Ventas Gravadas Ventas Excluidas
532,000,000 287,000,000
532,000,000 287,000,000
Gastos Comunes Iva x Pagar Transitorio
10,000,000 1,900,000 1,234,188
10,000,000 1,900,000 665,812
665,812 117,800,000 1,234,188
665,812 665,812
41,280,342 76,519,658
41,280,342
62,612,000 121,600,000 121,600,000
IVA Compras Gravadas
76,519,658 26,600,000 620,000,000
1,234,188
1,234,188
600,000
79,588,000 26,600,000 620,000,000
52,988,000
Ventas Totales % Gravado % No Gravado
819,000,000 64.96% 35.04%
100%
IVA Costo - Gasto
10,000,000 1,900,000
10,000,000 1,900,000
620,000,000 117,800,000
Declaración del Impuest
1. año
5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido
Datos del declarante
11. Razón social
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
Por operaciones gravadas al 5% 27
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29
Por exportacion de bienes 30
Por exportacion de servicios 31
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32
Por ventas a zonas francas 33
Por juegos de suerte y azar 34
Ingresos
Por operaciones exentas 35
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36
Ingr Por venta de gaseosas o similares 37
Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38
Por operaciones excluidas 39
Por operaciones no gravadas 40
Total Ingresos brutos (sume 27 a 40) 41
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 42
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (41-42) 43
De bienes gravados a la tarifa del 5% 44
De bienes gravados a la tarifa general 45
Importaciones
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46
De bienes no gravados 47
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Zonas Francas 48
De servicios 49
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50
Compras
De bienes gravados a la tarifa general 51
Nacionales
De servicios gravados a la tarifa del 5% 52
De servicios gravados a la tarifa general 53
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 54
Total Compras e importaciones brutas (Sume 44 a 54) 55
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo 56
Total compras netas realizadas durante el período (55 - 56) 57
A la tarifa del 5% 58
Liquidación privada
Impuesto generado
A la tarifa general 59
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial) 60
En juegos de suerte y azar 61
101. No. Identificación signatario. 102
981. Cód Representación 997. Espacio ex
Firma del declarante o de quien lo representa
982. Código Contador o Revisor Fiscal
Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades
Coloque el timbre d
983. No. Tarjeta Profesional
n del Impuesto sobre las Ventas - IVA
4. Número de formularo
8. Segundo apellido 9. Primer nombre
Cuatrimestral
En venta cerveza de producción
532,000,000 nacional o importada
En venta de gaseosas y similares
-
Impuesto generado
- En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5%
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gr
- o donaciones
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas,
- rescindidas o resueltas
Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume
- a 66)
Por importaciones gravadas a la tarifa del 5%
-
Por importaciones gravadas a la tarifa general
-
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Franca
-
Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5%
-
ación)
ble
Por compras de bienes gravados a la tarifa general
Liquidación privada (Continuación)
Por licores, aperitivos, vinos y similares
Impuesto descontable
-
Por servicios gravados a la tarifa del 5%
287,000,000
Por servicios gravados a la tarifa general
Descuento IVA exploración hidrocarburos
819,000,000 Art. 485-2 E.T.
Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76)
12,000,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no
807,000,000 domiciliados o no residentes
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindida
- resueltas
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de
- inventarios)
Total Impuestos descontables (sume 77 a 79 y reste 80)
-
Saldo a pagar por el período fiscal (67 -81, si el resultado es menor a
- cero escriba 0)
Saldo a favor del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor a ce
- escriba 0)
Saldo a favor del período fiscal anterior
-
Retenciones por IVA que le practicaron
-
Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el resultado es menor a ce
630,000,000 escriba 0)
Sanciones
-
Total saldo a pagar por este período (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado
62,612,000 negativo escriba 0)
o Total saldo a favor por este período (83 + 84 + 85 - 87, si el resulta
- es negativo escriba 0)
Saldo susceptible a devolución y/o compensación por el presente period
692,612,000
ntrol de saldos
Control de saldos
Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en
- periodo siguiente
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o Compensación susceptible d
692,612,000
Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente (Casilla 89 - 90)
26,600,000
pagados Regimen
1
Anticipos IVA
-
Simple
2
-
3
-
102.DV Total anticipos IVA Règimen SIMPLE
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción) 980. Pago total $
996. Espacio para el Autoadhesivo de la e
Coloque el timbre de la maquina registradora al dorso de este formulario
Privada
300
10. Otros nombres
oducción 62
-
y similares 63
-
64
eritivos, vinos y similares 5%
ara activos fijos, consumo, muestras gratis 65
-
oluciones en compras anuladas, 66 66
-
ado por operaciones gravadas (Sume 58 67 67
26,600,000
adas a la tarifa del 5% 68 68
-
adas a la tarifa general 69 69
-
ravados provenientes de Zonas Francas 70 70
-
gravados a la tarifa del 5% 71 71
-
gravados a la tarifa general 72 72
76,520,000
inos y similares 73
-
a la tarifa del 5% 74
-
a la tarifa general 75
2,468,000
ción hidrocarburos 76
o o facturado (Sume 68 a 76) 77
78,988,000
os prestados en Colombia por no 78
entes -
luciones en ventas anuladas, rescindidas o 79
600,000
ntables (pérdidas, hurto o castigo de 80
ontables (sume 77 a 79 y reste 80) 81
79,588,000
scal (67 -81, si el resultado es menor a 82
-
al (81 - 67, si el resultado es menor a cero 83
52,988,000
anterior 84
-
ticaron 85
-
2 - 84 - 85 si el resultado es menor a cero 86
-
87
-
eríodo (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado es 88
-
período (83 + 84 + 85 - 87, si el resultado 89
52,988,000
y/o compensación por el presente periodo 90
-
devuelto y/o compensado a imputar en el 91
-
olución y/o Compensación susceptible de ser 92
-
al periodo siguiente (Casilla 89 - 90) 93
52,988,000
4
Bimestre 5
E 100 -
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
Éxito S.A compra mercancia gravada con IVA a Makro S.A por valor de $500.000.000
Situaciòn 1 Tanto Makro como Èxito no son autorretenedores y tampoco grandes contribuyentes
Registro de la compra - Éxito Registro de la venta - M
Codigo Cuenta Debito Credito Codigo
1435 MNFXE $ 500,000,000 1305
2408 IVA $ 95,000,000 135518
2365 Retefuente $ 12,500,000 135515
2368 ReteICA $ 3,500,000 2408
2205 Proveedores $ 579,000,000 41
Situaciòn 2 Éxito es autorretenedor
Registro de la compra - Éxito Registro de la venta - M
Codigo Cuenta Debito Credito Codigo
1435 MNFXE $ 500,000,000 1305
2408 IVA $ 95,000,000 135515
2365 Retefuente $ 12,500,000 2408
2205 Proveedores $ 582,500,000 41
Situaciòn 3 Éxito y Makro son autorretenedores
Registro de la compra - Éxito Registro de la venta - M
Codigo Cuenta Debito Credito Codigo
1435 MNFXE $ 500,000,000 1305
2408 IVA $ 95,000,000 2408
2205 Proveedores $ 595,000,000 41
des contribuyentes
Registro de la venta - Makro
Cuenta Debito Credito
Clientes comerciales $ 579,000,000
Anticipo de ICA retenido $ 3,500,000
Anticipo de Renta $ 12,500,000
IVA $ 95,000,000
Ingresos Operacionales $ 500,000,000
Registro de la venta - Makro
Cuenta Debito Credito
Clientes comerciales $ 582,500,000
Anticipo de Renta $ 12,500,000
IVA $ 95,000,000
Ingresos Operacionales $ 500,000,000
Registro de la venta - Makro
Cuenta Debito Credito
Clientes comerciales $ 595,000,000
IVA $ 95,000,000
Ingresos Operacionales $ 500,000,000
