Libro de Cuentas Corrientes (Activo)
Deudor: Marco Antonio Cifuentes Teléfono de oficina: 6650 - 3425
Dirección: 1ra. Avenida,3ra. Calle 3-50, Zona 1 San Miguel Peta Teléfono celular: 5544 - 8899
Correo electronico:
[email protected] Fecha Concepto o Descripción Debe Haber Saldo
1/2/2024 Saldo inicial 12,000.00 12,000.00
1/31/2024 Abono, recibo de caja No. 1 700.00 11,300.00
2/29/2024 Abono, recibo de caja No. 2 700.00 10,600.00
3/31/2024 Abono, recibo de caja No. 3 700.00 9,900.00
4/30/2024 Abono, recibo de caja No. 4 700.00 9,200.00
5/31/2024 Abono, recibo de caja No. 5 700.00 8,500.00
6/30/2024 Abono, recibo de caja No. 6 700.00 7,800.00
Libro de Cuentas Corrientes (Pasivo)
Préstamo Bancario: Banco Industrial Teléfono de oficina: 2254 - 8696
Dirección: Zona 4, Ciudad de Guatemala Teléfono extensión: 215
Correo electronico: juliogatica5.banco.idu.gt
Fecha Concepto o Descripción Debe Haber Saldo
12/2/2023 Saldo inicial 15,000.00 15,000.00
1/25/2024 Abono, recibo de caja No. 501 1,500.00 13,500.00
2/25/2024 Abono, recibo de caja No. 701 1,500.00 12,000.00
3/25/2024 Abono, recibo de caja No. 802 1,500.00 10,500.00
4/25/2024 Abono, recibo de caja No. 999 1,500.00 9,000.00
Libro de Almacén
Producto: Pantalones de lona Código: 342300
Máximo: 8500 Mínimo: 500
Fecha Concepto o Descripción Entradas Salidas Saldo
1/2/2024 Saldo inicial 3,300.00
1/5/2024 Venta, según factura No. 1234 1,800.00 1,500.00
1/30/2024 Venta, según factura No. 1235 1,400.00 100.00
2/3/2024 Compra, según factura No. 1820 7,000.00 7,100.00
3/2/2024 Venta, según factura No. 1236 1,200.00 5,900.00
3/3/2024 Nos devuelven, nota de débito No. 325 400.00 6,300.00
4/18/2024 Venta, según factura No. 1237 2,400.00 3,900.00
5/5/2024 Venta, según factura No. 1238 1,400.00 2,500.00
6/11/2024 Venta, según factura No. 1239 1,500.00 1,000.00
7/1/2024 Compra, según factura No. 1821 8,500.00 9,500.00
7/15/2024 Devolvimos, nota de debito No. 326 35.00 9,465.00
8/5/2024 Venta, según factura No. 1240 1,200.00 8,265.00
9/10/2024 Venta, según factura No. 1241 1,500.00 6,765.00
Libro Caja
Mes de Febrero 2024
Almacén Los Valles
(Cifras expresadas en Quetzales)
Día 1 Saldo anterior 18,900.00 Día 14
Día 5 Ventas 3,500.00
IVA por Pagar 420.00
Se realizaron ventas según facturas No. 13420 a 13443 Día 24
Día 18 Ventas 22,400.00
IVA por Pagar 2,688.00 Día 27
Ventas de mercadería según facturas No. 13445 a 13505
Día 20 Clientes 3,000.00
Abono de Emeregildo Barrera Día 29
Día 29 IGSS por Pagar 1,487.50
Cancelación de planilla
Día 30 Ventas 16,300.00
IVA por Pagar 1,956.00
Ventas de mercadería según facturas No. 13625 51,751.50
Suma de ingresos 70,651.50
RESUMEN
Saldo anterior 18,900.00
Ventas 42,200.00
IVA por Pagar 5,064.00
Clientes 3,000.00
IGSS por Pagar 1,487.50 51,751.50
Saldo de Ingresos 70,651.50
Propietario
Juan Carlos Pereira
Almacén Los Valles
24
s
etzales)
Compras 4,800.00 Pda.
IVA por Cobrar 576.00
Compra de mercadería, según factura No. 3496 de Cortes Perfectos
Proveedores 5,200.00
Abono a Cortes Perfectos, recibo No. 19720
Compras 4,760.00
IVA por Cobrar 571.20
Compra de mercadería, según factura No. 73000 de Distribuidora La María
Sueldos 8,500.00 Pda.
Cuota Patronal 1,076.95
Cancelación de planilla
Suma de egresos 25,484.15
Saldo 45,167.35
Suma igual a ingresos 70,651.50
Compras 9,560.00
IVA por Cobrar 1,147.20
Proveedores 5,200.00
Sueldos 8,500.00
Cuota Patronal 1,076.95
Suma egresos 25,484.15
Saldo 45,167.35
Sumas iguales 70,651.50
Astrid García
Registro SAT No. 125
Perito Contador Almacén Los Valles
Libro de Diario
Alamacén Los Valles
Mes de febrero 2024
(Cifras expresadas en Quetzales)
45 Día 39
Caja 51,751.50
Ventas 42,200.00
IVA por Pagar 5,064.00
Clientes 3,000.00
IGSS por Pagar 1,487.50
Cuentas que generaron ingresos en el libro
de caja. 51,751.50 51,751.50
46 Día 29
Compras 9,560.00
IVA por Cobrar 1,147.20
Proveedores 5,200.00
Sueldos 8,500.00
Cuota Patronal 1,076.95
Caja 25,484.15
Cuentas que generaron egresos en el libro
de caja. 25,484.15 25,484.15
Planilla: No. 37
No. De Orden
Trabajado
Período
DPI. No. De afiliación
Nombre del Trabajador Puesto
IGSS
1 Luisa María Pinot Gerente General 8562 37001 3388 1 semana
2 Luis Mario Pérez Cajero y Planillero 1821 05132 5325 1 semana
3 Juan Parra Cut Obrero 8482 51855 0101 1 semana
4 Juana Rodríguez Obrera 1682 96435 0201 1 semana
5 Astrid García Perito Contador 5862 86762 0101 1 semana
Empresa La Calidad, Sociedad Colectiva
Del: 06 de mayo 2024
Horas Trabajadas Sarario Devengado
Séptimos y
Trabajados
Salario en
Quetzales
Ordinario
Ordinario
Ordinario
Ordinario
Asuetos
Extra
Extra
Días
1,800.00 6 44 0 1,800.00 300.00
1,500.00 6 44 8 1,500.00 500.00 250.00
240.00 6 44 20 240.00 200.00 33.33
240.00 6 44 20 240.00 200.00 40.00
1,200.00 6 44 0 1,200.00 200.00
Al: 12 de mayo 2024
ngado Deducciones Legales
Salario Total
Deducciones
Bonificación
Deducciones
Líquido a
Incentivo
Legales
Recibir
Otras
Total
Otros IGSS
2,100.00 101.43 25.00 126.43 150.00 2,123.57
2,250.00 108.68 25.00 133.68 150.00 2,266.33
473.33 22.86 25.00 47.86 150.00 575.47
480.00 23.18 25.00 48.18 150.00 581.82
1,400.00 67.62 25.00 92.62 150.00 1,457.38
Firma
Observaci
ones
