Nro Cuenta Folio DEBE HABER
1 Asunción 01 de Diciembre de 2024
Cuota Capital 2 600.000.000
Juan Martínez 300.000.000
Luis Sosa 200.000.000
Rubén Sánchez 100.000.000
a Capital Social 3 600.000.000
Aporte de suscrpción de sociedad ElectroHogar SRL
2 01
Caja 4 180.000.000
Inmueble 5 120.000.000
Terreno 60.000.000
Edificio 60.000.000
a Cuota capital 2 300.000.000
Inscripción e integración de Juan Martínez
3 01
Caja 4 140.000.000
Elementos de Transporte 6 60.000.000
a Cuota capital 2 200.000.000
Inscripción e integración de Luis Sosa
4 01
Caja 4 65.000.000
Muebles, Útiles y Enseres 7 24.000.000
Maquinarias y Equipos 8 5.000.000
Equipos de Informática 9 6.000.000
a Cuota capital 2 100.000.000
Inscripción e integración de Rubén Sánchez
5 02
Deposito en Garantía - BNF 10 385.000.000
a Caja 4 385.000.000
Deposito de garantía según Art. 1,164 del Código Civil
6 02
Caja 4 385.000.000
Deposito en
10 385.000.000
Garantía - BNF
Retiro del deposito de garantía s/ Art. 1,164 del Cod. Civil 1.970.000.000 1.970.000.000
7 02
Banco Regional SAECA Cta. Cte. 11 385.000.000
a Caja 4 385.000.000
Depósito del efectivo en cuenta corriente habilitada N° 15.024.10
8 02
Gastos Bancarios 12 100.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 10.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte. 110.000
Débito en cta. Cte. En concepto de gastos de
chequera s/ fact. contado N° 003-002-0610226
9 02
Papelería y Útiles de Oficina 14 1.000.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 100.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte. 1.100.000
Compra de ''Librería El Colegio SA'' 5 libros de
contabilidad s/ fact contado N° 001-003-0010222
10 02
Patentes e Impuestos 15 750.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte 750.000
Pago de Patente Comercial en la Municipalidad de Asunción
s/ comprobante y cheque N° 002 correspondiente al 2do semestre
del 2022
11 02
Papelería y Útiles de Oficina 14 750.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 75.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte 825.000
Compra de talonarios s/ fact. N° 1235 y cheque N° 003
12 03
Gastos de Constitución 16 4.000.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 200.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte 4.200.000
Pago por trámites de apertura a la Escribana s/ factura N° 5432 y cheque N°004
13 03
Gastos de Constitución 16 430.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 35.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte 465.000
Pago al diario por publicación de estatuto s/ fact. N° 3455 cheque N° 005 y a la Imprenta Nacional por publicación
en la Gaceta Oficial s/ comprobante N°3469482 y cheque N° 006 2.362.450.000 2.362.450.000
14 04
Seguros pagados por adelantado 17 2.190.000
IVA CRÉDITO FISCAL 10% 13 219.000
Banco Regional
11 2.409.000
SAECA Cta. Cte
Asiento por contrato de seguro de la firma LA
15 04
Mercaderias 18 60.000.000
IVA CRÉDITO FISCAL 10% 13 6.000.000
Intereses documentados no devengados por compra 19 1.980.000
Banco Regional SAECA11 Cta. Cte 26.400.000
Documentos a Pagar20 41.580.000
Asiento por compra de mercaderias según factura
16 05
Tarjeta de Crédito - Itau Visa 21 41.800.000
a Mercaderías Vendidas
22 38.000.000
a IVA Debito Fiscal2310% 3.800.000
Venta a Comercial Arco Iris S.A. s/ fact. Contado Nro. 001-001-0000001
17 05
Costo de ventas 24 17.500.000
a Mercaderías 18 17.500.000
Costo de Venta s/ fact. Nro. 001-001-0000001
18 07
Agua, Energia y Comunicación 25 441.400
IVA Credito Fiscal 10% 13 44.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte. 485.400
Pago de servicio básico correspondiente al mes de noviembre 2.492.624.400 2.492.624.400
19 07
Publicidad y Propaganda 26 1.200.000
IVA Credito Fiscal 10% 13 120.000
a Acreedores Varios27 1.320.000
Provision de pago a la firma Nasta S.A por publicidad s/ Fact. Crétido Nro. 001-003-0180638
20 09
Doc. a pagar 20 13.530.000
Int. Pagados 28 66.000
IVA CRÉDITO FISCAL 10% 13 6.600
Banco Regional SAECA29 Cta. Cte 11.952.600
Desc. Obtenidos 23 1.200.000
IVA DÉBITO FISCAL 19 10% 120.000
Int. Doc no deveng. 11 330.000
Pago anticipado del pagaré 1 / 3 cheque cargo Banco Regional, y 10% de descuento.
21 10
Banco Regional SAECA - Caja de Ahorro 30 10.000.000
Banco Regional SAECA11 Cta. Cte 10.000.000
Apertura de Caja de ahorro s/ Boleta de Depósito N° 351715
22 11
Mercaderia 18 30.000.000
IVA CRÉDITO FISCAL 10% 13 3.000.000
Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte 33.000.000
Compra de mercaderia para la venta según Fact. Cred. N° 98760
23 15
Recaudaciones a depositar 31 40.000.000
Documentos a Cobrar 32 6.750.000
Venta de mercaderias
22 42.500.000
DGR IVA Debito Fiscal
23 10 % 4.250.000
Venta de Mercaderias a Credito s/ Factura N° 00002 a Casa Parana SA. 2.597.297.000 2.597.297.000
24 15
Costo de Mercaderias 24 20.000.000
Mercaderias 18 20.000.000
Costo de Mercaderias vendidas en fecha
25 16
Banco Regional Cta Cte 11 40.000.000
Recaudaciones a depositar
31 40.000.000
Deposito en Cuenta Corriente s/ boleta de deposito N° 512478
26 16
Banco Regional SAECA Cta. Cte. 11 6.317.926
Intereses Pagados No Devengados - Bancos 33 392.795
IVA Crédito Fiscal 10% 13 39.279
a Documentos a Cobrar32 6.750.000
Acreditación en nuestra cuenta de la operación de desc.
27 16
Documentos Descontados 34 6.750.000
a Banco Regional SAECA
35 - Descuentos 6.750.000
Operación de descuento con el banco regional del pagare con casa Paraná S.A.
28 18
Recaudaciones a Depositar 31 39.660.600
Comisiones Pagadas 36 1.254.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 125.400
Retención Renta 37 380.000
Retencion de IVA 38 380.000
a Visa Crédito - Itau21
S.A. 41.800.000
Operación efectivizada del voucher Itau S.A.
29 19
Banco Regional SAECA Cta. Cte. 11 39.660.600
a Recaudaciones a Depositar
31 39.660.600
Depósito de la cobranza del voucher s/ boleta N° 295346 2.752.257.600 2.752.257.600
30 20
Recaudaciones a depositar 31 68.310.000
Descuentos sobre Ventas 39 6.900.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 690.000
a Mercaderías Vendidas
22 69.000.000
a IVA Débito Fiscal23 10% 6.900.000
Ventas de mercaderias al contado s/ fac. N° 001-001-0000003
31 20
Costo de Ventas 24 25.500.000
a Mercaderías 18 25.500.000
Costo de la mercaderías vendidas s/ ficha
32 21
Banco Regional SAECA Cta. Cte. 11 68.310.000
a Recaudaciones a Depositar
31 68.310.000
Depósito de la recaudación por la venta anterior s/ boleta N° 000712671
33 30
Remuneraciones al Personal Superior 40 8.000.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 800.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte. 8.800.000
Pago a los directores s/ Fact. 001-001-0000251 y 001-001-0000263
34 30
Honorarios Profesionales 41 5.000.000
IVA Crédito Fiscal 10% 13 500.000
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte. 5.500.000
Pago al contador por el mes de diciembre s/Fact. N° 001-001-11986
35 30
Sueldos y Jornales 42 5.798.309
Aportes Patronal IPS 43 956.721
a Aportes y Retenciones
44 a Pagar 1.478.569
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte. 5.276.461
Pago de sueldo correspondiente al mes de diciembre s/planilla de salarios
36 30 2.943.022.630 2.943.022.630
Aguinaldos pagados 45 483.192
a Banco Regional SAECA
11 Cta. Cte. 483.192
Pago de aguinaldo proporcional correspondiente al año 2023
37 31
Banco Regional SAECA - Caja de Ahorro 30 195.000
a Intereses Cobrados46- Caja de Ahorro 195.000
Por los intereses devengados a la fecha s/ Nota de Créd. Bancario
38 31
Seguros Pagados 47 168.000
a Seguros Pagados por
17 Adelantado 168.000
Devengamiento del seguro pagados por adelantado a la fecha
39 31
Intereses Pagados 28 616.000
a Intereses Doc. NO19Devengados por Compra 616.000
Devengamiento de los intereses de los pagares firmados
40 31
Intereses Pagados - Bancos 48 106.521
a Intereses Pagados No
33 Devengados - Bancos 106.521
Devengamiento del interes con el Banco
41 31
Amortización del ejercicio 49 1.107.500
a Amortización Acum.50 - Gastos de Constitución
1.107.500
Amortización del 25% de la cuenta Gastos de constitución de acuerdo al Art. 15 Inc 9 de la Ley 6380
42 31
Honorarios Profesionales Pagados 41 2.272.727
IVA Crédito Fiscal 10% 13 227.273
a Acreedores Varios27 2.500.000
Provisión de la remuneración al síndico s/ fact. Crédito N° 001-001-00001982.948.198.843 2.948.198.843
43 31
IVA Débito Fiscal 10% 23 15.070.000
a IVA Crédito Fiscal1310% 12.191.552
a IVA a pagar 51 2.498.448
a Retención del IVA 380.000
Liquidación del IVA correspondiente al mes de diciembre
44 31
Impuesto a la Renta 52 5.092.463
a Retención del Impuesto
37 a la Renta 380.000
a Impuesto a la Renta
53 a Pagar 4.712.463
Provisión para el pago del impuesto a la renta s/ Ley 6380/19 y sus reglamentaciones correspondientes
45 31
Creación de Reserva Legal -
a Reserva Legal -
Creación de la reserva legal del 5% sobre la utilidad neta
############ 21.034.211.779
46 31
Mercaderías Vendidas 22 149.500.000
Descuentos Obtenidos 29 1.200.000
Intereses Cobrados-Caja de Ahorro 46 195.000
a Gastos Bancarios 12 100.000
a Papelería y Útiles de
14 Oficina 1.750.000
a Impuestos y Patentes
15 750.000
a Costo de Ventas 24 63.000.000
a Agua, Energía y Comunicaciones
25 441.400
a Publicidad y Propaganda
26 1.200.000
a Intereses Pagados 28 682.000
a Comisiones Pagadas36 1.254.000
a Descuentos s/ Ventas
39 6.900.000
a Remuneración al Personal
40 Superior 8.000.000
a Honorarios Profesionales
41 7.272.727
a Sueldos y Jornales42 5.798.309
3.119.256.306 3.059.711.433
a Aporte Patronal s/ 43
Salarios 956.721
a Aguinaldos Pagados 45 483.192
a Seguros Pagados 47 168.000
a Intereses Pagados-Bancos
48 106.521
a Amortización del Ejercicio
49 1.107.500
a Impuestos a la Renta
52 5.092.463
a Creación de Reserva54 Legal -
a Resultado del Ejercicio
56 43.540.559
Asiento de cierre de las cuentas de resultado
47 31
Resultado del Ejercicio 56 43.540.559
Capital Social 3 600.000.000
Documentos a Pagar 20 28.050.000
Acreedores Varios 27 3.820.000
Aportes y Retenciones a Pagar 44 1.478.569
Amortización Acumulada-Gastos de Constitución 50 1.107.500
IVA a Pagar 51 2.498.448
Impuesto a la Renta a Pagar 53 4.712.463
Reserva Legal 55 2.291.608
a Inmueble 5 120.000.000
a Elementos de Transporte
6 60.000.000
a Muebles, Útiles y Enseres
7 24.000.000
a Maquinarias y Equipos
8 5.000.000
a Equipos de Informática
9 6.000.000
a Banco Regional SAECA-
11 Cta. Cte 427.531.873
a Gastos de Constitución
16 4.430.000
a Seguros Pagados por
17 Adelantado 2.022.000
a Mercaderías 18 27.000.000
a Intereses Documentados
19 No Devengados por1.034.000
Compra
a Banco Regional SAECA-
30 Caja de Ahorro 10.195.000
a Intereses Pagados No
33 Devengados- Bancos 286.274
Asiento de cierre de las cuentas patrimoniales 3.806.755.453 3.798.665.536
48 31
Banco Regional SAECA - Descuentos 35 6.750.000
a Documentos Descontados
34 6.750.000
Asiento de cierre cuentas de orden
3.813.505.453 3.805.415.536
Sumas Iguales ############ 32.540.856.824
Mes de Enero el 2024
2
Inmueble 5 120.000.000
Elementos de Transporte 6 60.000.000
Muebles, Útiles y Enseres 7 24.000.000
Maquinarias y Equipos 8 5.000.000
Equipos de Informática 9 6.000.000
Banco Regional SAECA- Cta. Cte 11 427.947.022
Gastos de Constitución 16 4.430.000
Seguros Pagados por Adelantado 17 2.022.000
Mercaderías 18 27.000.000
Intereses Documentados No Devengados por Compra 19 1.034.000
Banco Regional SAECA- Caja de Ahorro 30 10.195.000
Intereses Pagados No Devengados- Bancos 33 286.274
a Resultado del
56 43.986.632
Ejercicio
a Capital Social 3 600.000.000
a Documentos a
20 28.050.000
Pagar
a Acreedores
27 3.820.000
Varios
a Aportes y
Retenciones a 44 1.478.569
Pagar
a Amortización
Acumulada-
50 1.107.500
Gastos de
Constitución
a IVA a Pagar 51 2.498.448
a Impuesto a la
53 4.764.635
Renta a Pagar
a Reserva Legal 55 2.315.086
Asiento de reapertura de las cuentas patrimoniales
31
Documentos Descontados 34 6.750.000
a Banco Regional SAECA
35 - Descuentos 6.750.000
Asiento de reapertura de cuentas de orden
publicación
ok
