dinero tienen desde el primer día que
empiezan a cotizar, ya que a través del estado de cuenta se puede
ver el historial y la acumulación de los recursos.
c. El dinero permanece en las cuentas ganando rendimientos aunque
se deje de trabajar, es decir el dinero no se pierde.
De acuerdo con el funcionario, el principal problema que se presenta es que los
trabajadores en muchas ocasiones desconocen la existencia de su Afore o a cual
de ellas están afiliados, lo que les impide recibir los estados de cuenta y con ello ir
llevando un control de sus ahorros y poder planear su retiro.
No importa si laboras en el servicio público, en la iniciativa privada o por cuenta
propia, cualquier tipo de empleado tiene la posibilidad de acceder a una Afore al
estar dado de alta en el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) o en el
ISSSTE, según sea el caso. Si eres trabajador, seguro tienes una Afore, por lo que
es importante que te informes de la institución que la maneja a fin de que sepas
las condiciones y el rendimiento que te está generando.
Sociedades de Inversión Especializadas de Fondos para el Retiro (SIEFORE).
SIEFORE es una Sociedad de Inversión Especializada en Fondos para el Retiro
(SIEFORE), mediante el cual las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORE)
invierten los recursos de los trabajadores. Cada SIEFORE representa una
combinación de diferentes activos de inversión que busca obtener las mayores
ganancias posibles de tus ahorros.
Ventajas de las SIEFORES con esquemas Generacionales:
• Busca ampliar la tasa de reemplazo.
• La inversión permanecerá durante toda la vida laboral del trabajador.
• Se tomarán mejores decisiones de inversión buscando mejorar los
rendimientos de los trabajadores.
• Se adaptará la estrategia de inversión de acuerdo con el horizonte de
retiro de cada generación.
• Fomentan la inversión a largo plazo.
• Los recursos se invertirán de acuerdo con la edad del trabajador.
• Ya no existirá el proceso de transferencia de edad (anual) lo que permitirá
que las inversiones sean a largo plazo.
La SIEFORE irá adaptando su estrategia de inversión de acuerdo con el horizonte
de retiro de cada generación. Esto la convierte en una compañera de vida, que
estará con el trabajador desde que empieza a ahorrar en su Afore, hasta que se
retire.
La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR) es el
organismo regulador de las SIEFORE.
Cuenta individual SAR.
El SAR es el Sistema de Ahorro para el Retiro, en el que actualmente contribuyen
el Trabajador, el Patrón o Dependencia y el Gobierno Federal, en las Cuentas
Individuales propiedad de los Trabajadores, con la finalidad de acumular recursos
para la obtención de una pensión para el Retiro. Su objetivo es que el Trabajador
pueda acceder a una pensión al concluir su vida laboral.
Este sistema esta regulado por la Ley del Seguro Social, que prevee que las
aportaciones de los trabajadores, patrones y del Gobierno Federal en las cuentas
individuales propiedad de los trabajadores, con el fin de acumular recursos para la
obtención de pensiones, para fines de previsión social.
• Subcuenta de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez. En ella se
acumulan las aportaciones de los trabajadores, sus patrones y del Gobierno
Federal, destinadas a financiar las pensiones derivadas de los seguros de
invalidez y vida y de Retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. A su vez,
esta subcuenta se integra por los ramos de:
▪ Cesantía en Edad Avanzada y Vejez.
▪ Retiro
▪ Cuota Social.
• Subcuenta de Vivienda. En esta subcuenta se registran de las aportaciones
que realiza el patrón para la adquisición o construcción de vivienda, para los
trabajadores. Estas aportaciones son administradas por el INFONAVIT.
• Subcuenta de Aportaciones Voluntarias. Se conforma por los depósitos que
voluntariamente realicen el trabajador o su patrón.
