FORMATO 3.
1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - INVENTARIO FINAL"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 10,607,200.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 2,300,000.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar 3,000.00
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 12,910,200.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 8,450,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) 4,800.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 8,454,800.00
TOTAL ACTIVO 21,365,000.00
NVENTARIO FINAL"
2024
20157638905
Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 3,502,000.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 13,000.00
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,515,000.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
TOTAL PASIVO 3,515,000.00
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital 7,000,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 10,850,000.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 17,850,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 21,365,000.00
Empresa de Transporte VIAS PERU
Cta Sub Cta Div Sub Div
10
10.1
101.1
1011.1
10.4
104.1
1041.1
1041.2
104.2
1042.1
12
12.1
121.2
1212.1
1212.2
1212.3
12.3
123.2
1232.1
1232.2
123.3
1233.1
14
14.1
141.1
1411.1
33
33.3
333.1
3331.1
33.4
334.1
3341.1
3341.2
3341.3
3341.4
3341.5
3341.6
3341.7
3341.8
3341.9
3341.10
3341.11
3341.12
3341.13
3341.14
3341.15
3341.16
3341.17
33.7
337.2
3372.1
34
34.3
343.1
3431.1
40
40.1
401.1
4011.L
40.3
403.1
4031.1
42
42.1
421.2
4212.1
4212.2
4212.3
4212.4
50
50.1
501.1
5011.1
5011.2
5011.2
59
59.1
591.1
5911.1
Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
Caja Central
Tienda Principal
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
Cuenta Corriente INTERBANK.- N° 2780457 – 236
Cuenta Corriente SCOTIABANK.- N° 278 -0457OO87
Cuentas corrientes para fines especificos
Banco de la nacion - Detracciones - Cta Cte. N° 3568000- 870
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Emitidas en cartera
Tienda Principal - Factura Electronica N° 001 - A1200
Tienda Principal - Factura Electronica N° 001 - B9800
Tienda Principal - Factura Electronica N° 001 - A3000
Letras por cobrar
En cartera
Oficina de Gerencia - Letra de cambio N° 1200-A
En cartera
Oficina de Gerencia - Letra de cambio N° 4600-D
En cobranza
BCP- Factura Electronica N° 001 - A9809
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y DIRECTORES
Personal
Prestamos
Tienda Principal - Colaborador Julio Quispe
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Maquinaria y equipo de explotación
Maquinaria y equipo de explotación
Costo
33311.1.- Grupo electrogeno - Marca SWQ - 190 - Costo S/ 30,000.00
33311.2.- Grupo electrogeno - Marca SWQ - 160 - Costo S/ 30,000.00
33311.3.- Grupo electrogeno - Marca SWQ - 220 - Costo S/ 30,000.00
Unidades de transporte
Vehiculos motorizados
Bus de Pasajero - Placa A001
Bus de Pasajero - Placa A002
Bus de Pasajero - Placa A003
Bus de Pasajero - Placa A004
Bus de Pasajero - Placa A005
Bus de Pasajero - Placa A006
Bus de Pasajero - Placa A007
Bus de Pasajero - Placa A008
Bus de Pasajero - Placa A009
Bus de Pasajero - Placa A0010
Bus de Pasajero - Placa A0011
Bus de Pasajero - Placa A0012
Bus de Pasajero - Placa A0013
Bus de Pasajero - Placa A0014
Bus de Pasajero - Placa A0015
Bus de Carga - Placa C001
Bus de Carga - Placa C002
Herramientas y unidades de reemplazo
Unidades de reemplazo
Costo
33721.1 - 100 Motores LM43 - C/U.- S/ 30,000.00
33721.2 - 80 Motores ZQ13.- C/U.- S/ 42,000.00
INTANGIBLES
Programas de computadora ( Software)
Aplicaciones informaticas
Costo
34311.1.- Software Administrativo SIIGO - Costo S/ 8,000.00
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto general a las ventas
IGV – Cuenta propia
Instituciones publicas
Essalud
Tienda principal
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
Tienda Principal - Factura Electronica N° 010 - A4500
Tienda Principal - Factura Electronica N° 040 - A5001
Tienda Principal - Factura Electronica N° 020 - A4339
Tienda Principal - Factura Electronica N° 010 - A9008
CAPITAL
Capital social
Acciones
Accionista - Vladimir Torres Paz
Accionista - Teresa Torres Paz
Accionista - Fanny Valdez Guzman
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Dividendos
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ECUACION CONTABLE
ACTIVO = PASIVO + PATRIMONIO NETO
21´365,000.00 = 3´515,000.00 + 17´850,000.00
Sub totales S/ DEBE S/ HABER
10,607,200.00
12,000.00
1,500,000.00
9,080,200.00
15,000.00
2,300,000.00
800,000.00
950,000.00
350,000.00
100,000.00
50,000.00
50,000.00
3,000.00
3,000.00
8,450,000.00
90,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
100,000.00
100,000.00
6,360,000.00
3,000,000.00
3,360,000.00
4,800.00
4,800.00
21,365,000.00
OR PAGAR 13,000.00
9,000.00
4,000.00
3,502,000.00
500,000.00
900,000.00
1,200,000.00
902,000.00
7,000,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00
3,000,000.00
10,850,000.00
17,850,000.00
21,365,000.00
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL
CÓDIGO DENOMINACIÓN ENTIDAD NÚMERO DE LA TIPO DE DEUDOR ACREEDOR
FINANCIERA CUENTA MONEDA
(TABLA 3) (TABLA 4)
1011.1 Tienda Principal 99 1 12,000.00
1041.1 Cuenta Corriente INTERBANK 03 N° 2780457 – 236 1 1,500,000.00
1041.2 Cuenta Corriente SCOTIABANK 09 N° 278 -0457OO87 1 9,080,200.00
1042.1 Banco de la nacion - Detracciones - Cta Cte 18 N° 3568000- 870 1 15,000.00
TOTALES 10,607,200.00 0.00
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 12 - CLIENTES"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
INFORMACIÓN DEL CLIENTE MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR COBRAR DEL COMPROBANTE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE PAGO
800,000.00
950,000.00
350,000.00
100,000.00
50,000.00
50,000.00
SALDO FINAL TOTAL 2,300,000.00
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL MONTO DE LA FECHA DE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR COBRAR INICIO DE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL LA OPERACIÓN
QUISPE JULIO 3,000.00
SALDO FINAL TOTAL 3,000.00
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
INFORMACIÓN DE TERCEROS MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR COBRAR DEL COMPROBANTE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN
SALDO FINAL TOTAL 0.00
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 19 - PROVISIÓN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
INFORMACIÓN DE DEUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DEL FECHA DE EMISIÓN MONTO
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DOCUMENTO DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN
MONTO TOTAL PROVISIONADO 0.00
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO:
CÓDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE LA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
EXISTENCIA EXISTENCIA UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 5) (TABLA 6)
COSTO TOTAL GENERAL 0.00
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 31 - VALORES"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TÍTULO VALOR EN LIBROS
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN DENOMINACIÓN VALOR NOMINAL CANTIDAD COSTO TOTAL PROVISIÓN TOTAL TOTAL NETO
(TABLA 2) SOCIAL DEL EMISOR UNITARIO
TOTALES 0.00 0.00
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
FECHA DE DESCRIPCIÓN DEL INTANGIBLE TIPO DE VALOR AMORTIZACIÓN VALOR NETO
INICIO DE LA INTANGIBLE CONTABLE DEL CONTABLE CONTABLE DEL
OPERACIÓN (TABLA 7) INTANGIBLE ACUMULADA INTANGIBLE
Software Administrativo SIIGO 01 8,000.00 3,200.00 4,800.00
TOTALES 8,000.00 3,200.00 4,800.00
FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA
40 - TRIBUTOS POR PAGAR
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR SALDO FINAL
CÓDIGO DENOMINACIÓN
4011.1 IGV – Cuenta propia 9,000.00
4031.1 Tienda principal 4,000.00
TOTAL 13,000.00
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
CUENTA Y SUBCUENTA TRABAJADOR SALDO FINAL
REMUNERACIONES POR PAGAR CÓDIGO APELLIDOS Y DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CÓDIGO DENOMINACIÓN NOMBRES TIPO NÚMERO
(TABLA 2)
0.00
TOTAL
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR PAGAR DEL COMPROBANTE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE PAGO
500,000.00
900,000.00
1,200,000.00
902,000.00
SALDO FINAL TOTAL 3,502,000.00
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
INFORMACIÓN DE TERCEROS DESCRIPCIÓN DE LA OBLIGACIÓN FECHA DE EMISIÓN DEL MONTO PENDIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, COMPROBANTE DE PAGO DE PAGO
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL O FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN
SALDO TOTAL 0.00
FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES SALDO FINAL
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DEL TRABAJADOR
TOTAL 0.00
FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE
DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
CONCEPTO NÚMERO DE SALDO FINAL
COMPROBANTE DE
PAGO RELACIONADO
TOTAL 0.00
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO: 2024
RUC: 20157638905
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa de Transporte VIAS PERU S.A.C
DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO DE NÚMERO DE PORCENTAJE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN ACCIONES ACCIONES O DE TOTAL DE
O RAZÓN SOCIAL DEL PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN
ACCIONISTA O SOCIO SOCIALES
TORRES PAZ VLADIMIR 2,000,000.00 28.57%
TORRES PAZ TERESA 2,000,000.00 28.57%
VALDEZ GUZMAN FANNY 3,000,000.00 42.86%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
TOTALES 7,000,000.00 100.00%
