CAJA
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
1/12/2025 1 Estado de situación inicial $ 5,500
2/12/2025 2 Depósito cta Bancaria
10/12/2025 8 Venta al Sr Juan Factura 654 $ 6,885.5
11/12/2025 10 Pago servicio Telefónico y Agua
11/12/2025 11 Pago clientes $ 3,000
12/12/2025 12 Deposito cta. Cte. Empresa
13/12/2025 13 Venta según factura 655 $ 7,480.17
$ 22865.67.
Banco
DEBE
FECHA REF CONCEPTO
1/12/2025 1 Estado de situación inicial $ 86,700.00
2/12/2025 2 Depósito Cuenta Bancaria $ 5,500.00
4/12/2025 3 Comora Distribuidores
5/12/2025 4 Creación del fondo caja chica
6/12/2025 5 Pago Arriendo
8/12/2025 7 Devolución de Compra $ 198.45
12/12/2025 12 Depósito Cuenta Bancaria $ 3,000.00
14/12/25 15 Adquisición S. Oficina
15/12/25 16 Pago seguros
16/12/2025 17 Anticipo sueldos
18/12/2025 18 Prestamo Bancario
20/12/2025 19 Pago Decimo tercer sueldo
22/12/25 20 Compra Vehículos
23/12/2025 21 Pago proveedores
30/12/2025 22 Sueldo empresa
30/12/2015 23 Emisión de estado
30/12/2025 24 intereses Pagados $ 44.55
$ 95,443.00
Inventario de Mercaderia
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
1/12/2025 1 Estado de situación inicial $ 32,765.00
4/12/2025 3 Comora Distribuidora P. $ 13,000.00
8/12/2015 7 Devolución de compra
10/12/2025 9 Venta según Kardex
13/12/2025 14 Venta según Kardex
$ 45,765.00
15% IVA en compras (b)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
4/12/2025 3 Compra Distribución Pichincha $ 1,950.00
8/12/2025 7 Devolución de Compra
14/12/2025 15 Adquisición Suministros Of $ 75.00
22/12/2025 20 Compra Vehículos $ 1,500.00
$ 3,525.00
15% IVA en compras (S)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
6/12/2025 5 Pago de arriendos $ 75.00
11/12/2025 10 Pagos de servicios básicos $ 12.75
15/12/2025 16 Pagos de seguros $ 180.00
$ 267.75
Equipos de Computación
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
1/12/2025 1 Estado de situación Inicial $ 3,800.00
7/12/2025 6 Donaciones $ 600.00
$ 4,400.00
1.75% Ret F.IR (b)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
4/12/2025 3 Compra Distribuidora P.
14/12/2025 15 Adquisición Suministros Of
19/12/2025 20 Compra de Vehículos
Cuentas por cobrar
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
1/12/2025 1 Estado de Situación Inicial $ 9,500.00
10/12/2025 8 Venta persona N $ 3,760.00
12/12/2025 11 Pago de clientes
$ 13,260.00
Cuenta por pagar
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
4/12/2025 3 Compra Distribuidora P.
8/12/2025 7 Devolución en compra $ 1,470.00
$ 1,470.00
15% IVA en Ventas
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
10/12/2025 8 Venta al Señor Juan Fac 654
13/12/2025 13 Venta según Factura 655
10% RIVA (b)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
4/12/2025 3 Compra Distribuidora P
8/12/2025 7 Devolución de Compra $ 22.05
14/12/2025 15 Adquisisción Suministros Of
19/12/2025 20 Compra Vehiculos
$ 22.05
10% RFIR (s)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
6/12/2025 5 Pago de Arriendos
1.75% IR (b)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
10/12/2025 8 Venta al Señor Juan Fac 654 $ 164.50
13/12/2025 13 Venta según Factura 655 $ 115.58
$ 280.08
Ventas
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
10/12/2025 8 Venta al Señor Juan Fac 654
13/12/2025 13 Venta según Factura 655
Costo de Ventas
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
11/12/2025 9 Ventas según KARDEX $ 7,575.50
14/12/2025 14 Ventas según KARDEX $ 5,154.20
$ 12,729.70
Caja Chica
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
5/12/2025 4 Creación del fondo $ 300.00
Arriendo pre-pagado
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
6/12/2025 5 Pago Arriendo $ 500.00
30% RIVA (s)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
6/12/2025 5 Pago Arriendo
Donaciones Capital
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
7/12/2025 6 Donaciones
Servicios básicos
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
11/12/2025 10 Pagos servicios Basicos $ 120.00
2.75% RFIR (s)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
11/12/2025 10 Pagos de servicios Básicos
Inventarios de Suministros de oficina
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
14/12/2025 15 Compra de Suministros $ 500.00
31/12/2025 28a) ajuste por suministros de of
Seguros prepagados
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
15/12/2025 16 Pago seguros $ 1,200.00
Rt Iva(s)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
15/12/2025 16 Contrato según Fac 7856
1% RT FIR (s)
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
15/12/2025 16 Contrato según Fac 7856
Prestamo por pagar a largo plazo
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
1/12/2025 1 Estado de situación Inicial
17/12/2025 18 cancelan prestamo $ 300.00
$ 300.00
Interes pagados
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
17/12/2025 18 Cancela Prestamo $ 56.00
Decimo tercer Sueldo
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
17/12/2025 19 Cancelan 10mo tercer sueldo $ 2,250.00
Vehículos
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
22/12/2025 20 Adquieren un TOYOTA $ 10,000.00
Documentos por pagar
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
1/12/2025 1 Estado de situación Inicial
Cuentas por pagar
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
4/12/2025 3 Compra a Pichincha
8/12/1025 7 Devolución en compras $ 3,000.00
$ 3,000.00
Sueldos
FECHA REF. DEBE
CONCEPTO
30/12/2025 22 Sueldo Empresa $ 2,500.00
Gasto aporte Patrona
FECHA REF. DEBE
CONCEPTO
30/12/2022 22 Sueldo Al Personal $ 303.75
Retenciones judiciales
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
30/12/2025 22 Sueldos al personal
IESS x pagar
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
30/12/2025 22 Sueldo al personal
servicios Bancarios
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
30/12/2025 23 Sueldo al personal $ 12.00
Ant Renta 1%
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
30/12/2025 Intereses pagandos $ 0.45
intereses ganados
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
30/12/2025 24 Acredita por conceptos de I.G
muebles de oficina
FECHA REF. DEBE
CONCEPTO
12/31/1899 1 qaestado de situación inicial $ 4,800.00
Capital
FECHA REF. DEBE
CONCEPTO
1/12/2025 1 Asiento de Apertura
Depreciación Acum Muebles de oficina
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
1/12/2025 1 Asiento de Apertura
31/12/2025 32a) ajuste por muebles de Of
Depreciación Acum equipos de computación
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
1/12/2025 1 Asiento de apertura
31/12/2025 30a) ajuste por equipo de computo
Gasto Publicidad
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 25a) ajuste por publicidad $ 150.00
Comisiones Acum por pagar
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 26a) ajuste por comisiones $ 3,000.00
Servivios publicidad Acum por pagarv
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 25a) Ajuste por publicidad
Renta comisones
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 26a) ajuste por comisiones
Gasto cuentas incobrables
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 27a) ajuste por cuentas incobrables $ 12.11
Provición cuentas incobrables
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 27a) ajuste por cuentas incobrables
Gastos suministros de oficina
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 28a) ajustes por Sum oficina $ 35.00
Gastos Depreciación muebles de oficina
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 29a) ajuste por muebles de oficina $ 32.00
Gasto Depreciación equipo de computación
FECHA REF. CONCEPTO DEBE
31/12/2025 30a) ajuste por equipo de computación $ 45.00
1.1.1
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 5,500.00
$ 5,500 $ -
$ 6,885.50
$ 129.45 $ 6,756.05
$ 9,756.05
$ 3,000 $ 6,756.05
$ 14,236.22
$ 8629.45.
1.1.3
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 86,700.00
$ 92,200.00
$ 4,127.50 $ 88,072.50
$ 300.00 $ 87,772.50
$ 502.50 $ 87,270.00
$ 87,468.45
$ 90,468.45
$ 558.75 $ 89,909.70
$ 1,332.00 $ 88,577.70
$ 300.00 $ 88,277.70
$ 356.00 $ 87,921.70
$ 2,250.00 $ 85,671.70
$ 1,175.00 $ 84,496.70
$ 3,000.00 $ 81,496.70
$ 1,763.75 $ 79,732.95
$ 12.00 $ 79,720.95
$ 79,765.50
$ 15,677.50
1.1.4
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 32,765.00
$ 45,765.00
$ 1,470.00 $ 44,295.00
$ 7,575.50 $ 36,719.50
$ 5,154.20 $ 31,565.30
$ 14,199.70
1.1.9.01
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR CUENTA : Banco
$ 1,950.00
FECHA REF. CONCEPTO
$ 220.50 $ 1,729.50
$ 1,804.50
$ 3,304.50
$ 220.50
1.9.1.02
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 75.00
$ 87.75
$ 267.75
$ -
1.2.3
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 3,800.00
$ 4,400.00
1.1.11.1
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 227.50 $ 227.50
$ 8.75 $ 236.25
$ 175.00 $ 411.25
$ 411.25
1.1.5
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 9,500.00
$ 13,260.00
$ 3,000.00 $ 10,260.00
$ 3,000.00
2.1.7
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 10,400.00 $ 10,400.00
$ 8,930.00
$ 10,400.00
2.1.4
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,410.00 $ 1,410.00
$ 990.75 $ 2,400.75
$ 2,400.75
2.1.6
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 195.00 $ 195.00
$ 172.95
$ 7.50 $ 180.45
$ 150.00 $ 330.45
$ 352.50
2.1.5.3
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 50.00 $ 50.00
$ 50.00
2.1.5
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 164.50
$ 280.08
4.1.1
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 9,400.00 $ 9,400.00
$ 6,605.00 $ 16,005.00
$ 16,005.00
5.1.4
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 7,575.50
$ 12,729.70
1.1.2
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 300.00
5.1.4
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 500.00
2.1.5.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 22.50 $ 22.50
3.3.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 600.00 $ 600.00
5.1.6
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 120.00
2.1.5.1
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 3.30 $ 3.30
1.1.12
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 500.00
$ 35.00 $ 465.00
5.1.5
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,200.00
2.1.6.2
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 36.00 $ 36.00
2.1.5.1
SALDO
HABER
DEUDOR ACREEDOR
$ 12.00 $ 12.00
2.2.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 5,700.00
$ 6,000.00
5.3.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 56.00
5.1.3
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 2,250.00
1.2.5
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 10,000.00
2.1.9
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 10,000.00 $ 10,000.00
2.1.8
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 7,000.00
$ 10,000.00
5.1.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 2,500.00
5.1.2
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 303.75
2.1.3
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 200.00 $ 200.00
2.1.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 540.00 $ 540.00
5.3.2
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 12.00
1.1.11
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 0.45
4.2.1
HABER SALDO
DEUDOR
$ 45.00 $ 45.00
1.2.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 4,800.00
3.1.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 126,455.00 $ 126,455.00
1.2.2
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 352.00 $ 352.00
$ 32.00 $ 384.00
$ 384.00
1.2.4
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 258.00 $ 258.00
$ 45.00 $ 303.00
$ 303.00
5.2.1
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 150.00
4.1.2
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 3,000.00
5.2.2
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 150.00 $ 150.00
4.1.3
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 3,000.00 $ 3,000.00
5.1.8
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 12.11
5.1.9
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 12.11 $ 12.11
5.1.7
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 35.00
5.7.1.01
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 32.00
2.1.4
HABER SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 45.00
SALDO
CONCEPTO DEBE HABER
DEUDOR ACREEDOR
