Aquí tienes un breve resumen de cada capítulo del libro:
* El compliance y los profesionales hoy
* El artículo destaca la creciente importancia del compliance en el
entorno empresarial actual y la necesidad de soluciones que satisfagan
las demandas de profesionales, autoridades y empresas.
* Introducción de los directores
* Los directores del suplemento explican la relevancia del compliance,
especialmente a partir de la ley 27.401, que responsabiliza penalmente
a las empresas por actos de corrupción.
* Ley de responsabilidad penal de la persona jurídica
* Se discute la validez del principio societas delinquere non potest en
el contexto de la legislación argentina, que ha incorporado la
responsabilidad penal de las personas jurídicas en varias leyes
especiales y en el Código Penal.
* Los pilares y elementos estructurales de la ley 27.401
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* El delito de “balance falso” y el art. 300 bis del Cód. Penal
* El capítulo analiza las imprecisiones en el artículo 300 bis del Código
Penal, que regula el delito de “balance falso”, y cómo estas
imprecisiones generan diversas interpretaciones sobre el alcance de la
norma y los documentos contables que abarca.
* La responsabilidad penal de la persona jurídica. Una norma
fundamental que deja más dudas que certezas
* Se examinan las ambigüedades de la ley en relación con la
responsabilidad de la persona jurídica, especialmente en lo que respecta
a la “ratificación tácita” de la actuación y la exención de responsabilidad.
* Delitos cometidos en empresas: utilidad de los programas de
cumplimiento para la determinación de los autores y partícipes
individuales
* Se destaca la importancia de los programas de cumplimiento en la
prevención de delitos dentro de las empresas y su rol en la
determinación de los responsables individuales.
* Ley 27.401 y criterios para determinar la idoneidad de los programas
de integridad
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* El criminal compliance como fundamento de imputación penal
corporativa
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* La responsabilidad penal de la persona jurídica por hechos de
corrupción de terceros: el caso del despachante de aduana
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Terceras partes: políticas y controles para comprobar su integridad y
trayectoria (art. 23, punto VI)
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* La importancia de la identificación de los beneficiarios finales en el
compliance
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Los procesos de verificación (due diligence) y la transmisión de la
responsabilidad en los procesos de fusión y adquisición de sociedades
(arts. 3º y 23, inc. VII de la ley 27.401)
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Responsabilidad sucesiva: la debida diligencia en los procesos de
transformación societaria y adquisiciones
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* La autodenuncia y otras exenciones de pena
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Aproximación teórica al acuerdo de colaboración eficaz
* El capítulo realiza un análisis teórico del acuerdo de colaboración
eficaz, examinando su aplicación y los desafíos que presenta,
especialmente en comparación con la ley del arrepentido.
* Responsabilidad penal empresaria y sistema procesal acusatorio
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* El secreto profesional del abogado y las investigaciones internas
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Programas de compliance anticorrupción: Aspectos complejos,
legislación comparada y consecuencias
* El artículo analiza la complejidad de los programas de compliance
anticorrupción en un contexto internacional, donde las regulaciones de
diferentes países pueden superponerse o contradecirse.
* Tone-at-the-top: el apoyo visible e inequívoco al programa de
integridad por parte de la alta dirección y gerencia
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Comunicación, formación y concientización: ¿cómo hacer un programa
de integridad efectivo?
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* El entrenamiento ético en un programa de integridad
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* La toma de decisiones en compliance
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* El rol del Oficial de Cumplimiento en la Práctica
* El capítulo explora el papel crucial del oficial de cumplimiento en las
empresas, incluyendo sus responsabilidades en la definición del ADN de
la organización, la implementación de programas de cumplimiento
eficaces y la garantía del respeto por los valores éticos.
* La Ley de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas, Programa
de integridad y Código de Cumplimiento Ético
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Análisis periódico de riesgos de compliance y su impacto en un
programa de integridad dinámico
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* La implementación y gestión de los canales internos de denuncia y la
política de protección de denunciantes contra represalias
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* La evaluación de los programas de integridad. La posible
interpretación y aplicación de los arts. 22 y 23 de la ley 27.401 en el
ámbito del proceso penal
* El capítulo aborda la evaluación de los programas de integridad en el
contexto del proceso penal, analizando cómo se determina su suficiencia
y qué implicaciones tienen para las sanciones y acuerdos de
colaboración eficaz.
* Compliance y acción colectiva anticorrupción
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Investigaciones internas: una guía práctica
* El capítulo ofrece una guía práctica para llevar a cabo
investigaciones internas en las empresas, desde la planificación inicial
hasta la recopilación y análisis de evidencias, con un enfoque en la
gestión de riesgos y la comunicación efectiva.
* La prevención de ilícitos en las interacciones con el sector público:
reglas y procedimientos a aplicar
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Apuntes sobre la corrupción y la Convención Interamericana
* El capítulo examina la corrupción y la Convención Interamericana
contra la Corrupción (CICC), destacando la importancia de la
cooperación internacional y las responsabilidades de los funcionarios
públicos en la lucha contra este flagelo.
* Compliance en el ámbito de los seguros
* El capítulo analiza la aplicación del compliance en el sector de
seguros, abordando aspectos como la prevención del lavado de activos,
la protección de datos personales y la implementación de programas de
integridad.
* Compliance en el ámbito de las entidades financieras
* El capítulo destaca la importancia del compliance y la gestión de
riesgos en el sector financiero, especialmente en lo que respecta a la
implementación de programas de integridad y gobierno corporativo.
* Compliance y protección de datos personales
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Compliance y responsabilidad penal empresaria en el sector
energético
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Consideraciones preliminares sobre compliance en el sector de retail
* El capítulo examina las consideraciones preliminares sobre
compliance en el sector de retail, identificando los principales riesgos y
desafíos que enfrentan las empresas en este ámbito.
* La corrupción y la prevención del lavado de activos
* El capítulo explora la estrecha relación entre la corrupción y el lavado
de activos, destacando la importancia de implementar procedimientos
efectivos para detectar y prevenir estas actividades ilícitas.
* Liberté, Egalité… et Transparence: la Ley Sapin II y la ley 27.401 de
Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
* No hay resumen disponible para este capítulo.
* Implicancias de la Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) en la República
Argentina
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* El ordenamiento jurídico anticorrupción en Brasil
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* Una aproximación a la implementación práctica de la ley 20.393 en
Chile
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