Modelo 07- PF Traslado hallazgos fiscales - Versión 3.
1. Generalidades del Hallazgo Fiscal
Número de identificación del hallazgo: Hallazgo administrativo N° 08 con incidencia fiscal
y presunta incidencia disciplinaria – Ítems de obra no ejecutados correctamente.
1.1 Dirección Técnica que auditó: Dirección Técnica ante el Sector Central
1.2 Equipo auditor:
JOSÉ ANDRÉS AYALA ZAPATA
Auditor Fiscal II - Líder de auditoría
MARTHA CECILIA TORRES GARCÍA
Auditor Fiscal I
JUAN SEBASTIÁN RODRÍGUEZ ACEVEDO
Auditor Fiscal I
JAISURY CARDENAS MARÍN
Profesional de Apoyo
CÉSAR ANDRÉS GÓNGORA GRANJA
Profesional de Apoyo
JHOAN SEBASTIAN DIAZ ESCOBAR
Profesional De Apoyo
ALEXANDRA ÁLVAREZ RIVERA
Técnico de Apoyo
1.4 Origen: AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO – AC – A LA EVALUACIÓN A LA GESTIÓN
DEL DISTRITO ESPECIAL DE SANTIAGO DE CALI EN LA ADMINISTRACIÓN DE LAS
SEDES COMUNALES Y CALIS, VIGENCIA 2023.
1.5 Vigencia auditada: 2023
1.6 Fecha de comunicación informe final de auditoría: 7 noviembre de 2024
1.7 Identificación de la entidad auditada: Dirección
• Nombre de la entidad – Secretaría de Desarrollo Territorial y Participación
Ciudadana
• Nit 890399011
• Dirección: CAM Avenida 2 norte # 10 – 70 Piso 1
• Teléfono: +57 (602) 8879020
2. Descripción del Hallazgo Fiscal
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2.1 Condición
Evaluadas las obras ejecutadas bajo el contrato N°4173.010.26.1.426-2023, el cual tuvo
por objeto: “Realizar mantenimiento preventivo y correctivo a la sede comunal del barrio
Asturias de la comuna 12 de Santiago de Cali, según ficha EBI BP-26004452”, se evidencio
ejecución parcial de los ítems durante las visitas técnicas a las sedes comunales y CALIS.
Estas ejecuciones parciales no solo comprometen la calidad y funcionalidad de las obras,
sino que también representan un presunto detrimento al patrimonio público, las cuales se
relacionan a continuación:
• Se presenta humedad en la zona del patio donde se realizó el cambio de cubierta,
en dicha cubierta las tejas están desprendidas en por el mal amarre de estas y en
consecuencia se presentan filtraciones en la zona.
• Se observó que, en la zona de la losa de cubierta, se presenta una inadecuada
instalación del manto impermeable y no se realizó un nivelado adecuado con
mortero, generando humedad en la losa de entrepiso donde se realizó la actividad.
• Se presenta humedad en muros y cielo raso, consecuencia de la inadecuada
instalación de la cubierta y manto asfaltico.
• Se observa una chapa floja en una de las puertas instaladas.
• Se presenta una falla en la instalación de una lampara led.
Sede comunal del barrio Asturias de la comuna 12 carrera 1D N° 65- 00
Vr /
ítem Actividad / Descripción Unidad Cantidad Vr / Parcial
Unitario
2.1 Teja UPVC M2 33,92 $ 92.000,00 $ 3.120.640,00
2.8 Alistado piso impermeable 4 cm M2 53,69 $ 38.000,00 $ 2.040.220,00
Impermeabilización manto asfaltico 3 mm foil
2.9 M2 53,09 $ 85.000,00 $ 4.512.650,00
aluminio
3.1 Estuco plástico muro (pasta) M2 5 $22.000,00 $ 110.000,00
3.2 Vinilo muro tipo 1 (3m) M2 5 $ 16.000,00 $ 80.000,00
3.3 Vinilo cielo tipo 1 (3m) M2 3 $ 17.000,00 $ 51.000,00
5.6 Cerradura baño SCHLAGE Und 1 $ 93.000,00 $ 93.000,00
10.4 Reflector led Und 1 $ 65.000,00 $ 65.000,00
Total detrimento patrimonial $ 10.072.510,00
2.2 Criterio
El artículo 209 de nuestra Carta Política establece que la función administrativa está al
servicio de los intereses generales y se desarrolla con fundamento en los principios de
eficacia y economía.
El artículo 26 de la Ley 80 de 1993 - Del Principio de Responsabilidad. En virtud de este
principio: “1. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines
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de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los
derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la
ejecución del contrato.” (...)
La supervisión tiene como finalidad controlar, exigir y verificar el cumplimiento de las
obligaciones y de las condiciones pactadas en los contratos.
El artículo 83 de la Ley 1474 de 2011, establece: “(…) La supervisión consistirá en el
seguimiento técnico, administrativo, financiero, contable, y jurídico que sobre el
cumplimiento del objeto del contrato, es ejercida por la misma entidad estatal cuando no
requieran conocimientos especializados. Para la supervisión, la Entidad estatal podrá
contratar personal de apoyo, a través de los contratos de prestación de servicios que sean
requeridos”.
El Decreto Municipal N°4112.010.20.0586 del 1 de octubre de 2019 “Por medio del cual se
adopta el Manual de Contratación y se dictan otras disposiciones”- Anexo 3 Herramientas
de Vigilancia y Control, numeral 3.4 Obligaciones de la vigilancia contractual, en el cual se
establece que quien desempeñe las funciones de supervisión deberá entre otras adelantar
las siguientes actividades: vigilancia administrativa-Informes “Elaborar informes periódicos
de supervisión del contrato, documentando el avance en el cumplimiento de las
obligaciones del contrato. Así mismo, documentar con evidencia cualquier irregularidad,
oportunidad de mejora o posible incumplimiento, informando de esto al Ordenador del
Gasto”.
2.3 Causa
Lo anterior, es causado por fallas en el control y monitoreo por parte del supervisor del
contrato, al autorizar pagos sin verificar la ejecución total de los ítems.
2.4 Efecto
Generando que no se garantice y proteja el uso y goce destinado para los inmuebles,
generando un presunto detrimento patrimonial calculado en $10.072.510, ocasionado por
una gestión ineficiente y antieconómica, conforme a lo establecido en los artículos 3º y 5º
de la Ley 610 de 2000 y un presunto incumplimiento de los deberes establecidos en el
numeral 1 del artículo 38 y numeral 6 del artículo 54 de la Ley 1952.
3. Material probatorio que sustenta el daño patrimonial identificado
Se debe relacionar y aportar evidencia documental de la ocurrencia del daño, dentro de los
cuales se encuentran los siguientes:
Documentos soporte del hallazgo Nro. de páginas
Informe final de auditoría (PDF) 72
Copia de la póliza que ampara el hecho generador del daño y/o cubre el
35
riesgo del gestor fiscal y vigentes a la fecha del traslado del hallazgo
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Documentos soporte del hallazgo Nro. de páginas
Copia del acto administrativo de nombramiento y posesión de los presuntos
9
responsables, incluido salario actual
Copia del manual de funciones de los cargos de los presuntos
1047
responsables.
Copia del formato único de hoja de vida de los presuntos responsables. 10
Copia de la última declaración juramentada de bienes y rentas de la
4
Función Pública, de los presunto(s) responsable(s).
Copia de la cédula(s) de ciudadanía de los presunto(s) responsable(s) 2
Copia del acto administrativo de la delegación de la ordenación del gasto. N/A
Certificación en la que se informe a cuánto asciende la menor cuantía de
3
la contratación de la Entidad al momento de los hechos.
Copia del contrato en el evento que el daño se haya generado por la
2
ejecución de éste.
Copia de las facturas y/o cuentas de cobro. 2
Copia de las órdenes de pago. -
Otros - todos los documentos que sustenten la materialización del
12
detrimento patrimonial.
Notas: anexar todos los documentos en los que conste la ocurrencia del hecho generador del daño.
4. Presuntos responsables del daño patrimonial
Persona Natural
Nombre MILBIA LEDY MONTAÑO NARVAEZ
Cedula 36.281.056
Cargo Jefe de Oficina Secretaría Desarrollo Territorial
y Participación Ciudadana
Dirección Carrera 7 P # 72 66 Casa
Teléfono 3173009530
Correo Electrónico
[email protected] Nombre ALFONSO LEMOS AGUILAR
Cedula 94.412.903
Cargo Subsecretario de Despacho
Dirección Calle 45 A # 120 – 78 Casa Mirasol – Ciudad
Pacífica
Teléfono 3164499935
Correo Electrónico
[email protected]Tercero civilmente responsable
Compañía que expide la Aseguradora Solidaria de Colombia
garantía
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965 87 994000000001, 965 87 994000000001, 965 87
Número de la póliza
994000000002, 965 87 994000000002
Amparo Vigencia desde Vigencia hasta Suma asegurada
ACTOS INCORRECTOS DE 30-11-2022 11-01-2023 $ 5,000,000,000.00
LOS SERVIDORES
PUBLICOS
ACTOS INCORRECTOS DE 11-01-2023 28-02-2023 $ 5,000,000,000.00
LOS SERVIDORES
PUBLICOS
ACTOS INCORRECTOS DE 28-02-2023 15-11-2023 $ 5,000,000,000.00
LOS SERVIDORES
PUBLICOS
ACTOS INCORRECTOS DE 15-11-2023 17-01-2024 $ 5,000,000,000.00
LOS SERVIDORES
PUBLICOS
5. Material probatorio que sustenta la calidad de los presuntos responsables
fiscales 1
Dentro de los soportes probatorios del hallazgo deben reposar y trasladarse en medio
magnético:
Documentos soporte del hallazgo Nro. de páginas
Copia del acto administrativo de nombramiento y posesión de los
9
presuntos responsables.
Copia del manual de funciones de los cargos de los presuntos
1047
responsables.
Copia del formato único de hoja de vida de los presuntos responsables. 10
Copia de la última declaración juramentada de bienes y rentas de la
4
Función Pública, de los presunto(s) responsable(s).
Copia de la cédula(s) de ciudadanía de los presunto(s) responsable(s) 2
Certificación en la que se informe a cuánto asciende la menor cuantía
3
de la contratación de la Entidad al momento de los hechos.
JUAN CAMILO MORA DE LA PAVA
Director Técnico (Supervisor)
1Se deberán incluir los elementos documentales que se exigen en la lista de chequeó de la Dirección Operativa
de Responsabilidad Fiscal.
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JOSE ANDRES AYALA ZAPATA
Líder de Auditoría
CESAR ANDRES GÓNGORA GRANJA
Auditor que generó el hallazgo
Anexos: Formato traslado de hallazgo (indicar la cantidad de folios que se remiten)
