PRESUPUESTO ANUAL MARKETING
TIPO DE
DETALLE VALOR UN VALOR ANUAL
GASTO
Compra de dominio y
Inversión inicial $50,000 $50,000
hosting
Creación del branding Inversión inicial $300,000 $300,000
Plan Estratégico Inversión inicial $400,000 $400,000
Creación de página web Inversión inicial $500,000 $500,000
Salario personal
Fijo $200,000 $2,400,000
responsable MK
Emails marketing Fijo $5,000 $60,000
Mantención página web Fijo $88,889 $1,066,667
Publicidades Google
Ocasional $180,000 $2,160,000
Ads
Publicidades Redes
Ocasional $180,000 $2,160,000
Sociales
Marketing con
Ocasional $100,000 $1,000,000
Influencers
Eventos Ocasional $35,000 $420,000
Otros Ocasional $25,000 $300,000
$2,063,889 $10,816,667
Costo MP e Insumos Año 1 Año 2 Año 3
# Pesos
1 $ 77,436,000 $ 77,436,000 $ 85,179,600 $ 93,697,560
Costo MP e Insumos
*Supuestos Se estima que el costo de producción asciende al 45% de la venta
Año 4 Año 5
$ 103,067,316 $ 113,374,048
Cargo Salario Anual Beneficios (10%) Total
CEO/Gerente General $ 18,000,000 $ 1,800,000 $ 19,800,000
Asistente Administrativa $ 9,600,000 $ 960,000 $ 10,560,000
Ingeniero de Eléctrico $ 14,400,000 $ 1,440,000 $ 15,840,000
Técnico de Producción $ 9,600,000 $ 960,000 $ 10,560,000
Especialista en Sustentabilidad $ 12,000,000 $ 1,200,000 $ 13,200,000
Total $ 63,600,000 $ 6,360,000 $ 69,960,000
Inversión inicial en AF
Activos fijos Valor Cantidad Total
Equipos computacionales $ 425,000 5 $ 2,125,000
Otras herramientas $ 145,000 2 $ 290,000
Escritorios $ 75,000 5 $ 375,000
Cardex $ 125,000 1 $ 125,000
Sillas $ 50,000 5 $ 250,000
Impresoras $ 200,000 1 $ 200,000
Maquinas para arreglar bicicletas $ 240,000 2 $ 480,000
Centrales de Descarga baterias $ 5,000,000 7 $ 35,000,000
Repisas almacenamiento $ 87,000 2 $ 174,000
sillon $ 230,000 1 $ 230,000
Transformador eléctrico $ 18,000 1 $ 18,000
Repisas para producto terminado $ 130,000 2 $ 260,000
Total $ 39,527,000
Inversión inicial en Activo
Intangible Monto Cantidad Total
Constitución $ 250,000 1 $ 250,000
Publicidad inicial $ 2,000,000 1 $ 2,000,000
Desarrollo sitio web $ 2,000,000 1 $ 2,000,000
Gastos en marketing $1,250,000 1 $ 1,250,000
$ 5,500,000
Inversión Inicial
Activos Fijos $ 39,527,000
Activos Intangibles $ 5,500,000
Capital de trabajo 40,000,000.00
TOTAL: $ 85,027,000 60% 51,016,200
40% 34,010,800
Desp año
Vida útil Cuota depreciación Dep año 1 2 Dep año 3 Dep año 4
6 $ 354,167 $ 354,167 $ 354,167 $ 354,167 $ 354,167
3 $ 96,667 $ 96,667 $ 96,667 $ 96,667
7 $ 53,571 $ 53,571 $ 53,571 $ 53,571 $ 53,571
7 $ 17,857 $ 17,857 $ 17,857 $ 17,857 $ 17,857
7 $ 35,714 $ 35,714 $ 35,714 $ 35,714 $ 35,714
6 $ 33,333 $ 33,333 $ 33,333 $ 33,333 $ 33,333
15 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000
10 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000
7 $ 24,857 $ 24,857 $ 24,857 $ 24,857 $ 24,857
7 $ 32,857 $ 32,857 $ 32,857 $ 32,857 $ 32,857
7 $ 2,571 $ 2,571 $ 2,571 $ 2,571 $ 2,571
7 $ 37,143 $ 37,143 $ 37,143 $ 37,143 $ 37,143
$ 4,220,738 $ 4,220,738 $ 4,220,738 $ 4,220,738 $ 4,124,071
Amortización Cuota amortización
5 $ 50,000
5 $ 400,000
5 $ 400,000
5 $ 250,000
$ 1,100,000
Banco
Inversionistas
Dep año 5 Valor libro
$ 354,167 $ 354,167
$ -
$ 53,571 $ 107,143
$ 17,857 $ 35,714
$ 35,714 $ 71,429
$ 33,333 $ 33,333
$ 32,000 $ 320,000
$ 3,500,000 $ 17,500,000
$ 24,857 $ 49,714
$ 32,857 $ 65,714
$ 2,571 $ 5,143
$ 37,143 $ 74,286
$ 4,124,071 $ 18,616,643
Proyecciones de ingresos
Ventas en Unidades Mes 1 Mes 2
# Año 1
Kit EcoPedal 1395 115 115
# Ventas en Unidades Año 1 Año 2
Kit EcoPedal 1434 1434 1577
Precio de venta 120,000
# Ventas en $ Año 1 Mes 1 Mes 2
1 $ 167,400,000 $ 13,800,000 $ 13,800,000
Total Ventas en Pesos $ 13,800,000 $ 13,800,000
Ventas Anuales en Año 1 Año 2
# Pesos
1 $ 172,080,000 $ 172,080,000 $ 189,288,000
Total Ventas en Pesos $ 172,080,000 $ 189,288,000
Estimación de costos
Costos fijos Mensual Anual
Local Arriendo $1,000,000 $12,000,000
Gastos de internet $25,000 $300,000
Luz 45000 $540,000
Agua 20000 $240,000
Seguridad 45000 $540,000
Seguro 40000 $480,000
Contabilidad 80000 $960,000
Otros gastos fijos 200000 $2,400,000
Marketing $7,306,668
Total $1,455,000 $17,460,000
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
115 118 118 118 120 120
Año 3 Año 4 Mes 5 Crecimiento del PIB
1735 1909 2100
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
$ 13,800,000 $ 14,160,000 $ 14,160,000 $ 14,160,000 $ 14,400,000 $ 14,400,000
$ 13,800,000 $ 14,160,000 $ 14,160,000 $ 14,160,000 $ 14,400,000 $ 14,400,000
Año 3 Año 4 Año 5
$ 208,216,800 $ 229,038,480 $ 251,942,328
$ 208,216,800 $ 229,038,480 $ 251,942,328
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
120 125 125 125 1434
2% https://www.bcentral.cl/resumen-ipom/-/detalle/resumen-ipom-marzo-2023
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
$ 14,400,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 172,080,000
$ 14,400,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 172,080,000
Inversión inicial en KT
Efectivo $ 40,000,000.00
Cuentas por cobrar,
Inventario
Total $ 40,000,000
Activo Circulante Pasivo circulante
Caja 91,016,200.00 Proveedores 10,000,000.00
Bancos Acreedores
Activos financieros Documentos por pagar
Cuentas por cobrar Impuestos por pagar
Inventarios 10,000,000.00 Total pasivo circulante 10,000,000.00
Total Activo Circulante 101,016,200.00
Activo Fijo $ 39,527,000
Total Activo Fijo 39,527,000.00
Total Activos
CTN=AC-PC
CTN= 50,000,000.00 - 10,000,000.00
CTN= 40,000,000.00
0 1
Flujo de caja proyectado Año 0 Año 1
Ingresos por ventas 172,080,000
Costo directo 77,436,000
Margen directo 94,644,000
Costos fijos 17,460,000
Reumeraciones 69,960,000
Depreciación 4,220,738
Amortización activo intangible 1,100,000
Valor libro
Venta de activos
Pérdida de arrastre
Utilidad antes de impuesto 1,903,262
Impuesto (27%) 513,881
Utilidad después de impuesto 2,417,143
Depreciación 4,220,738
Amortización activo intangible 1,100,000
Valor libro
Inversión inicial AF 39,527,000
Inversión inicial AI 5,500,000
Capital de trabajo 40,000,000
Recuperación capital de trabajo
Flujo de fondos 85,027,000 7,737,881
Flujos descontados -$ 85,027,000 $ 6,815,657
Tasa de descuento 13.531%
VAN 53,045,764
TIR 29%
PRI 3 Años, 6 meses, 5 días
PRI
AÑO INVERSION POR RECUPERAR
0 - 85,027,000 - 85,027,000
1 7,737,881 - 77,289,119
2 19,757,669 - 57,531,451
3 32,979,436 - 24,552,015
4 47,549,479 22,997,464
5 122,164,460 145,161,924
6
7
2 3 4 5
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
189,288,000 208,216,800 229,038,480 251,942,328
85,179,600 93,697,560 103,067,316 113,374,048
104,108,400 114,519,240 125,971,164 138,568,280
17,460,000 17,460,000 17,460,000 17,460,000
69,960,000 69,960,000 69,960,000 69,960,000
4,220,738 4,220,738 4,124,071 4,124,071
1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
18,616,643
18,616,643
11,367,662 21,778,502 33,327,093 45,924,209
3,069,269 5,880,196 8,998,315 12,399,536
14,436,931 27,658,697 42,325,408 58,323,745
4,220,738 4,220,738 4,124,071 4,124,071
1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
18,616,643
40,000,000
19,757,669 32,979,436 47,549,479 122,164,460
$ 15,328,760 $ 22,537,213 $ 28,621,238 $ 64,769,896
0
0
0
0
3.5163466682799
0
3.5163466683 6.1961600194 5.8848005808
3 6 5
Año Mes Dia
Presupuesto de RRHH
Costos fijos Mensual
Local Arriendo $1,000,000
Gastos de internet $25,000
Luz 45000
Agua 20000
Seguridad 45000
Seguro 40000
Contabilidad 80000
Otros gastos fijos 200000
Marketing
Total $1,455,000
PRESUPUESTO ANUAL MARKETING
Gastos en marketing TIPO DE GASTO
Compra de dominio y hosting Inversión inicial
Creación del branding Inversión inicial
Plan Estratégico Inversión inicial
Creación de página web Inversión inicial
Salario personal responsable MK Fijo
Emails marketing Fijo
Mantención página web Fijo
Publicidades Google Ads Ocasional
Publicidades Redes Sociales Ocasional
Marketing con Influencers Ocasional
Eventos Ocasional
Otros Ocasional
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NÓMINA DE BIENES SEGU
A.- ACTIVOS GENÉRICOS
1) Construcciones con estruc
2) Edificios, casas y otras co
3) Edificios fábricas de mate
4) Construcciones de adobe
5) Galpones de madera o es
6) Otras construcciones defin
7) Construcciones provisoria
8) Instalaciones en general (
9) Camiones de uso general.
10) Camionetas y jeeps.
11) Automóviles
12) Microbuses, taxibuses, fu
13) Motos en general.
14) Remolques, semirremolq
15) Maquinarias y equipos e
16) Balanzas, hornos microo
17) Equipos de aire y cámara
18) Herramientas pesadas.
19) Herramientas livianas.
20) Letreros camineros y lum
21) Útiles de oficina (ejemplo
22) Muebles y enseres.
23) Sistemas computacional
24) Estanques
25) Equipos médicos en gen
26) Equipos de vigilancia y d
27) Envases en general.
28) Equipo de audio y video.
29) Material de audio y video
PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Pronostico de ven
Ventas en efectiv
Cuentas por cobrar:
30 dias (30%)
Total de ingresos
Pronostico de
compras (60%)
ventas del mes
Compras en efecti
Pagos:
a 30 dias (60%)
Salarios
Comisiones 5%
Pago de dividendos
Pago de
intereses de la
deuda.
Pago de principal de la deuda
Pago de impuestos
Pago de
principal de
prestamos mas
intereses a
partir de enero
Gastos de
marketing
Otros gastos
operativos
Total de desembo
Total de efectivo
Menos: Total de
desembolsos en
efectivo
Flujo de efectivo
Flujo acumulado
Capital de trabaj
Anual
$12,000,000
$300,000
$540,000
$240,000
$540,000
$480,000
$960,000
$2,400,000
$7,306,668
$17,460,000
VALOR UN VALOR ANUAL
$50,000 $600,000
$300,000 $3,600,000
$400,000 $4,800,000
$500,000 $6,000,000
$200,000 $2,400,000
$5,000 $60,000
$88,889 $1,066,668
$180,000 $2,160,000
$180,000 $2,160,000
$100,000 $1,200,000
$35,000 $420,000
$25,000 $300,000
$2,063,889 $7,306,668
//www.sii.cl/pagina/valores/bienes/tabla_vida_enero.htm
NUEVA VIDA ÚTIL NORMALDEPRECIACIÓN ACELERADA
ACTIVOS GENÉRICOS
80 26
50 16
40 13
30 10
20 6
20 6
10 3
10 3
7 2
7 2
7 2
7 2
7 2
7 2
15 5
9 3
10 3
8 2
3 1
10 3
3 1
7 2
6 2
10 3
8 2
7 2
6 2
6 2
5 1
TO DE EFECTIVO
Proyectado
1 2 3 4 5
$300,000,000 $330,000,000 $363,000,000 $399,300,000 ###
210,000,000.00 231,000,000.00 254,100,000.00 279,510,000.00 ###
as por cobrar:
90,000,000.00 99,000,000.00 108,900,000.00 ###
210,000,000.00 321,000,000.00 353,100,000.00 388,410,000.00 ###
180,000,000.00 198,000,000.00 217,800,000.00 239,580,000.00 ###
72,000,000.00 79,200,000.00 87,120,000.00 95,832,000.00 ###
108,000,000.00 118,800,000.00 130,680,000.00 ###
$69,960,000 $80,454,000 $88,499,400 101,774,310.00 ###
10,500,000.00 11,550,000.00 12,705,000.00 13,975,500.00 15,373,050.00
de dividendos
de principal de la deuda
de impuestos 13,846,400.00 14,407,360.00 15,865,696.00 15,378,870.40
$15,000,000 $20,250,000 $24,300,000 27,945,000.00 32,136,750.00
$14,000,000 $14,700,000 $15,435,000 17,750,250.00 20,412,787.50
181,460,000.00 328,000,400.00 361,266,760.00 403,822,756.00 ###
210,000,000.00 321,000,000.00 353,100,000.00 388,410,000.00 ###
181,460,000.00 328,000,400.00 361,266,760.00 403,822,756.00 ###
28,540,000.00 -7,000,400.00 -8,166,760.00 -15,412,756.00 ###
28,540,000.00 21,539,600.00 13,372,840.00 -2,039,916.00 ###
-24,294,030.40
Totales
###
###
###
###
###
###
###
###
48,730,500.00
14,180,872.96
###
###
###
-2,039,916.00
0 1
Flujo de caja proyectado Año 0 Año 1
Ingresos por ventas 172,080,000
Costo directo 77,436,000
Margen directo 94,644,000
Costos fijos 17,460,000
Reumeraciones 69,960,000
Depreciación 4,220,738
Amortización activo intangible 1,100,000
Intereses 4,836,336
Valor libro
Venta de activos
Pérdida de arrastre
Utilidad antes de impuesto 2,933,074
Impuesto (27%) 0
Utilidad después de impuesto 2,933,074
Depreciación 4,220,738
Amortización activo intangible 1,100,000
Valor libro
Inversión inicial AF 39,527,000
Inversión inicial AI 5,500,000
Capital de trabajo 40,000,000
Amortización Prestamo 11,076,993
Prestamo 51,016,200
Recuperación capital de trabajo
Flujo de fondos 34,010,800 8,689,329
Flujos descontados -$ 34,010,800 -$ 7,653,708
Tasa de descuento 13.531%
VAN 22,131,047
TIR 25%
PRI 4 Años, 2 meses, 25 días
PRI
AÑO INVERSION POR RECUPERAR
0 - 34,010,800 - 34,010,800
1 - 8,689,329 - 42,700,129
2 - 479,983 - 43,180,112
3 6,017,595 - 37,162,517
4 14,011,568 - 23,150,950
5 97,365,387 74,214,437
6
7
2 3 4 5
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
189,288,000 208,216,800 229,038,480 251,942,328
85,179,600 93,697,560 103,067,316 113,374,048
104,108,400 114,519,240 125,971,164 138,568,280
17,460,000 17,460,000 17,460,000 17,460,000
69,960,000 69,960,000 69,960,000 69,960,000
4,220,738 4,220,738 4,124,071 4,124,071
1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
3,786,237 2,636,589 1,377,954
18,616,643
18,616,643
7,581,425 19,141,913 31,949,139 45,924,209
1,255,055 5,168,317 8,626,268 12,399,536
6,326,370 13,973,597 23,322,871 33,524,673
4,220,738 4,220,738 4,124,071 4,124,071
1,100,000 1,100,000 1,100,000 1,100,000
18,616,643
12,127,092 13,276,740 14,535,375
40,000,000
479,983 6,017,595 14,011,568 97,365,387
-$ 372,390 $ 4,112,254 $ 8,433,918 $ 51,621,773
0
0
0
0
0
4.2377739195112
4.2377739195 2.8532870341 25.598611024
4 2 25
Año Mes Dia
Presupuesto de RRHH
Costos fijos Mensual
Local Arriendo $1,000,000
Gastos de internet $25,000
Luz 45000
Agua 20000
Seguridad 45000
Seguro 40000
Contabilidad 80000
Otros gastos fijos 200000
Marketing
Total $1,455,000
PRESUPUESTO ANUAL MARKETING
Gastos en marketing TIPO DE GASTO
Compra de dominio y hosting Inversión inicial
Creación del branding Inversión inicial
Plan Estratégico Inversión inicial
Creación de página web Inversión inicial
Salario personal responsable MK Fijo
Emails marketing Fijo
Mantención página web Fijo
Publicidades Google Ads Ocasional
Publicidades Redes Sociales Ocasional
Marketing con Influencers Ocasional
Eventos Ocasional
Otros Ocasional
https://www.sii.cl/pagina/valores/b
NÓMINA DE BIENES SEGU
A.- ACTIVOS GENÉRICOS
1) Construcciones con estruc
2) Edificios, casas y otras co
3) Edificios fábricas de mate
4) Construcciones de adobe
5) Galpones de madera o es
6) Otras construcciones defin
7) Construcciones provisoria
8) Instalaciones en general (
9) Camiones de uso general.
10) Camionetas y jeeps.
11) Automóviles
12) Microbuses, taxibuses, fu
13) Motos en general.
14) Remolques, semirremolq
15) Maquinarias y equipos e
16) Balanzas, hornos microo
17) Equipos de aire y cámara
18) Herramientas pesadas.
19) Herramientas livianas.
20) Letreros camineros y lum
21) Útiles de oficina (ejemplo
22) Muebles y enseres.
23) Sistemas computacional
24) Estanques
25) Equipos médicos en gen
26) Equipos de vigilancia y d
27) Envases en general.
28) Equipo de audio y video.
29) Material de audio y video
PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Pronostico de ven
Ventas en efectiv
Cuentas por cobrar:
30 dias (30%)
Total de ingresos
Pronostico de
compras (60%)
ventas del mes
Compras en efecti
Pagos:
a 30 dias (60%)
Salarios
Comisiones 5%
Pago de dividendos
Pago de
intereses de la
deuda.
Pago de principal de la deuda
Pago de impuestos
Pago de
principal de
prestamos mas
intereses a
partir de enero
Gastos de
marketing
Otros gastos
operativos
Total de desembo
Total de efectivo
Menos: Total de
desembolsos en
efectivo
Flujo de efectivo
Flujo acumulado
Capital de trabaj
Anual
$12,000,000
$300,000
$540,000
$240,000
$540,000
$480,000
$960,000
$2,400,000
$7,306,668
$17,460,000
VALOR UN VALOR ANUAL
$50,000 $600,000
$300,000 $3,600,000
$400,000 $4,800,000
$500,000 $6,000,000
$200,000 $2,400,000
$5,000 $60,000
$88,889 $1,066,668
$180,000 $2,160,000
$180,000 $2,160,000
$100,000 $1,200,000
$35,000 $420,000
$25,000 $300,000
$2,063,889 $7,306,668
//www.sii.cl/pagina/valores/bienes/tabla_vida_enero.htm
NUEVA VIDA ÚTIL NORMALDEPRECIACIÓN ACELERADA
ACTIVOS GENÉRICOS
80 26
50 16
40 13
30 10
20 6
20 6
10 3
10 3
7 2
7 2
7 2
7 2
7 2
7 2
15 5
9 3
10 3
8 2
3 1
10 3
3 1
7 2
6 2
10 3
8 2
7 2
6 2
6 2
5 1
TO DE EFECTIVO
Proyectado
1 2 3 4 5
$300,000,000 $330,000,000 $363,000,000 $399,300,000 ###
210,000,000.00 231,000,000.00 254,100,000.00 279,510,000.00 ###
as por cobrar:
90,000,000.00 99,000,000.00 108,900,000.00 ###
210,000,000.00 321,000,000.00 353,100,000.00 388,410,000.00 ###
180,000,000.00 198,000,000.00 217,800,000.00 239,580,000.00 ###
72,000,000.00 79,200,000.00 87,120,000.00 95,832,000.00 ###
108,000,000.00 118,800,000.00 130,680,000.00 ###
$69,960,000 $80,454,000 $88,499,400 101,774,310.00 ###
10,500,000.00 11,550,000.00 12,705,000.00 13,975,500.00 15,373,050.00
de dividendos
de principal de la deuda
de impuestos 13,846,400.00 14,407,360.00 15,865,696.00 15,378,870.40
$15,000,000 $20,250,000 $24,300,000 27,945,000.00 32,136,750.00
$14,000,000 $14,700,000 $15,435,000 17,750,250.00 20,412,787.50
181,460,000.00 328,000,400.00 361,266,760.00 403,822,756.00 ###
210,000,000.00 321,000,000.00 353,100,000.00 388,410,000.00 ###
181,460,000.00 328,000,400.00 361,266,760.00 403,822,756.00 ###
28,540,000.00 -7,000,400.00 -8,166,760.00 -15,412,756.00 ###
28,540,000.00 21,539,600.00 13,372,840.00 -2,039,916.00 ###
-24,294,030.40
Totales
###
###
###
###
###
###
###
###
48,730,500.00
14,180,872.96
###
###
###
-2,039,916.00
Tasa de descuento
CAPM 13.531%
Rf 6.25%
Rm 12.317%
Beta 1.2 Beta Damodaran
6.25% Tasa libre de ri Bonos Banco Central a 5 años dehttps://si3.bcentral.cl/Siete/ES/Si
Rendimiento de mVariación mensual IPSA 2022 proyectado a 5 años
Fecha Último Variación Promedio 2.05%
01.12.2021 4,300.12 Promedio 2 SEM 12.317%
01.01.2022 4,548.45 6%
01.02.2022 4,534.47 0%
01.03.2022 4,936.97 9%
01.04.2022 4,778.43 -3%
01.05.2022 5,350.48 12%
01.06.2022 4,950.39 -7%
01.07.2022 5,259.05 6%
01.08.2022 5,441.26 3%
01.09.2022 5,114.19 -6%
01.10.2022 5,193.81 2%
01.11.2022 5,282.61 2%
01.12.2022 5,262.43 0%
B= 51,016,200.00
S= 34,010,800.00
T= 27%
RB= 9.50%
RS= 13.531%
Rwacc (B/(B+S)(1-TC) RB + (S/(B+S))Rs
Rwacc 0.60 * 73% *
Rwacc 0.04 + 0.05412386661
Rwacc 9.57%
ttps://si3.bcentral.cl/Siete/ES/Siete/Cuadro/CAP_TASA_INTERES/MN_TASA_INTERES_09/TMS_15/T311?cbFechaDiaria=2022&cbFrecuenc
9.50% + 0.40 * 13.531%
echaDiaria=2022&cbFrecuencia=ANNUAL&cbCalculo=NONE&cbFechaBase=
Precio de venta $100,000
Costo directo $45,000
Costos fijos $ 87,420,000
Punto de equilibri CF / (PV- Cvu)
1589.45454545 unidades para el equilibrio
nidades para el equilibrio
Formula Depreciación= Costo histórico Valor del activo
Vida útil estimada vida útil estimada
Depreciación= Err:509 Inversión en activos fijos
5 Años
Depreciación= Err:509
Inversión ini
Activos fijos
Equipos computacionales
Otras herramientas
Escritorios
Cardex
Sillas
Impresoras
Maquinas para arreglar bicicletas
Centrales de acopio
Repisas almacenamiento
Futones
Transformador eléctrico
Repisas para producto terminado
Total
Ejemplo por unidades
Formula
Depreciación= Costo histórico
Vida útil estimada
Depreciación= $ 425,000
6
Depreciación= 70,833.33
Nombre de bien: Equipo computacional
Año Cuota de depreciación
1 70,833.33
2 70,833.33
3 70,833.33
4 70,833.33
5 70,833.33
6 70,833.33
Formula
Depreciación= Costo histórico
Vida útil estimada
Depreciación= $ 145,000
3
Depreciación= 48,333.33
Nombre de bien: Otras herramientas
Año Cuota de depreciación
1 48,333.33
2 48,333.33
3 48,333.33
Formula
Depreciación= Costo histórico
Vida útil estimada
Depreciación= $ 5,000,000
10
Depreciación= 500,000.00
Nombre de bien: Centrales de acopio
Año Cuota de depreciación
1 500,000.00
2 500,000.00
3 500,000.00
4 500,000.00
5 500,000.00
6 500,000.00
7 500,000.00
8 500,000.00
9 500,000.00
10 500,000.00
Inversión inicial en AF
Valor Cantidad Total Vida útil Cuota depreciación
$ 425,000 5 $ 2,125,000 6 $ 354,167
$ 145,000 5 $ 725,000 3 $ 241,667
$ 75,000 5 $ 375,000 7 $ 53,571
$ 125,000 1 $ 125,000 7 $ 17,857
$ 50,000 5 $ 250,000 7 $ 35,714
$ 90,000 5 $ 450,000 6 $ 75,000
$ 240,000 2 $ 480,000 15 $ 32,000
$ 5,000,000 7 $ 35,000,000 10 $ 3,500,000
$ 87,000 2 $ 174,000 7 $ 24,857
$ 230,000 1 $ 230,000 7 $ 32,857
$ 18,000 1 $ 18,000 7 $ 2,571
$ 130,000 2 $ 260,000 7 $ 37,143
$ 40,212,000 $ 4,407,405
Valor del activo
vida útil estimada
Inversión en activos fijos
Años
Depreciacion acumuladaValor neto en libros
70,833.33 354,166.67
141,666.67 283,333.33
212,500.00 212,500.00
283,333.33 141,666.67
354,166.67 70,833.33
425,000.00 0.00
Valor del activo
vida útil estimada
Inversión en activos fijos
Años
Depreciacion
acumulada Valor neto en libros
48,333.33 96,666.67
96,666.67 48,333.33
145,000.00 0.00
Valor del activo
vida útil estimada
Inversión en activos fijos
Años
Depreciacion
acumulada Valor neto en libros
500,000.00 4,500,000.00
1,000,000.00 4,000,000.00
1,500,000.00 3,500,000.00
2,000,000.00 3,000,000.00
2,500,000.00 2,500,000.00
3,000,000.00 2,000,000.00
3,500,000.00 1,500,000.00
4,000,000.00 1,000,000.00
4,500,000.00 500,000.00
5,000,000.00 0.00
Dep año 1 Desp año 2 Dep año 3 Dep año 4 Dep año 5 Valor libro
$ - $ - $ - $ - $ - $ 2,125,000
$ 241,667 $ 241,667 $ 241,667 $ -
$ 53,571 $ 53,571 $ 53,571 $ 53,571 $ 53,571 $ 107,143
$ 17,857 $ 17,857 $ 17,857 $ 17,857 $ 17,857 $ 35,714
$ 35,714 $ 35,714 $ 35,714 $ 35,714 $ 35,714 $ 71,429
$ 75,000 $ 75,000 $ 75,000 $ 75,000 $ 75,000 $ 75,000
$ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 320,000
$ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 17,500,000
$ 24,857 $ 24,857 $ 24,857 $ 24,857 $ 24,857 $ 49,714
$ 32,857 $ 32,857 $ 32,857 $ 32,857 $ 32,857 $ 65,714
$ 2,571 $ 2,571 $ 2,571 $ 2,571 $ 2,571 $ 5,143
$ 37,143 $ 37,143 $ 37,143 $ 37,143 $ 37,143 $ 74,286
$ 4,053,238 $ 4,053,238 $ 4,053,238 $ 3,811,571 $ 3,811,571 $ 20,429,143
ECOPEDAL
BALANCE GENERAL
ACTIVO 2022
ACTIVOS CIRCULANTES
EFECTIVO $ 91,016,200.00
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS $ 10,000,000.00
ACTIVOS CIRCULANTES TOTALES $ 101,016,200.00
ACTIVOS FIJOS NETOS
Activos fijos netos $ 70,000,000.00
ACTIVOS FIJOS NETOS TOTALES $ 70,000,000.00
ACTIVOS TOTALES $ 171,016,200.00
PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
PASIVO A CORTO PLAZO
Cuentas por pagar proveedores $ 10,000,000.00
Impuestos por pagar
Pasivos corriente $ 10,000,000.00
PASIVO A LARGO PLAZO(PRESTAMOS) $ 51,016,200.00
PASIVOS TOTALES $ 61,016,200.00
CAPITAL SOCIAL
Capital comun $ 110,000,000.00
UTILIDADES RETENIDAS
CAPITAL SOCIAL TOTAL $ 110,000,000.00
TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL $ 171,016,200.00
-
Efectivo
Antiguo
ACTIVO FIJO
Diferido=amortizacion
Depreciacion=gasto Recuperar un activo
Amortizacion=Gasto no recuperable
Antiguo
A-P 161,016,200.00
Datos Año Saldo inicial Intereses
Plazo deuda (años) 4 1 51,016,200 4,836,336
Interes anual 9.5% 2 39,939,207 3,786,237
Valor del activo 51,016,200 3 27,812,115 2,636,589
Cuota 15,913,329 4 14,535,375 1,377,954
Tasa Impto. 27% 5
6
7
Totales
https://www.bancoestado.cl/bancoestado/inteditorformularios/genera.asp?datos=152
Pago Cuota Amortización Saldo Final Interés Ahorro Tributario
15,913,329 11,076,993 39,939,207 4,836,336 1,305,811
15,913,329 12,127,092 27,812,115 3,786,237 1,022,284
15,913,329 13,276,740 14,535,375 2,636,589 711,879
15,913,329 14,535,375 0 1,377,954 372,047
63,653,315 51,016,200 12,637,115 3,412,021
