UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA

ESCUELA DE FORMACION DE PROFESORES DE ENSEÑANZA MEDIA

PROFESORADO EN CIENCIAS ECONOMICO CONTABLES
CURSO: FUNDAMENTOS DE ECONOMIA
TITULAR; Lic. Edgar Rubén Aguilar Alonzo

II UNIDAD

EL MERCADO

Competencia
Adquiere los conocimientos básicos de conceptos económicos elementales,
aplicándolos en la resolución de ejercicios prácticos lo cual le permite tomar
conciencia de la importancia del papel que juega como sujeto social, como sujeto
social, como estudiantes y como futuro profesional dentro de un sistema capitalista
subdesarrollado como el guatemalteco.

Indicadores de logro
Describe las diferentes clases de mercados
Explica las características de la clasificación de empresas
Describe las características del trabajo y su clasificación
Explica las características de la oferta y la demanda
Determina la curva y la elasticidad de la demanda
Describe las características del dinero
Explica las características de los Bancos y la Renta Nacional

EL MERCADO
Como se dijo en párrafos anteriores, mercado es el lugar donde compradores y
vendedores concurren para el intercambio de mercancías, de tal manera que se
puede hablar de un mercado para los abogados, los médicos y otros, así como
también existe un mercado para los víveres, las telas y otra infinidad de
mercancías.

Los compradores adquieren lo que necesitan, mientras que los vendedores

desean obtener el mejor precio para las mercancías que venden, por eso tratan de
actuar de manera inteligente haciendo ensayos sobre el precio, si este es
demasiado bajo, notarán que venden sus mercancías muy rápido y si es muy alto
notaran que no los venden, esto les hace pedir un precio intermedio donde puedan
obtener el mayor beneficio de su venta.

Aun cuando los vendedores no tienen un conocimiento inmediato de los precios

estos se regulan automáticamente como resultado de la variación de precios.
También se puede decir que el Mercado, es cualquier conjunto de transacciones o
acuerdo de negocios entre compradores y vendedores. En contraposición con una

1
simple venta, el mercado implica el comercio regular y regulado, donde existe
cierta competencia entre los participantes.

El mercado surge desde el momento en que se unen grupos de vendedores y

compradores, y permite que se articule el mecanismo de la oferta y demanda. Los
primeros mercados de la historia funcionaban mediante el trueque. Tras la
aparición del dinero, se empezaron a desarrollarlo códigos de comercio que, en
última instancia dieron lugar a las modernas empresas nacionales e
internacionales.

A medida que la producción aumentaba, las comunicaciones y los intermediarios

empezaron a desempeñar un papel más importante en los mercados. Entre las
distintas clases de mercados se pueden distinguir: los mercados al por menor o
minoristas, los mercados al por mayor o distribuidores, los mercados de productos
intermedios, de materias primas y los mercados de acciones.

El término mercado también designa el lugar donde se compran y se venden

bienes, así como para referirse a la demanda de consumo potencial o estimado.

Existen varios tipos de mercados, entre los cuales se pueden mencionar los
siguientes:

MERCADO PERFECTO MERCADO DE MERCADO

COMPETENCIA MONOPOLISTICO
IMPERFECTA
Cuando un mercado Cuando en un mercado Este tipo de mercado se
funciona sin ninguna existen obstáculos al libre da cuando en la sociedad
interferencia extraña es juego de la oferta y la existe un solo productor o
decir cuando actúa demanda, esto puede vendedor que domina
libremente la oferta y la deberse a que existen toda la oferta, puede
demanda, para ello es pocos vendedores que ocurrir que exista un
necesario que haya una dominen totalmente la monopolio de compra, en
intercomunicación entre oferta de las mercancías. cuyo caso se le llama
compradores y monopsonio.
vendedores, y que no
influya ninguna
combinación de la oferta y
la demanda que limite la
libertad de compradores y
vendedores

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CLASIFICACION DE LOS MERCADOS:

Siendo el mercado el lugar donde concurren compradores y vendedores a

intercambiar mercancías, es natural que el mercado se circunscriba a un lugar
geográfico, por esta razón se le puede clasificar de la siguiente manera.

MERCADO LOCAL: Cuando se refiere a un lugar donde se venden mercancías

de la localidad o se contrata fuerza de trabajo existente en el lugar. Ejemplo de
este tipo de mercado, se encuentra en diversos municipios de Guatemala entre
algunos que se pueden mencionar están: los días de mercado de San Juan
Sacatepéquez, Chichicastenango y otros.

MERCADO NACIONAL: Cuando compradores y vendedores concurren de

distintos lugares del país ya sea por si mismos o por sus representantes. A
medida que se desarrolla el comercio nuevas áreas geográficas son abiertas a la
demanda, el consumo ya no se realiza únicamente en el interior del país. Como
ejemplos de este tipo de mercados se pueden mencionar: el mercado de la sexta
avenida, la terminal de la ciudad capital y otros.

MERCADO INTERNACIONAL: Son las relaciones de tipo comercial que se dan

entre los países a nivel mundial, ya sea importando o exportando mercancías. En
las relaciones comerciales, cada país aprovecha su habilidad para exportar sus
productos a otros mercados, pero puede salir beneficiado si eleva sus aranceles
para restringir las importaciones.

En el intercambio mundial de divisas, a todos los países les beneficia que exista
un tipo de cambio estable, lo que facilita los negocios y el comercio, pero le puede
convenir devaluar unilateralmente su propia divisa para rectificar un déficit
comercial. En algunas regiones incluso se han dado organizaciones comerciales
para proteger las economías nacionales, como ejemplos se pueden mencionar: el
TLC. EL MERCOMUN, EL MERCOSUR y otros.

Sin embargo, no debemos olvidar que detrás de estas organizaciones de

integración económica existen intereses de las grandes potencias imperialistas,
quienes al llevarse más dólares de los que invierten agudizan la crónica del
hambre en la región principalmente de países como el nuestro.

Eduardo Galeano en el libro Las venas abiertas de América Latina plantea que la
integración de esta región se encuentra bajo la bandera de las barras y las
estrellas, quienes se han apoderado a lo largo de la historia negra, de la vida y el
destino de la mayoría de los pueblos de la región y que actualmente la industria de
América Latina yace en el fondo del aparato digestivo del “imperio”.

Otra clasificación que se hace de los mercados es la de al por menor y al por

mayor de acuerdo con la magnitud o cuantía de ventas y compras que se realizan
en cada una de las transacciones, al por menor desempeña una función muy

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importante en la vida de las comunidades principalmente de los sectores urbano
de Guatemala.

En los siguientes espacios escriba algunos ejemplos de mercados en la sociedad

guatemalteca, según su clasificación.

LA EMPRESA:

Organización económica que, en las economías industriales, realiza la mayor

parte de las actividades. Son organizaciones jerarquizadas, con relaciones
jurídicas, y cuya dimensión depende de factores endógenos (capital) y exógenos
(economías de escala).

Las empresas son, al menos la mayor parte, sociedades, entidades jurídicas, que
realizan actividades económicas gracias a las aportaciones de capital de personas
ajenas a la actividad de la empresa, los accionistas.

La empresa sigue existiendo, aunque las acciones cambien de propietarios o

estos fallezcan. Una empresa o compañía posee una serie de activos; cuando se
crea una empresa hay que redactar una serie de documentos públicos en los que
se definirá el objetivo de esta, cuál es su razón social, su domicilio fiscal, quienes
son los socios fundadores, cual es el volumen de capital social inicial, en cuantas
acciones o participaciones se divide el capital social y cuáles son los estatutos de
la sociedad, entre otros.

La actividad y la estructura legal de las empresas se regulan mediante el Derecho

mercantil, que establece los requisitos contables, las obligaciones de los gestores
o administradores y los derechos de los accionistas, Existen otras formas jurídicas,
como la empresa unipersonal o la cooperativa, aunque lo más usual es la
organización en forma de sociedad.

Por lo general, los accionistas de la empresa tienen una responsabilidad limitada:

solo responden por las deudas de la empresa con la cuantía de su aportación,
medida por el valor de las acciones. Existen distintos tipos de compañías que, en
función del grado de responsabilidad de los socios o accionistas, reciben distintos
nombres.

En primer lugar, hay que distinguir entre públicas y privadas; las públicas o del
Estado pertenecen al sector público (administración central o local), mientras que
las privadas pertenecen a individuos particulares y pueden vender sus acciones en
el mercado de valores. Las compañías o empresas públicas a veces venden parte
de sus acciones a individuos particulares, pero se consideran públicas siempre
que el 51% de las acciones estén en manos del sector público o del Estado.

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En función del grado de responsabilidad de los socios y del número de
accionistas, las empresas pueden ser sociedades anónimas o sociedades de
responsabilidad limitada.

También se puede distinguir entre las compañías o empresas privadas los

siguientes tipos: empresas asociadas, cuando dos empresas tienen entre el 20 y
el 50% de las acciones de la otra; holdings, cuando una empresa (conocida como
empresa matriz) es propietaria de otra u otras empresas, cuya actividad es dirigida
por la primera; y, por último, empresa subsidiaria, que está controlada por la
empresa matriz (poseedora de más del 50% de las acciones de la subsidiaria).

EMPRESA PRIVADA
Entidad que desempeña una actividad económica dentro del sector privado (que
se distingue del sector público). La empresa privada y el sector privado son
términos que se pueden emplear de una forma indiferenciada. El factor que
distingue ambos términos es que el sector privado se refiere a la totalidad del
segmento de la economía que no pertenece al Estado, y la empresa privada se
refiere de un modo más concreto a una empresa individual que corresponde a
dicho sector.

La empresa privada asume todos los riesgos inherentes a una actividad

económica, aunque estos riesgos se pueden reducir gracias a subvenciones
públicas y otras ayudas del Gobierno. Los individuos que crean una empresa
privada buscan la obtención de beneficios o ganancias, a diferencia de los
administradores de una empresa del sector público, que puede tener otros
objetivos distintos al de la maximización de beneficios.

Por regla general, las empresas públicas obtienen menores beneficios que las
empresas privadas. Algunas incluso incurren año tras año en cuantiosas
pérdidas, y sobreviven gracias a subvenciones o subsidios.

Otras organizaciones controladas por el Gobierno, como las responsables de la

sanidad pública, no tienen entre sus objetivos la obtención de beneficios, sino tan
solo el proporcionar ciertos servicios sujetos a una limitación presupuestaria. Sin
embargo, muchos gobiernos, sobre todo de corto conservador, fomentan la
participación de la empresa privada en este tipo de servicios públicos.

Para recordad:
Explique ¿a qué se le llama empresa privada?
Escriba diez ejemplos de empresas privadas y el objetivo principal de cada una.

EMPRESA PÚBLICA:
Entidad institucional con personalidad jurídica propia, constituida con capital de
titularidad estatal en su totalidad o de modo parcial, cuya finalidad es la realización
de actividades productivas o la prestación de un servicio en régimen de Derecho
Privado.

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La diversidad de las empresas públicas es tal que, a veces, resulta difícil
identificarlas. Así, por ejemplo, no se debe identificar la empresa pública tan solo
con las empresas nacionalizadas ya que, aunque todas las empresas públicas
tienen un capital público al menos en parte, no todas surgen a partir de un proceso
de nacionalización.

Lo que en la práctica caracteriza o diferencia a una empresa pública de otra

privada es su relación con los poderes públicos. A diferencia de la empresa
privada, la empresa pública no busca la maximización de los beneficios, las ventas
o la cuota de mercado, sino que busca el interés general de la colectividad a la
que pertenece, aunque este interés pueda, en ocasiones, ir en contra de los
objetivos anteriores que rigen la actuación de la empresa privada.

Por ello, el proceso de toma de decisiones de la empresa pública difiere de

aquellas que pertenecen al sector privado en tanto que el poder de iniciativa parte
del Estado, que lo ejerce estableciendo sus objetivos y controlando su actividad, el
poder de gestión pertenece a las propias empresas, que lo llevan a cabo a través
de sus propios órganos, aunque, a menudo, los directivos y administradores son
nombrados por el Gobierno. Es frecuente también que los trabajadores y los
usuarios, mediante las asociaciones de consumidores, estén representados en los
órganos decisores.

Las empresas públicas, que constituyen la mayor parte del sector público de la
economía, y que son uno de los principales medios utilizados por los Gobiernos
para intervenir en la economía, tienen una relevancia económica muy destacada,
no solo en términos cuantitativos (por su volumen de negocios, su participación en
el producto interno bruto (PIB), número de empleados, etc.) sino también debido a
que se sitúan en sectores productivos clave.

La diversidad de empresas públicas es muy amplia, por lo que su modo de actuar

e intervenir en los mercados depende directamente del país y del sector al que
pertenezcan.

Por otra parte, la diferenciación entre empresas publica y empresa privada no es

absoluta. Por un lado, existen empresas mixtas, cuyo capital social es en parte
público y en parte privado. Asimismo, una empresa privada puede convertirse en
empresa pública si el Gobierno decide nacionalizarla. De forma análoga, una
empresa pública puede pasar al sector privado tras un proceso de privatización.

EMPRESA MULTINACIONALES
Probablemente, el desarrollo industrial más importante desde la década de los 60
haya sido el aumento de empresas multinacionales o transnacionales, que operan
en varios países. Algunos ejemplos de este tipo de empresas son Ford, General
Motors, IBM, Siemens y Matsushita Electrical.

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La ONU estima que las inversiones de estas empresas en los últimos 20 años han
aumentado un 13% al año, sobre todo debido a que cada vez más gobiernos
aceptan que se establezcan en sus territorios.

Sin embargo, el aumento de las empresas multinacionales ha hecho aparecer una

serie de preocupaciones. Unas pocas manos controlan gran parte del poder de
fabricación, lo que quiere decir que los países involucrados son susceptibles a los
cambios económicos que se produzcan en otros rincones del mundo. Puede que
a los gobiernos les resulte difícil gestionar o evitar la transferencia de activos de un
país a otro y seguramente no se tratara a todos los países por igual.

Los países en lo que la industria nacional no va bien, como el Reino Unido, son el
principal blanco de las multinacionales, así como algunos países de Así y América
del sur donde la energía y la mano de obra no son caras. En contraste, pocos
países carecen de mano de obra calificada y de la infraestructura apropiada. No
todas las empresas transnacionales surgen en países industrializados. Los países
recientemente industrializados fomentan este tipo de empresas para asegurarse
mercados a los que puedan exportar sus productos.

ACUERDOS CON EMPRESAS

En abril de 2004 Microsoft y Sun, hicieron público un acuerdo sobre los litigios que
venían enfrentando a ambas compañías, así como un proyecto de colaboración
tecnológica. Según las condiciones de dicho acuerdo, imprevisto y sin
precedentes, Microsoft se allano a pagar a Sun casi 2,000 millones de dólares:
700 millones para dar por terminado el proceso de prácticas monopolísticas, 900
millones por conflictos de patentes y un pago por anticipado de 350 millones en
concepto de regalías por el uso de productos tecnológicos de Sun.

Sun, por su parte, se comprometió a retirar la demanda y a pagar a Microsoft cada

vez que aplique en sus productos la tecnología desarrollada por esta compañía.
En una declaración corporativa, Sun añadió que con el acuerdo de abril también
quedaban cubiertas las prestaciones de su demanda contra Microsoft ante la
Unión Europea. Tanto el director general de Sun, Scott McNealy, como Steve
Ballmer, el de Microsoft, señalaron que el acuerdo había prosperado en buena
medida por los deseos de clientes partidarios de una cooperación tecnológica
entre ambas compañías.

También resaltaron el hecho de que la interoperabilidad resulta crucial para

muchas empresas que usan sistemas de hardware y sofftwate heterogéneos, y se
mostraron conformes en colaborar para la mejora de la compatibilidad de la
plataforma de Microsoft.NET con la tecnología Java de Sun.

En Julio de 2005, Microsoft alcanzo un acuerdo con IBM Microsoft accedió a

desembolsar 775 millones de dólares para resolver una demanda antimonopolio
surgida de investigaciones judiciales del año 2,000. Aunque IBM no interpuso
denuncia contra Microsoft, las investigaciones antimonopolísticas dieron pie a
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posibles litigios, y como resultado de ellas la compañía busco llegar a un acuerdo
sin admitir su responsabilidad.

En octubre de 2005 Microsoft alcanzó un acuerdo con la firma Real Networks

valorado en 761 millones de dólares. El pacto resolvía la última denuncia privada
importante contra la compañía como resultado del caso antimonopolio del
Gobierno federal.

FORMAS DE ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL.

EMPRESA INDIVIDUAL: Fue la forma predominante en el periodo de la pequeña

industria y en países como Guatemala todavía es importante en el sector agrícola
o artesanal, por la forma de negocios en pequeña escala. La característica
esencial de este tipo de empresa es la responsabilidad que asume el
emprendedor de esta pues todo riesgo recae sobre dicha persona y su patrimonio.

SOCIEDAD COLECTIVA: Esta se encuentra formada por una asociación de

personas que se dedican a la explotación de un negocio. Generalmente se forma
por medio de un contrato mediante el cual cada miembro de la sociedad aporta el
capital y algunas veces participa de la dirección del negocio. La responsabilidad
de los socios es solidaria e ilimitada esto quiere decir que los socios responden
con su patrimonio privado en caso de insolvencia, y que cada uno de ellos
responde o asume los riesgos como si fuera único propietario del negocio.

SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA: Es un tipo de sociedad

intermedia que consiste en una organización en la cual un grupo de personas se
asocian aportando capital, la característica principal de este tipo de empresa es
que cada socio es únicamente responsable de sus aportaciones al igual que en la
comanditaria, significa que, la responsabilidad se limita al capital aportado. Por lo
tanto, constituye una sociedad de capitales más que de personas. Se le considera
como una sociedad cerrada porque ningún nuevo socio puede pertenecer a ella si
no cuenta con la aprobación de los demás.

Tanto Sociedad Comanditaria como la Sociedad de Responsabilidad Limitada,

pueden realizar las mismas actividades que la Sociedad Anónima, con la
diferencia que el capital mínimo requerido para su constitución es menor.

SOCIEDAD ANONIMA: más que una sociedad de personas es una sociedad de

capitales es una creación del Estado y el resultado de la evolución económica de
las empresas.

El capital de estas sociedades se encuentra dividido en pequeñas partes

alícuotas, llamadas acciones, lo cual facilita la reunión de grandes capitales, cada
socio solo responde por el capital que aporta y no se responsabiliza de las deudas
de la empresa.

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Se constituye jurídicamente por medio de un contrato, forma sus estatutos y
obtiene la aprobación del Estado para funcionar, al estar constituida jurídicamente
pone a la venta sus acciones.

La Sociedad Anónima es un tipo de organización propio de las grandes empresas

dividiendo el capital en pequeñas aportaciones con lo que se logra reunir grandes
capitales para realizar la explotación de empresas que requieren fuertes
inversiones principalmente en la rama de la industria y el comercio.

LA EMPRESA COOPERATIVA: Una cooperativa es la unión de un grupo de

personas que tienen intereses comunes por lo que son organizaciones de
cooperación voluntaria diseñadas como modelo alternativo a la competencia
capitalista.

El termino cooperativa barca una gran variedad de movimientos asociativos de

cooperación. Por ejemplo, las cooperativas de consumidores están integradas
solo por consumidores que desean adquirir bienes en mancomunidad para reducir
sus gastos; las cooperativas de productores son asociaciones de trabajadores que
poseen y gestionan sus propias empresas; las cooperativas de marketing son muy
corrientes en la agricultura y están formadas por grupos de trabajadores de este
sector; las cooperativas de crédito son asociaciones de individuos particulares que
ponen en común sus ahorros.

Las sociedades cooperativas son organizaciones democráticas. La administración

y gestión deben llevarse a cabo de la forma que acuerden los socios. Todos los
miembros deben tener los mismos derechos y el mismo poder dentro de la
cooperativa y participar en la toma de decisiones (principio de participación
democrática: un miembro, un voto).

Las aportaciones de capital, en caso de estar remuneradas, deben recibir un tipo

de interés reducido (principio de remuneración mínima del capital).

Los beneficios económicos que obtenga la cooperativa pertenecen a los

cooperativistas y deben distribuirse evitando que unos socios se beneficien a
costa de otros (principio de distribución equitativa de los ingresos). Esta
distribución se hará de acuerdo con la decisión de los cooperativistas, pero
respetando los siguientes criterios: en primer lugar, reservando otra parte para
previsión de gastos extraordinarios y en tercer lugar, distribuyendo los beneficios
entre los cooperativistas en proporción a sus aportaciones a la sociedad.

Todas las sociedades cooperativas deben destinar fondos a la formación

profesional de sus miembros y empleados, así como a la del público en general
para respetar los principios de cooperación económica y democrática (principio de
educación cooperativa).

Todas las organizaciones cooperativas, con el fin de ser útiles a la comunidad en

la que operan y a sus socios, deben cooperar de forma activa con otras
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cooperativas a escala local, nacional e internacional (principio de cooperación
entre cooperativas).

Las cooperativas de productores son las que más dificultades tienen para respetar
estos principios. Por tradición, las cooperativas de productores o trabajadores
eran asociaciones que aportaban el capital inicial para poner en funcionamiento la
cooperativa. Así pues, esta aportación de capital (que a menudo era una mera
aportación nominal, es decir, que no se realizaba el desembolso) permite a un
miembro participar en la gestión y administración de la sociedad.

En estas cooperativas es frecuente que unos miembros aporten sólo capital

–socios capitalistas- y otros aporten trabajo, por lo que se plantea el dilema de si
los primeros deben tener derecho al voto o no. Una visión alternativa defiende que
solo los socios trabajadores son miembros con pleno derecho. Según esta
interpretación, la cooperativa pide prestado el capital necesario para desarrollar la
actividad, pero solo puede pagar unos tipos de interés reducidos, el riesgo y el
control de la cooperativa lo asumirían los socios trabajadores.

Puesto que, en la práctica, el desembolso de capital no se llega a realizar porque

las aportaciones en dinero son nominales, la distinción entre socios capitalistas y
socio trabajador se establece solo en la teoría. Sin embargo, puede tener
importantes repercusiones, pues si se permite que haya socios capitalistas que no
aporten trabajo, las cooperativas de trabajadores pueden tener socios externos cn
derecho de voto. Los defensores de los movimientos cooperativos están en contra
de este tipo de socios, considerando que la situación ideal es aquella en que el
control (el derecho al voto) sigue principio de un miembro, un voto, pero solo para
aquellos que aporten trabajo.

Otra interpretación considera que las cooperativas deben diversificar sus fuentes
de recursos, tanto para aumentar la cantidad de capital social como para
diversificar los riesgos, por lo que los defensores de esta postura aceptan con
agrado la posibilidad de admitir socios capitalistas o externos.

Por supuesto, se puede admitir la posibilidad de que existan socios capitalistas sin
derecho a voto, pero el principio de remuneración mínima del capital hace que
esta posibilidad sea poco práctica al convertir la aportación de capital en una
inversión muy poco atractiva.

En efecto, el inversor potencial no solo debe renunciar al control de la

administración y gestión de la empresa y asumir parte del riesgo, sino que,
además, solo puede esperar una rentabilidad mínima por su aportación.

Otra postura defiende que todos aquellos que trabajen para la cooperativa deben
ser miembros. Según esta interpretación, unida a la prohibición de que los socios
capitalistas tengan derecho a voto, el trabajar para la cooperativa se convierte en
condición necesaria y suficiente para ser miembro cooperativista. Es esta última
interpretación la que prevalece en las empresas gestionadas por trabajadores, en
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el contexto de las relaciones de propiedad mancomunada. En este contexto, el
capital lo aporta el Estado. Antes de 1989 este sistema fue muy común en la
antigua Yugoslavia.
El principio de asociación libre tiene también una serie de consecuencias
importantes. Si se aplica de forma estricta, parece incompatible con la existencia
de cooperativas de productores. Es difícil concebir que este tipo de cooperativas
ejerzan una política abierta en su totalidad a la incorporación de nuevos socios,
puesto que existen multitud de situaciones en las que la cooperativa no esté
interesada en aceptar nuevos miembros.

Por ejemplo, consideremos que un productor de bienes de baja calidad quiere

ingresar en la cooperativa ¿Qué interés tendría para esta el aceptar su
incorporación? Muchos cooperativistas creen que el principio de asociación libre
debería restringirse, aunque aceptan evitar la discriminación por razón de sexo,
raza, afiliación política o creencias religiosas.

EL TRABAJO
En Economía, se considera como el esfuerzo realizado para asegurar un beneficio
económico. Es uno de los tres factores de producción principales, acompañado
por los otros dos; la tierra (o recursos naturales) y el capital (o bien duradero
destinado no para el consumo sino para la producción de otros beneficios).

Se le considera también al trabajo como el esfuerzo necesario para suministrar

bienes o servicios mediante la actividad física, mental o emocional para beneficio
propio o de otros.

En la industria, el trabajo tiene una gran variedad de funciones, que se pueden

clasificar de la siguiente manera: producción de materias primas, como en la
minería y en la agricultura; producción en el sentido amplio del término, o
transformación de materias primas en objetos útiles para satisfacer las
necesidades humanas; distribución, o transporte de los objetos útiles de un lugar a
otro, en función de las necesidades humanas; las operaciones relacionadas con la
gestión de la producción, como la contabilidad y el trabajo de oficina; y los
servicios, como los que producen los médicos o los profesores.

Muchos economistas diferencian entre trabajado productivo y trabajo improductivo.

El primero consiste en aquellos tipos de manipulaciones que producen utilidad
mediante objetos. El trabajo improductivo, como el que desempeña un músico, es
útil pero no incrementa la riqueza material de la comunidad.

A raíz de la Revolución Industrial a finales del siglo XVIII, casi todos los
trabajadores estaban empleados mediante el sistema fabril y prácticas similares.
Estos trabajadores estaban explotados económicamente y padecían
enfermedades, discapacidades o desempleo.

A principios del siglo XIX, la creciente oposición a los costes sociales del
capitalismo extremo debido a la filosofía del laissez-faire, (dejar hacer, dejar pasar,
11
libre mercado) provocó el desarrollo del socialismo, así como el de movimientos
que luchaban contra los excesos cometidos, como en el caso del trabajo infantil.

Los trabajadores empezaron a asociarse en sindicatos y cooperativas que les

permitieron participar en distintas actividades políticas y protegerse con medios
económicos y políticos.

Las leyes que regulan el trabajo muestran el éxito y la fuerza de la moderna

organización de los trabajadores, al igual que la negociación colectiva y los
acuerdos de closed shop (empresa con todo el personal afiliado obligatoriamente
a un solo sindicato) que aún muestran sus carencias. La economía industrial es
ahora una parte integral de las modernas prácticas económicas.

En el lenguaje actual tiende a diferenciarse entre trabajo remunerado y trabajo

gratuito. Se acostumbre a denominar trabajo remunerado al empleo bajo contrato
a cambio de un sueldo o salario; es considerado como un intercambio de
esfuerzos en un lugar determinado y dentro de un horario específico. Sin
embargo, estas características están asociadas a la industrialización, con su
organización en fábricas y oficinas, que, en su conjunto, fue una actividad
masculina.

Así el trabajo en el sentido de empleo ha sido básicamente masculino hasta la

reciente incorporación de la mujer. históricamente la definición de trabajo en
sentido más amplio es incorrecta, ya que de hecho en su mayor parte ha sido
realizado por mujeres, especialmente en el hogar y en las prácticas de crianza.

El impacto de la cultura industrial ha sido tan grande que se ha llegado a asociar el

concepto de trabajo con el de fábrica o la empresa, cuando, por el contrario,
actualmente se realiza cada vez más en lugares como el hogar, la comunidad y
los centros de recreo. En el siglo XX se ha reducido el número de horas de
trabajo (por día, semana, año) al mismo tiempo que se han ampliado el periodo de
la infancia y los beneficios de la jubilación.

Explique la diferencia entre:

Trabajo remunerado Trabajo Gratuito

Trabajo de las mujeres: el trabajo desempeñado por las mujeres ha tenido una
importancia vital desde la prehistoria, aunque su contribución a la economía ha
variado según la estructura, las necesidades, las costumbres y los valores
sociales. En la prehistoria, las mujeres y los hombres participaban a partes
iguales en la caza y en la búsqueda de alimentos.

Cuando se desarrollaron las comunidades agrícolas, y por lo tanto el surgimiento

de los asentamientos humanos, el trabajo de la mujer quedó relegado a las tareas
del hogar.

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Preparaban los alimentos, confeccionaban la ropa y diversos utensilios, se
ocupaban de la crianza de los niños, pero también ayudaban a arar la tierra,
recoger las cosechas y atender a los animales. A medida que se fueron
desarrollando los centros urbanos, las mujeres vendían o intercambiaban bienes
en los mercados.

Desde la antigüedad hasta la era moderna, se pueden establecer cuatro rasgos

más o menos constantes acerca del trabajo remunerado de las mujeres:

1. Las mujeres han trabajado por necesidad económica; las de menor nivel
económico trabajan fuera de casa, ya sea que estuvieran casados o
solteras, sobre todo si el sueldo de su esposo no permitía mantener a toda
la familia.

2. El trabajo remunerado de las mujeres ha sido análogo a sus labores en el

hogar.

3. Aun trabajando, las mujeres han seguido responsabilizándose de la crianza

de los hijos.

4. Desde el punto de vista histórico la remuneración percibida por las mujeres

ha sido inferior a la de los hombres, y han desempeñado tareas que
recibían menor reconocimiento material y social.

En los países industrializados se están dando una serie de cambios lentos en los
que se incluye una mayor proporción de mano de obra femenina en la fuerza de
trabajo así como una disminución de las cargas familiares (debido tanto al menor
tamaño familiar como a los avances tecnológicos que facilitan las tareas
domésticas), incluyen también mayor nivel cultural de las mujeres y un mayor nivel
salarial, así como tareas de mayor responsabilidad para las mujeres, que se
emplean por motivos económicos y personales.

El trabajo de las mujeres en países subdesarrollados

Algunas regiones de África, Asia, Oriente Próximo y América Latina siguen
soportando economías agrícolas pobres. La mayoría de las mujeres trabajan en el
campo y en los mercados o acarreando combustible y agua en largas distancias,
pero su contribución económica sigue sin ser reconocida.

En los últimos años, cada vez más mujeres se incorporan a las actividades
productivas con el desarrollo de los centros urbanos y el avance de las políticas
educativas en muchos países en vías de desarrollo. En los países africanos, en
cambio, destaca el elevado porcentaje de la participación femenina en la fuerza
laboral, pero su trabajo se limita a tareas agrícolas de subsistencia. A medida que
la población se ha desplazado a las ciudades en busca de mayores ingresos, la
mujer ha quedado relegada a permanecer en el campo como principal sostén de la
familia.

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El Banco Internacional para la Reconstrucción y el Desarrollo (BIRD) ha definido
un “paquete de medidas para la enseñanza básica”, necesarias para mejorar la
preparación de hombres y mujeres en los países menos industrializados.

Entre estas medidas destacan la alfabetización básica, la elección de las

preferencias vocacionales, la planificación familiar, el fomento de la salud y la
higiene, la protección de menores, la nutrición y el conocimiento de la participación
cívica.

Se considera que el analfabetismo es mayor entre las mujeres que en los

hombres. Incluso en los países en los que se han logrado avances hacia la
igualdad, los problemas como la elevada tasa de desempleo afectan
negativamente al colectivo femenino. En estos países se ha logrado un relativo
progreso para ampliar las oportunidades laborales de las mujeres, impulsando
programas de formación profesional o los préstamos y facilidades financieras,
sobre todo en las áreas laborales imprescindibles para el crecimiento de una
economía retraída o atrasada.

DERECHO AL TRABAJO
En la constitución Política de la República de Guatemala se establece el trabajo
como un derecho social y en el artículo 101 dice “El trabajo es un derecho de la
persona y una obligación social. El régimen laboral del país debe
organizarse conforme a principios de justicia social”.

También se establecen los derechos sociales mínimos de los trabajadores, entre

los cuales se pueden mencionar:
1. Derecho a libre elección del trabajo
2. Todo trabajo será equitativamente remunerado
3. Igualdad de salario para igual trabajo prestado
4. Inembargabilidad del salario en los casos determinados por la ley: No
obstante, por protección de la familia del trabajador y por orden judicial, que
si podrá retenerse y entregarse parte del salario a quien corresponda.
5. La jornada de trabajo diurno no podrá exceder de ocho horas diarias
6. La jornada de trabajo nocturno no puede exceder de seis horas diarias
7. La jornada de trabajo mixto no puede exceder de siete horas diarias.

DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LOS TRABAJADORES:

a. Derecho del trabajador a un día de descanso remunerado por cada semana
ordinaria de trabajo o por cada seis días consecutivos de labores. Los días
de asueto reconocidos por la ley también serán remunerados.
b. Derecho del trabajador a quince días de vacaciones anuales pagadas
después de cada año de servicio continúo.
c. Obligación del empleador de otorgar cada año un aguinaldo no menor del
ciento por ciento del salario mensual
d. Protección a la mujer trabajadora y regulación de las condiciones en que
debe prestar sus servicios. No deben establecerse diferencias entre
casadas y solteras en materia de trabajo. La ley regulará la protección a la
14
 maternidad de la mujer trabajadora, quien gozará de descanso forzoso
retribuido con el ciento por ciento de su salario durante los treinta días que
precedan al parto y los cuarenta y cinco días siguientes.
e. Los menores de 14 años NO PODRAN SER OCUPADOS en ninguna clase
de trabajo salvo las excepciones establecidas por la ley. Es prohibido
ocupar a mejores en trabajos incompatibles con su capacidad física o que
pongan en peligro su formación moral.
f. Preferencia a los trabajadores guatemaltecos sobre los extranjeros.
g. Obligación del empleador de indemnizar con un mes de salario por cada
año de servicio continuo cuando despida injustificadamente o en forma
indirecta a un trabajador
h. Derecho a la sindicalización libre de los trabajadores.

TRABAJADORES DEL ESTADO

La ley también regula la actividad laboral de los trabajadores del Estado, en
algunos artículos podemos leer:
1. Artículo 107: Trabajadores del Estado: Los trabajadores del Estado están al
servicio de la administración pública y nunca de partido político, grupo,
organización o persona alguna.
2. Artículo 108 Régimen de los trabajadores del Estado: las relaciones del
Estado y sus entidades descentralizadas o autónomas con sus
trabajadores, se rigen por la Ley de Servicio Civil.
3. Articulo 112 Prohibición de desempeñar más de un cargo público: Ninguna
persona puede desempeñar más de un empleo o cargo público
remunerado, con excepción de quienes presten servicios en centros
docentes o instituciones asistenciales y siempre que haya compatibilidad en
los horarios.

CLASIFICACION DEL TRABAJO

Una de las clasificaciones clásicas, acostumbraba a dividir al trabajo en productivo
e improductivo. Esta clasificación no tiene sentido y se originó en el pensamiento
de algunos economistas clásicos que pensaban que solo producían quien creaban
objetos materiales. Actualmente se dice que todo esfuerzo humano de cualquier
clase que incorpora a los bienes alguna utilidad constituye trabajo y se clasifica de
la siguiente forma:

TRABAJO FISICO: Es el tipo de trabajo que requiere la inversión de un gran

desgaste de energía física, generalmente este tipo de trabajo es de tipo no
calificado por ejemplo el trabajo de un campesino, de un peón y otros.

TRABAJO INTELECTUAL: Este tipo de trabajo se caracteriza por un mayor

desgaste de energía mental por supuesto que tanto el trabajo físico como el
intelectual son complementarios pues ambos llevan desgaste de los dos tipos de
trabajo. Se puede mencionar como trabajo intelectual el de un médico, de un
maestro y otros.

15
TRABAJO CALIFICADO: Es aquel que, para poder desempeñarlo, primero
requiere de un previo adiestramiento o preparación más o menos intensa, que
permita al trabajador adquirir los conocimientos y experiencias necesarias para
realizar su actividad laboral. Por ejemplo, el trabajo de un perito, un ingeniero, un
psicólogo y otros. Es casi siempre un trabajo intelectual.

TRABAJO NO CALIFICADO: Este Es el trabajo que se puede desempeñar sin

haber recibido un adiestramiento previo por ejemplo el trabajo de los peones, un
barrendero y otros. Por lo general es un trabajo físico.

TRABAJO AGRICOLA: Este trabajo se caracteriza por ser no especializado,

principalmente en países como Guatemala por supuesto que esto no excluye que
en la agricultura se desarrolle el trabajo calificado, sin embargo, no es lo
predominante.

TRABAJO INDUSTRIAL: Este tipo de trabajo se caracteriza por el grado de

especialización que requiere su actividad por lo que puede indicarse que debe ser
un trabajo calificado.

Este tipo de trabajo es característica de los países desarrollados, la industria se

define como:

El conjunto de procesos y actividades que tiene como finalidad transformar la

materia prima en productos elaborados, de forma masiva. Inicia su aplicación al
darse la revolución industrial.

TRABAJO AUTONOMO: Es el que realiza el trabajador con su propia materia

prima y sus herramientas de trabajo y representa una porción importante del
empleo total: entre la cuarta parte y la mitad de la fuerza laboral de los países en
desarrollo, ya que en la mayoría de las comunidades las personas trabajan para
su consumo ya sea en la agricultura, artesanía, ganadería, industria, etc., donde
cada individuo trabaja y se paga a si mismo. Es el empresario de su actividad
productiva.

También están los trabajadores independientes y el trabajo temporal, situaciones

en las que un trabajador individual firma un contrato para ofrecer sus servicios y
no es un asalariado a tiempo completo. Otras formas de trabajo incluyen el
migratorio, el trabajo a tiempo parcial y los contratos por obra.

TRABAJO ASALARIADO: Es el que predomina en la actualidad, en los países

desarrollados y subdesarrollados donde el empleado a cambio de un salario vende
su fuerza de trabajo y es la forma generalizada en que el trabajador desarrolla su
actividad. Este tipo de trabajo ha dado paso a la formación de la clase asalariada.
Se le llama también trabajo en relación de dependencia ya que el empleado
depende de un patrono quien le proporcionará el trabajo y decidirá la cantidad y
forma de pago del salario de dicho empleado.

16
EL PRECIO
Es la cantidad de dinero por lo cual se intercambia una mercancía, y lo que hace
posible tal situación es el dinero, al tratar de averiguar por qué se vende una
mercancía a determinado precio en el mercado, se puede observar que existen
diversas relaciones complejas que se pueden resumir en dos conceptos básicos:
la oferta y la demanda.

PRECIO EN ECONOMIA, es el valor de mercado de las mercancías, medido en

términos de lo que un comprador está dispuesto a dar para obtenerlos.
Normalmente, los precios se expresan en función de una cantidad de dinero, de
hecho, la principal razón por la que se utiliza el dinero reside en su utilidad para
reflejar el valor de los precios.

Aunque en los sistemas de trueque los precios vienen dados por el valor de un
bien en relación con otros bienes que, a su vez, tienen un determinado valor, por
lo que todos los precios de todos los bienes se determinan mutuamente sin que
intervenga el dinero.

Los precios son el principal mecanismo de ajuste de la oferta y la demanda, ya

que el precio de cualquier bien, en una economía de libre mercado, tiene que
alcanzar el punto donde se equilibre la producción y el consumo: este precio de
equilibrio refleja el punto donde concuerda lo que los productores pueden costear
y lo que los consumidores están dispuestos a pagar.

Por lo tanto, los precios determinaran que, y cuanto se produce, como se produce
y quién puede comprarlo. Son un aspecto crucial en la ciencia económica,
especialmente en microeconomía.

OFERTA Y DEMANDA, en economía, son instrumentos esenciales para

determinación de los precios. Según la teoría (o ley) de la oferta y la demanda, los
precios de mercado de los bienes y servicios se determinan por la intersección de
la oferta y la demanda. En teoría, cuando la oferta supera la demanda, los
productores deben reducir los precios para estimular las ventas; de forma análoga,
cuando la demanda es superior a la oferta, los compradores presionan al alza de
precios de los bienes.

Cuando se utilizan los términos oferta y demanda, no se está hablando de la

cantidad total de MERCANCIAS vendidas o compradas, puesto que en cualquier
transacción la cantidad vendida siempre será igual a la cantidad comprada, sino
que se está aludiendo a la cantidad total de bienes y servicios que los productores
desean vender a un precio concreto, y a la cantidad total de bienes y servicios que
los consumidores comprarían en función de los distintos precios, a lo que a veces
se denomina demanda efectiva.

La teoría de la oferta y demanda tiene en cuenta el efecto sobre los precios de los
costes de producción, pero considera que este efecto es indirecto, porque afecta a
los precios a través de la oferta, la demanda o ambas.
17
Existe otra serie de factores que afectan de forma indirecta a los precios, como
puede ser un cambio en los gustos de los consumidores o hábitos de consumo
(que se prefieran abrigos de pieles sintéticas a abrigos de pieles naturales), o las
prácticas restrictivas del comercio como los monopolios, trusts (unión de empresas
que fabrican el mismo producto) y carteles.

Según algunos economistas, son tantos factores que afectan por vías indirectas a
los precios que los términos oferta y demanda son conceptos genéricos que
engloban un conjunto de fuerzas económicas determinantes de los precios, y por
lo tanto no son la última causa determinante de los precios.
El mecanismo de fijación de precios mediante el juego de la oferta y la demanda
solo es operativo en sistemas económicos donde domina la libre competencia. La
creciente intervención pública de los mercados pretende reducir el alcance del
mecanismo de la oferta y la demanda. Durante la II Guerra Mundial muchos
países limitaron y restringieron la operatividad del sistema de oferta y demanda
mediante regulaciones de precios y racionamientos.

LA DEMANDA
Es la cantidad de mercancías que una o varias personas están dispuestas a
adquirir en un determinado lugar en determinado tiempo y a cierto precio.

Todas las personas necesitan consumir para satisfacer sus necesidades, pero el
consumo está condicionado a la gran variedad de precios. Cuando una sola
persona hace la compra se le llama demanda individual, pero a la economía le
interesa fundamentalmente la llamada demanda colectiva, pues esta se define
como la cantidad de mercancías que la sociedad está dispuesta a adquirir a un
precio, en un lugar y a un tiempo determinado ejemplo

El siguiente cuadro muestra la demanda colectiva de vestidos para señoras

Precio por unidad Cantidad consumida
en Quetzales (demanda colectiva)
160.00 3
150.00 4
140.00 7
130.00 9
120.00 12
110.00 13
100.00 17
90.00 19
80.00 22
70.00 24
60.00 28
50.00 33
40.00 40
30.00 47

18
Como podrá observarse, en el cuadro anterior cuando el precio de los vestidos
aumenta las ventas o sea la demanda tiende a disminuir, y si por el contrario los
precios disminuyen las ventas o sea la demanda tiende a aumentar. Por lo tanto
se puede concluir en lo siguiente

La demanda es una función inversa al precio lo que quiere decir que cuando
el precio aumenta la demanda disminuye y que cuando el precio disminuye
la demanda aumenta.

CLASIFICACION DE LA DEMANDA

DEMANDA ACTIVA Y DEMANDA POTENCIAL

Toda persona tiene deseos de adquirir determinadas mercancías a condición de
que se encuentren adecuados a sus gustos o preferencias y principalmente de
acuerdo con sus ingresos; si estas condiciones no son cumplidas, las personas no
están dispuestas a adquirirlos, por lo tanto, se dice que existe una demanda por
simples deseos, tal es el caso de una persona que quiere comprar un carro pero
que no puede adquirirlos por no tener los suficientes ingresos.

Por lo que la demanda potencial se puede definir como el deseo de comprar algo,
pero que no se puede llevar a la práctica por falta de ingresos.

La demanda activa, real o efectiva, está constituida por la cantidad de mercancías

que las personas compran a determinado precio. O sea, este tipo de compra si se
efectúa.

DEMANDA COMPUESTA: se llama así cuando una sola mercancía es objeto de

compra por diferentes personas que la destinan a diferentes usos, por ejemplo.

El cuero:
Es comprado por tapiceros para hacer muebles
Es comprado por zapateros
Es comprado por talabarteros (para hacer pelotas valijas y otros.

DEMANDA CONJUNTA: Es aquella demanda que requiera la compra de una

serie de mercancías para la fabricación de un solo objeto, ejemplo

Una casa
Compra de hierro
Compra de cemento
Compra de block

DEMANDA DE SUBPRODUCTOS: este tipo de demanda se da cuando el

producto principal se origina otros artículos a los cuales se les llama subproductos,
por ejemplo.

19
DEL GANADO lo principal es la carne, pero otros productos pueden tener
demanda por ejemplo el cuero de la vaca, el cebo e incluso los huesos que son
utilizados como abonos.

DE LA MILPA lo principal es el maíz, pero también tienen demanda la mata de la

milpa para pasto de animales, las tuzas utilizadas para envolver tamales, etc.

DEMANDA DE SUSTITUTIVOS: cuando una mercancía sube demasiado de

precio, los consumidores buscan sustituirlo por otro que más o menos cumpla las
mismas funciones y a estos se les llama sustitutivos, por ejemplo.
 Las esencias son sustitutivas de los jugos naturales
 El algodón es sustitutivo de la seda
 El plástico puede ser sustitutivo del cuero.

ELASTICIDAD DE LA DEMANDA
En términos generales la palabra elasticidad significa, aumentar o disminuir el
largo de un objeto elástico o blando como el hule. En economía la elasticidad sirve
para medir o definir el grado de sensibilidad, delicadeza, reacción relativa o
respuesta que manifiesta una variable económica cuando se le estimula o se le
aplica otra. Entre estas variables se pueden mencionar: la demanda, oferta,
producción, importación y otras.

En el curso el análisis de la elasticidad se aplicará específicamente a la variable

demanda (considerada como variable dependiente o que depende de la otra
variable y se modifica), relacionada con la variable precio (considerado como
variable independiente).

ELASTICIDAD de la demanda con relación al precio, significa, la variación de la

curva de la demanda a distintos precios o dichos en otras palabras elasticidad es
el tanto por ciento de aumento o disminución de la demanda como consecuencia
de un aumento o disminución en los precios.

Según su elasticidad, a la demanda se le puede clasificar de tres formas

a. ELASTICA
b. INELASTICA
c. UNITARIA O PROPORCIONALMENTE ELASTICA

PROCEDIMIENTO PARA ENCONTRAR LA ELASTCIDIAD

Cuando se desea saber si la demanda es elástica, inelástica o unitaria, puede
aplicarse un sencillo procedimiento que consiste en calcular el cociente de dividir
el promedio de demanda inferior y superior, entre promedio del precio inferior y
superior. Si el resultado es mayor que la unidad (1) la demanda es elástica, si es
menor que la unidad (1) la demanda es inelástica, y si es igual a uno entonces la
unidad se llama unitaria o proporcionalmente elástica.

20
Para poder obtener estos resultados se aplica la siguiente ecuación:
¡E! = Xo – Xf __ Po – Pf
Xo + Xf Po + Pf

¡E! = Elasticidad de la demanda en valor absoluto

Xo. = Cantidad demanda inicial o inferior
Xf = Cantidad demanda final o superior
Po = Precio inicial o inferior
Pf = Precio final o superior

ANALISIS DE LA ELASTICIDAD

DEMANDA ELÁSTICA
Cuando el coeficiente es mayor que la unidad y significa que la demanda fue más
o es más que proporcional a la variación de los precios.
Ejemplo: cuando una alteración en el precio de una mercancía trae como
consecuencia una importante alteración en la cantidad que se consume. El
siguiente cuadro muestra la demanda de aparatos radiorreceptores.

Precio en Cantidad Ingreso

Quetzales demandada total (P * Q)
(p) (X)
900.00 10 9,000.00
800.00 18 14,400.00
700.00 28 19,600.00
600.00 42 25,200.00
500.00 54 27,000.00
400.00 70 28,000.00
300.00 95 28,500.00

DEMANDA INELASTICA
Cuando el coeficiente es menor que la unidad y significa que la cantidad
demandada es menor a la proporción en que varían los precios.

Ejemplo: Cuando una alteración en el precio de una mercancía va seguida de una

escasa modificación en la cantidad que se consume.
El siguiente cuadro muestra la demanda de frijol en quintales y está compuesto
por:
1. Columna de precios en quetzales
2. Columna de cantidades de quintales de frijol demandados por cada precio
3. Columna de ingreso total o valor de las ventas (se obtiene multiplicando el
precio por la cantidad) También se le llama máximo gasto total.

21
 DEMANDA EN EL MERCADO DE QUINTALES DE FRIJOL
Precio en Cantidad Ingreso total
Quetzales (p) demandada (X) (P * Q)
300.00 30 9,000.00
290.00 32 9,280.00
280.00 34 9,520.00
270.00 36 9,720.00
260.00 38 9,880.00
250.00 43 10,750.00
240.00 46 11,040.00

DEMANDA UNITARIA O PROPORCIONALMENTE ELASTICA

Cuando el coeficiente es igual a la unidad y significa que la demanda creció en la

misma proporción a la que experimenta el precio.
Ejemplo:
VENTA DE CAMISAS EN EL ALMACEN LA LUZ

Precio en Cantidad Ingreso total

Quetzales (p) demandada (X) (P * Q)
400.00 40 16,000.00
300.00 30 9,000.00
200.00 20 4,000.00
100.00 10 1,000.00

ANALISIS DE LOS CUADROS ANTERIORES

Una comparación de los dos cuadros podrá mostrar las diferencias en cuanto al
crecimiento de las cantidades, mientras las demandas de frijol se mantienen casi
constantes, como consecuencia de que la demanda es bastante inelástica, las
cantidades de la demanda de radiorreceptores se desenvuelven en forma
evidentemente creciente como consecuencia de que la cantidad demandada es
muy elástica.

Generalmente se dice que la demanda de artículos de primera necesidad o

alimenticios tienen una demanda inelástica o sea que cuando el precio de estas
mercancías baja la cantidad demandada aumenta en forma mínima debido a que
las necesidades se encuentran satisfechas en proporción adecuada.

Todo lo contrario, ocurre con las llamadas mercancías suntuarias o de lujo tal es el
caso de plasmas, computadoras, celulares, automóviles y otros se dice que su
demanda es muy elástica, porque a cada reducción de los precios corresponde un
aumento más que proporcional en la cantidad demandada, debido a que las
necesidades a satisfacer aún se encuentran latentes.

22
CURVA DE LA DEMANDA
Es una curva en forma descendente de izquierda a derecha donde se muestra que
la demanda en relación con los precios siempre será en forma inversa o sea que a
mayor precio menos demanda y la inversa.

En el eje de las abscisas (X) se escriben las cantidades demandadas y en el eje

de las ordenadas (Y) se escriben los precios, la intersección de los puntos hace
coincidir la curva descendente, de izquierda a derecha. Ejemplo: elaborar la curva
de la demanda con los precios por quintales de maíz.

DEMANDA EN EL MERCADO DE QUINTALES DE MAIZ

Precio en Cantidad Ingreso total

Quetzales (p) demandada (X) (P * Q)
200.00 40 8,000.00
150.00 42 7,560.00
125.00 44 7,040.00
100.00 46 6,440.00
98.00 48 5,760.00
90.00 50 4,900.00
80.00 52 4,000.00
60.00 54 3,120.00
40.00 56 2,200.00
20.00 58 1,160.00

Procedimiento: en el eje (X) se escriben las cantidades demandadas y en el eje

(Y) se colocan los precios, se marca un punto en cada intersección, luego se unen
los puntos con una línea suavizada para obtener la curva.

CURVA DE LA DEMANDA PRECIO DE QUINTALES DE MAIZ

En la gráfica se muestra que cuando el precio es de Q.200.00 la demanda es de
40qq, y cuando el precio baja a 150.00 la demanda sube a 42qq y si los precios
bajan a 40.00 la demanda aumenta a 56qq, la cual siempre será en forma inversa.

CALCULO DE LA ELASTICIDAD
Con los siguientes datos calcule la elasticidad de los precios que se indican,
redacte el análisis de cada uno y elabore la curva de la demanda.

DEMANDA DE TRAJES PARA CABALLEROS EN EL ALMACEN COLONIAL

Precio en Cantidad Ingreso total
Quetzales (p) demandada (X) (P * Q)
550.00 6 3,300.00
450.00 10 4,500.00
350.00 15 5,250.00
250.00 20 5,000.00
200.00 25 5,000.00
100.00 40 4,000.00
50.00 50 2,500.00

23
 1. Encontrar la elasticidad de la demanda entre los precios Q.550.00 y
Q.450.00

¡E! = Xo – Xf __ Po – Pf
Xo + Xf Po + Pf

6 - 10 / 550 – 450
6 + 10 550 + 450
(-4) / 100
16 1,600
(-4) (1000) = -4,000 = -2.5
(16) (100) 1,600

ANALISIS:
Como se lee en valor absoluto E= 2.5 o mayor que la unidad, lo que indica
Demanda elástica, porque la demanda fue más o es más que proporcional a la
variación de los precios.

DATOS: Demanda de celulares en una de las empresas distribuidoras que

funcionan en Guatemala.
Precio en Cantidad Ingreso total
Quetzales (p) demandada (X) (P * Q)
2,000.00 10
1,000.00 25
900.00 301
500.00 40
400.00 50
600.00 55
500.00 60

1. Encuentre la elasticidad entre los precios Q.2,000.00 y Q.1,000.00

2. Encuentre la elasticidad entre los precios Q.500.00 y Q.400.00
3. Encuentre la elasticidad entre los precios Q.600.00 y Q.500.00
4. Encuentre la elasticidad entre los precios Q.1,000.00 y Q.900.00
5. Elabore la curva de la demanda.

LA OFERTA
Este concepto, se define como la cantidad de mercancías que un vendedor o
grupo de vendedores está dispuesto a ofrecer en determinado lugar, a
determinado precio y durante cierto tiempo. La cantidad que un vendedor está
dispuesto a ofrecer se llama oferta individual y la cantidad que ofrecen todos los
vendedores en conjunto se llama oferta total o colectiva.

Un vendedor puede ofrecer una cantidad de mercancías a un determinado precio

y a esto se le llama precio de oferta. El precio a que los vendedores están

24
dispuestos a ofrecer a determinadas cantidades en el mercado se le llama oferta
de mercado o colectiva.

DETERMINANTES OBJETIVAS Y SUBJETIVAS DE LA OFERTA

Determinantes Objetivas: entre algunas se pueden mencionar:

 El precio del producto en el mercado,
 los costos de los factores para producir,
 el tamaño del mercado,
 número de empresas competidoras,
 cantidad de bienes producidos y otros.

Determinantes subjetivas: entre estas se pueden mencionar:

 Confianza sobre el precio futuro de los bienes que ofrece
 Aspiración de crecimiento social
 Voluntad de vender y otras.

Para poder explicar por qué cambian las determinantes de la oferta y demanda los
economistas han llegado a establecer hasta tres tipos de teorías
1. En la demanda, la teoría cuantitativa del dinero y el nivel agregado de los
ingresos
2. En la oferta, las variables de productividad y costes
3. Los defensores del monetarismo piensan que los cambios en el nivel de
precios reflejan las fluctuaciones de la cantidad de dinero disponible,
cantidad que en ocasiones se define como la cantidad de dinero en efectivo
en circulación más los depósitos bancarios.

Defienden que, para mantener el nivel de precios estables, la oferta de dinero

tiene que aumentar a una tasa constante y coherente con la capacidad productiva
real de la economía.

Los defensores de esta teoría afirman que las variaciones en la oferta de dinero
son una respuesta y no la causa de las variaciones en el nivel de precios.

La lista de oferta colectiva, está compuesta como la lista de la demanda colectiva

o sea la suma de las ofertas individuales. Ejemplo.

En el siguiente cuadro se muestra la lista de oferta colectiva de vendedores de

arroz. Como podrá observarse, a medida que el precio de la mercancía arroz se
reduce la cantidad ofrecida también tiende a disminuir, lo que significa que el
incentivo para vender está determinado por el precio.

Se está dispuesto a vender más a mayores precios y menos a menor precio o

dicho de otra manera, la oferta se desarrolla en función directa de los precios.

25
 OFERTA COLECTIVA DE VENDEDORES DE ARROZ

PRECIO EN CANTIDAD OFERTADA

QUETZALES EN QUINTALES
200 50
180 46
160 42
140 38
120 34

CURVA DE OFERTA
Es donde se plasma la gráfica de la relación que existe entre el precio de un bien y
la cantidad ofrecida por el mismo, los precios se miden en el eje de las ordenadas
(Y); y las cantidades ofrecidas en el eje de las abscisas (X) se pude elaborar con
una tabla de oferta individual o una colectiva. La curva se traza de izquierda a
derecha en forma ascendente.

La pendiente de esta curva muestra como aumenta o disminuye la cantidad

ofrecida de un bien ante una disminución o un aumento del precio del mismo.
Debido a que la oferta es proporcional al precio, las curvas de oferta por lo general
son creciente.

LEY FUNDAMENTAL DE LA OFERTA

Cuando el precio disminuye, tiene a bajar la oferta y cuando el precio de mercado
aumenta, tiende a aumentar la oferta, esto significa que la oferta siempre variara,
según los precios del mercado.

Esta ley significa que los fabricantes solo se verán estimulados a producir y vender
más si los precios están altos, ya que así lograran mejores ganancias, si los
precios bajan se desanimaran y no pretenderán producir ni vender y si lo hacen
será en cantidades muy pequeñas.

OFERTA DE BLUSAS PARA NIÑAS EN EL MERCADO

PRECIO EN CANTIDAD OFERTADA

QUETZALES EN QUINTALES
50.00 200
45.00 180
40.00 160
35.00 140
30.00 120
25.00 100
20.00 80
15.00 60
10.00 40
5.00 20

26
Procedimiento: en el eje (X) se escriben las cantidades ofrecidas y en el eje (Y)
se colocan los precios, se marca un punto en cada intersección, luego se unen los
puntos con una línea suavizada para obtener la curva.

Análisis: la gráfica muestra que cuando el precio es de 5.00 se ofrecen 20 blusas

y si el precio sube a 10.00 la oferta es de 40 blusas. Lo que indica que la oferta
está en función del precio que, a un precio bajo, se ofrece poco y a un precio alto,
se ofrece más (Ley fundamental de la oferta).

Ejercicio 27.
Para recordar conteste y elabore lo siguiente
1. Escriba una definición de oferta
2. Cuáles son las determinantes objetivas de la oferta y cómo influyen para
mejorarla
3. Cuáles son las determinantes subjetivas de la oferta y cómo influyen para
mejorarla
4. Explique a que se refiere la ley fundamental de la oferta
5. Cuál es la diferencia entre oferta individual y la colectiva
6. Con las siguientes ofertas de camisas en el mercado, elabore la curva de
oferta.

Precio en quetzales Cantidad ofertada

140.00 44
130.00 40
120.00 36
110.00 32
100.00 28
90.00 24
80.00 20
70.00 16
60.00 12
50.00 8

LA MONEDA Y EL DINERO
ORIGEN ETIMOLOGICO

La palabra moneda viene del latín: moneta, que significa “solo, único”, Moneta era
el sobrenombre de la diosa juno y en templo de roma se acuñaban las monedas.
Durante el imperio Romano se empezó acuñar una única moneda, igualando los
tamaños, pesos y valores de todas las monedas existentes, convirtiéndose en un
monopolio del Estado.

La palabra Dinero es derivada del latín denarium, el cual era una moneda que
utilizaron los romanos para realizar sus actividades comerciales.

27
EVOLUCION DE LA MONEDA
Proceso que inicia a medida que surgen las necesidades del ser humano, ya que,
a un principio, este satisfacía sus necesidades a través de la caza, la pesca y la
agricultura. Debido a algunos factores de la naturaleza como la geografía y su
incidencia en el clima, las personas tuvieron necesidad de especializarse en la
realización de diversas actividades, en las cuales, unas destacan más que otras,
por tal razón la humanidad inicia dándole numerosos valores a dichas actividades
o bienes que satisfacen sus necesidades y como consecuencia se da el
surgimiento del trueque.

EL TRUEQUE
Era la forma primitiva de intercambio a través de los cuales las personas recibían
un bien por ellos deseado debido a su utilidad individual, porque les convenía en
forma directa o indirecta para satisfacer sus necesidades.

Para que el trueque se llevara a cabo, tenían que intervenir dos personas y cada
una debía de poseer y tener deseo de cambiar el bien con la otra persona, dicho
deseo no era cosa fácil y complicada el intercambio. También era necesario que
una de las personas verificara que el bien que recibía tuviera más valor para él, en
relación con el bien que entregaba.

El trueque implicaba entonces en términos generales a que existiera una doble

coincidencia de deseos y necesidades de intercambio, lo cual era muy difícil de
encontrar, aunque, aun cuando el funcionamiento del trueque era muy complicado,
este ya significaba un avance para las sociedades de esta época.

La falta de correspondencia en el valor de los viene o productos, presentaba una

dificultad y de esta forma se provocaba una serie de discusiones sobre la
equivalencia del valor de estos, por ejemplo, intercambiar un producto que para
algunas era de menor valor que un ganado con el cual les pagarían; y dicho
ganado no era susceptible de dividir. Lo anterior implicaba la necesidad de crear o
encontrar algún medio que sirviera para valorar todas las mercancías y servicios
que existían en los mercados, es de esta forma como se da lugar a la aparición de
la moneda.

COMO SURGE LA MONEDA

Para esto es bueno recordar el tema DESARROLLO DE LAS FORMAS VALOR,
analizado en páginas anteriores. Las deficiencias del trueque obligo a las
personas escoger una mercancía en especial destinada a intercambiar y que
tuviera mayor valor; y que fuera, igualmente, aceptado por todas las personas
como forma de pago por sus mercancías lo que permitió a las poblaciones
cambiar sus bienes por monedas.

Lo anterior implicaba encontrar una mercancía que una de las personas estuviera
en disposición de cambiar por su producto y, luego, con esta mercancía, le pagara
a la otra persona por su producto, y que, a la vez, está la aceptara como forma de
pago y estuviera en disposición de utilizarla en sucesivas transacciones.
28
En algunos pueblos las conchas marinas, las piezas de marfil o jade, la sal, el oro
y otros era la propiedad más importante y fácil de transportar por lo tanto dichas
poblaciones lo utilizaban como moneda.

La unidad monetaria de otras comunidades agrícolas fueron el trigo, la cebada, el

maíz, el cacao y otros, todo esto antes de inventarse la acuñación de monedas.

A medida del desarrollo del comercio se destacó como moneda o como medio de
pago el otro por ser escaso y perdurable y ha sido patrón de valor hasta hace
pocos años, dicho elemento era valorado según su peso. Para evitar esta
incomodidad nace la moneda. De esta manera, su valor se rige por sus
inscripciones y dibujos.

EDAD DEL DINERO

El termino salario se utiliza porque en un tiempo los soldados de la Antigua Roma
recibían su pago en sal, y se usan los términos, pecunia y pecuniario, porque el
ganado, también en Roma, se utilizó como medio de intercambio, y pecus, el latín,
significa “ganado”. Por eso, implantada la moneda, los romanos hablaban de
pecunia pesata cuando las monedas se pesaban para determinar su valor, y de
pecunia numerata cuando, en una fase más avanzada, ya no había que pesarlas,
pues se les asignaba un valor numérico fijo.

La mayoría de las monedas utilizadas en la antigüedad tendían a ser valiosas por

sí mismas, a dicha etapa se le denomino edad del dinero en mercancías o en
especie. Esta etapa fue tan importante ya que se establecieron varias condiciones
que debían tener la moneda o dinero, entre las que se pueden mencionar las
siguientes:

Valor especifico y considerable, propiedad de ser intercambiable, facilidad de

transportarse, debía ser idéntica, ser divisible, tener un valor estable, no ser ni
muy escaso ni muy abundante, poseer poder adquisitivo, ser flexible y a la vez de
gran dureza, tener color, sonido y peso específico, etc.

La etapa del dinero en mercancía o en forma de moneda dejo paso a la moneda

de papel cuando el dinero se representó en un trozo de papel impreso por el
Estado.

Desde el punto de vista legal solo la moneda es dinero, ya que únicamente ella
constituye el medio de pago físico impuesto por la ley. Se dice que la moneda es
el dinero emitido por un Estado o por el Banco Central de un Estado y que se
reconoce como la moneda de curso legal del país. Por ejemplo, la moneda
nacional de Guatemala es el Quetzal.

Con esta última etapa el dinero se transformó a una conveniencia social política y
religiosa (pago de tributos, presentación de ofrendas, indemnizaciones y otros)
respaldada por el Estado, empieza a ser utilizado como dinero, aceptado por la
29
comunidad y se transforma en dinero de aceptación general en la economía
moderna.

PARA REFORZAR
1. Explique la diferencia entre moneda y dinero según su origen etimológico.
2. Explique de qué forma surge el trueque
3. Explique porque se da la aparición o surgimiento de la moneda
4. ¿Cuáles son las condiciones que se establecieron acerca de la moneda o
dinero durante la edad del dinero en mercancías o en especie?

DEFINICION DE DINERO
En la economía moderna, se define el dinero como: el equivalente general que
sirve para valorar a todas las demás mercancías.

Dinero es cualquier medio de cambio generalmente aceptado para el pago de

mercancías y la amortización de deudas.

Dinero son los billetes y monedas en circulación legal en un país, así como las
tarjetas y cuentas electrónicas en poder del público, más los depósitos bancarios
en cuenta corriente movilizados a través del cheque.

El dinero también sirve como medida del valor para regular el precio económico
relativo de los distintos bienes y servicios.

El número de unidades monetarias requeridas para comprar un bien se denomina

precio del bien. Sin embargo, la unidad monetaria utilizada como medida del valor
no tiene por qué ser utilizada como medio de cambio. Durante el periodo en que
América del Norte era una colonia, por ejemplo, la moneda española era un
importante medio de cambio mientras que la Libra Esterlina británica era el patrón
de medida del valor.

¿Cuál es la relación que encuentra entre dinero, valor, precio y mercancía?

HISTORIA DE LA MONEDA
Ya en el año 1100 a.C. circulaban en China miniaturas de duchillos de bronce,
hachas y otras herramientas utilizadas para reemplazar a las herramientas
verdaderas que servían de medio de cambio. Las monedas hechas con una
aleación de oro y plata aparecieron por primera vez en el siglo VI a.C. en el distrito
de Lidia, en Asia Menor, que era en aquella época un importante país industrial y
comercial.

Este dinero era genuinamente dinero material, cuyo valor venia determinado por
su contenido en metales preciosos. Las monedas proliferaron rápidamente en
todos los países desarrollados del mundo. Tanto los monarcas como los
aristócratas, las ciudades y las instituciones empezaron a acuñar dinero con su
sello identificativo para certificar la autenticidad del valor metálico de la moneda.

30
Algunas de las primeras monedas tenían una composición muy estable, como es
el caso del Dracma emitido en Atenas en el siglo VI a. C y cuya composición era
bastante estable, con un contenido en torno a los 65-67 granos de plata fina, o
como la redonda Qian moneda china de cobre aparecida en el siglo IV y que se
mantuvo como moneda oficial durante dos mil años. Sin embargo, las monedas
siempre se limaban o recortaban para obtener el metal precioso que contenían,
por lo que las autoridades que las emitían estaban tentadas a rebajar la acuñación
asegurándose beneficios a corto plazo al reducir el contenido de metales
preciosos.

Conteste lo siguiente para reforzar

1. ¿Dónde aparecieron por primera vez las monedas de oro y plata?
2. ¿De qué material era la moneda que mantuvo como oficial durante dos mil
años en China?
3. ¿Como era la composición de la moneda en Atenas?
Las monedas de baja calidad de bronce o cobre eran, de hecho, dinero fiduciario,
cuyo valor dependía principalmente del número de monedas de otro o cobre por
las que se podían intercambiar. Las monedas de oro y plata solían circular fuera
del país que las emitía dado su valor intrínseco, así, el peso de plata español,
cuyo material provenía de las minas del Perú y México, se convirtió en una
moneda de uso corriente en China a partir del siglo XVI.

Una vez creadas, las monedas originaron un sistema monetario cuyas

características han permanecido, en esencia, constantes durante milenios; uno de
los cambios que ha perdurado fue la introducción, en las monedas europeas del
siglo XVII, de las ranuras en los bordes con el fin de evitar que se limasen.

El papel moneda fue introducido por primera vez en China, en torno al siglo IX,
como dinero en efectivo intercambiable por certificados emitidos para el gobierno
de la dinastía Tang por los bancos privados. Respaldado por la potente autoridad
del Estado chino, este dinero conservaba su valor en todo el imperio, evitando así
la necesidad de transportar la pesada plata.

Convertido en monopolio del Estado bajo la dinastía Song, el papel moneda ha

durado en toda la historia china a pesar de las perturbaciones causadas por los
cambios políticos y de que la emisión del papel moneda no estaba respaldada ni
por plata ni por otras reservas. El problema de la depreciación hizo que, a partir
de entonces, se mantuviera la plata como patrón de cambio chino para las
transacciones importantes.

El papel moneda apareció por primera vez en Occidente en el siglo XVI, cuando
se empezaron a emitir pagares por parte de los Bancos para respaldar los
depósitos monetarios de sus clientes. Estos medios de cambio proliferaron y las
autoridades coloniales francesas de Canadá utilizaban cartas de juego firmadas
por el gobernador como promesa de pago desde 1685, ya que el envió de dinero
desde Francia era muy lento.

31
El papel moneda se fue haciendo popular a lo largo del siglo XVIII, pero seguía
siendo dinero crediticio que se emitía para respaldar los depósitos de oro o plata.
El dinero fiduciario, cuando surgió, era normalmente una medida de urgencia para
tiempos de guerra, como los papiros (greenback) americanos.

Los Bancos privados fueron sustituidos paulatinamente por Bancos centrales

como autoridades emisoras de papel moneda. A finales del siglo XIX la caída del
valor del oro acarreó la creación de un patrón oro internacional en el que todas las
monedas podían intercambiarse por oro, y el valor del dinero (más que los precios)
estaba fijado por la uniformidad de la moneda con el oro.

Casi todos los gobiernos suspendieron la convertibilidad de sus moneas durante la

I Guerra Mundial, perdiéndose todo el interés por volver a introducir el patrón oro
internacional tras la Gran Depresión. Gran Bretaña abandono el patrón oro en
1931, y la transformación de las monedas mundiales a dinero fiduciario con
valores fijados totalmente por la demanda del mercado culmino con el abandono
de la vinculación del dólar estadounidense en 1971.

Para comprender mejor la lectura conteste lo siguiente:

¿Explique cómo el papel moneda fue introducido por primera vez en china?
¿Para qué se utilizó el papel moneda que apareció por primera vez en Occidente?
¿Cuáles son las características de la creación de un patrón oro internacional?

DINERO Y ECONOMIA
Las funciones del dinero como medio de cambio y medida del valor facilitan el
intercambio de mercancías y la especialización de la producción. Sin la utilización
del dinero el comercio se reduciría al trueque o intercambio directo de un bien por
otro, como se explicó en párrafos anteriores; este era el método utilizado por la
gente primitiva y de hecho, el trueque se sigue empleando en algunos lugares.

En una economía de trueque, una persona que tiene algo con lo que comerciar ha
de encontrar a otra persona que quiera eso mismo y que tenga algo aceptable
para ofrecerle a cambio. En una economía monetaria, el propietario de un bien
puede venderlo a cambio de dinero, que se acepta como pago, y así evita gastar
el tiempo y el esfuerzo que requeriría encontrar a alguien que le ofreciese un
intercambio aceptable. Por lo tanto, el dinero se considera como la pieza clave de
la vida económica moderna.

¿Cuál es la diferencia entre una economía de trueque y una economía monetaria?

CLASES DE DINERO
Las clases más importantes de dinero son el dinero material, el dinero crediticio y
el dinero fiduciario. Las tres formas poseen valor y son equivalentes, la única
diferencia es el modo en que se manejan y el propósito de los mismos.

32
El valor de una mercancía considerada como dinero material es el valor del
material que contiene. Los principales materiales utilizados en esta clase de
dinero han sido el oro, la plata y el cobre.

DINERO MATERIAL: es aquel que existe en forma física, y puede bien ser objetos
de valor como son los materiales (oro, plata y cobre) o bien monedas y billetes los
cuales estén aprobados y respaldados por algún gobierno.

En la antigüedad varios artículos hechos con estos metales, así como con hierro y
bronce, eran utilizados como dinero, mientras que entre los pueblos primitivos se
utilizaban como medio de cambio bienes tales como conchas, las perlas, los
colmillos de los elefantes, las pieles, los esclavos y el ganado.

En la actualidad el dinero material se centra más en las monedas y billetes que en

los metales preciosos, aunque a veces se incurre a estos últimos como recurso de
inversión en tiempos de incertidumbre.

DINERO CREDITICIO: es el dinero que físicamente no se ve; y se emplea para

hacer pagos diferidos. Por lo general el dinero crediticio es ofertado por bancos o
tiendas, y permiten adquirir o comprar productos que van más allá del dinero
material del que se dispone en ese momento. Por lo que el comprador adquiere
una deuda (crédito que deberá pagar durante varios meses o incluso años).
El dinero crediticio consiste en un papel avalado por el emisor, ya sea un gobierno
o un Banco, para pagar el valor equivalente en metal. Nace porque a partir de
este título de crédito, garantiza el pago de su equivalente.

DINERO FIDUCIARIO: Concepto de dinero que surge recientemente, se refiere al

dinero de “fe” o sea, en el cual la gente deposita su confianza de que en efecto
tiene un valor. Este concepto viene a conformarse después de que se desechara
el uso del patrón de oro y a partir de ese momento las divisas en realidad valen lo
que los compradores estén dispuestos a pagar.

Se entiende como divisa al término que identifica a una moneda extranjera,

medios de cambio, dinero numerario o documentos que expresan una moneda
ajena a la nacional.
Tanto el crédito como el fiduciario son formas de dinero que generalmente se han
aceptado tras un decreto gubernamental según el cual todos los prestamistas
tienen que aceptar el dinero como pago de lo que se les debe; el dinero se
denomina entonces medio de curso legal.

Si la oferta de papel moneda no es excesiva en relación con las necesidades del

comercio y tanto la industria como la gente confían en la estabilidad de la
situación, es probable que la moneda se acepte generalizadamente y mantenga
relativamente estable su valor. Sin embargo, si esa moneda se emite en exceso
para financiar las necesidades del gobierno, se destruirá la confianza en la
moneda y esta perderá rápidamente su valor. Esta depreciación de la moneda

33
suele venir seguida de una devaluación formal o reducción del valor oficial de la
moneda mediante un decreto gubernamental.

El papel moneda o los billetes, que por lo general son impresos por empresas
privadas están fabricados con un papel especial de alta calidad, con marcas de
agua, tiras metálicas y otros mecanismos que evitan la falsificación. Se utilizan
también técnicas de impresión muy sofisticadas para evitar su reproducción y los
diseños de los billetes en ocasiones incluyen elementos que intentan ser
especialmente difíciles de copiar y las dos caras se imprimen por separado para
después añadir los números de serie y tachar con estrellas la numeración de
aquellos billetes dañados durante el proceso de producción.

También se puede agregar otra clase de dinero y es el dinero bancario: el cual

surge con la tecnología con la cual los Bancos han creado su propio sistema para
el control de sus depósitos y pagos. Entre esta clase de dinero se pueden
mencionar: los cheques y sus distintas variedades como de caja, de viajero,
cruzado, al portador, etc. Las letras de cambio, las tarjetas de débito y crédito y
otros.

Lo que garantiza el dinero en la actualidad, es la cantidad de bienes o servicios

que se pueden adquirir con el mismo. Por tal razón el papel moneda posee dos
valores.

1. VALOR NOMINAL: es el que se expresa en forma impresa y que su valor

varía con el tiempo ya que un mismo billete de cincuenta quetzales no se
compraría la misma cantidad de artículos ahora que hace diez años.

2. VALOR REAL: Se refiere al poder de compra o para lo que en realidad

alcanza.

LA MONEDA PATRON
El dinero básico de un país, al cual pueden convertirse otras formas de dinero y
que determina el valor de otras mercancías, se denomina patrón monetario. El
patrón monetario de una nacional hace referencia al tipo de dinero que se utiliza
en el sistema monetario. Los patrones modernos han sido o un bien,
principalmente otro o plata, o patrones fiduciarios, consistentes en papel moneda
no convertible.

Las principales clases de patrones oro han sido la moneda de oro, los lingotes de
oro con una determinada cantidad de oro y el patrón de cambio oro bajo el cual
una moneda puede convertirse en la moneda de otro país en base al patrón oro.

Los lingotes de oro fueron utilizados en Gran Bretaña desde 1925 hasta 1931,
aunque una serie de países latinoamericanos han utilizado el patrón dólar. El
patrón plata ha sido utilizado en nuestro tiempo principalmente en oriente.
También existe el patrón bimetálico, el sistema de bimetal se ha utilizado en varios
países en los que las monedan podían ser tanto de oro como de plata. Estos
34
sistemas raramente funcionaban, fundamentalmente debido a la ley de Gresham,
que demuestra que la moneda barata tiende a desplazar y expulsar de la
circulación a la moneda cara.

En la actualidad la mayor parte de los sistemas monetarios del mundo son

fiduciarios, en los cuales no se permite la libre convertibilidad de la moneda en
metales y el dinero tiene valor gracias a un decreto gubernamental y no por su
contenido en oro o plata. Los sistemas modernos también se describen como
sistemas de dinero gerencial, porque el valor de las unidades monetarias
depende, en gran medida, de la gestión gubernamental y de las políticas
económicas.

Existe un problema recurrente en torno a la cuestión de si el valor de la moneda

no convertible puede mantenerse a un nivel suficientemente estable durante
largos periodos de tiempo. Se podría afirmar que el dólar sigue siendo una
moneda patrón.

¿Cuáles son las monedas utilizadas como patrón monetario y en qué lugares?

IMPORTANCIA ECONOMICA DEL DINERO

El crédito, o la utilización de una promesa de pago futuro, es un complemento
valiosísimo del dinero en la actualidad. La mayor parte de las transacciones
económicas se hacen mediante instrumentos crediticios más que con monedas.
Los depósitos bancarios se introducen generalmente en la estructura monetaria de
un país. El término “oferta monetaria” refleja el dinero en circulación más los
depósitos bancarios.

El valor real del dinero queda determinado por su poder adquisitivo, que a su vez
depende del nivel general de precios. Según la teoría cuantitativa del dinero, los
precios se determinan, en gran parte o en su totalidad, por el volumen de dinero
en circulación.

Sin embargo, la evidencia empírica demuestra que a la hora de determinar el nivel

general de precios es igualmente importante la velocidad de circulación del dinero
y el volumen de producción de bienes y servicios. El volumen y la velocidad de
circulación de los depósitos bancarios también son relevantes.

FUNCIONES DEL DINERO

En todas las sociedades el dinero cumple con varias funciones, entre las que se
pueden mencionar las siguientes:

MEDIDA DEL VALOR DE LAS MERCANCIAS

Se refiere a que el dinero sirve como unidad de medida, ya que el valor de las
mercancías solo puede expresarse indirectamente equiparándola al dinero en el
proceso de cambio, para lo cual el dinero tiene que convertirse en mercancía. Por
ejemplo, un par de zapatos tiene un valor Q.500.00 o que un pantalón su valor es
de Q.250.00
35
MEDIO DE CIRCULACION DE LAS MERCANCIAS
Se le conoce también como medio de cambio o intercambio y es el cambio de
mercancías por dinero, operando con ayuda de compradores y vendedores.

MEDIO DE ACUMULACION DE LA RIQUEZA

Al desarrollarse la producción de mercancías aumenta prácticamente el poder del
dinero y como efecto se llega a la pasión del ahorro o atesoramiento y es por eso
que se retira de la circulación.

El dinero se acumula por tres razones:

Motivo especulación
Motivo transacción
Motivo precaución

MEDIO DE PAGO
Se usa en los casos en que la compra venta de mercancías se efectué al crédito,
cuando se hacen efectivos los impuestos y permiten esclarecer el dinero necesario
para la circulación de las mercancías.

DINERO MUNDIAL
Función que se cumple en las diversas fases de países entre países, pero que
siempre la moneda tenga cotización. El dinero mundial se da como resultado de la
comercialización que existe entre todos los países, por medio de importación o
exportación de bienes que necesiten o que produzcan.

Conteste y resuelva lo que se le pide (ejercicio 29)

¿A qué se refiere la oferta monetaria?
¿A qué se refiere la teoría cuantitativa del dinero?
¿A qué se refiere la medida del valor de las mercancías?
¿Como se da el medio de circulación de las mercancías?
¿A qué se refiere el medio de acumulación de las riquezas?
¿Cuáles son las tres razones por las cuales se acumula el dinero?
¿A qué se refiere el medio de pago como función del dinero?

LA MONEDA EN GUATEMALA
Antes de la época de la conquista y la colonia, los mayas utilizaron como monedas
plumas de quetzal, sal, piedras preciosas, jade, cacao y otros. Para los
conquistadores de esta época, que inicia en 1524, el oro era el metal más valioso
para la fabricación de la moneda que utilizaban en el continente europeo, también
utilizaban la plata, níquel y el cobre. El uso de estos metales fue la razón por la
que los indígenas fueron forzados a trabajar en las minas de metales descubiertas
en Guatemala.

En el año de 1543, “época colonial”, se pusieron en circulación las primeras

monedas metálicas en Guatemala, por medio de la Casa de Fundición de Metales.
Dichas monedas eran más durables que el cacao, y otros elementos de
36
intercambio e inician su circulación con objeto de legalizarlos y aplicar el cobro del
Quinto Real y otras transacciones comerciales.

Después de varios años de trámite ante la Corona Española, el rey Felipe V

autoriza la fundación de la Casa de Moneda de Guatemala mediante Cedula Real
del 17 de enero de 1731. En 1733 se inicia la acuñación de monedas por medio de
una maquina llamada: cuño o troquel. Dichas monedas aparecían marcadas con
una “G”, lo cual indicaba que fue hecha en Guatemala y cuando se dio el traslado
de la ciudad de Guatemala al Valle de la Ermita en 1776, las marcas cambiaron a
“NG” ahora indicaba Nueva Guatemala. Esta casa continúo acuñando piezas, con
las características de las monedas españolas hasta el fin de la época Colonial.

Desde el 15 de septiembre de 1821, las antiguas provincias que integraban el

Reino de Guatemala quedaron libres de la Corona Española y debido a la crisis
económica de esta época, aceptaron anexarse a México.

El 1 de julio de 1823, las provincias, quedan libre de México y toman a partir de

ese momento el nombre de Provincias Unidas del Centro de América, integradas
por Guatemala, San Salvador, Honduras, Nicaragua y Costa Rica. Las primeras
monedas de dicha provincia fueron acuñadas en 1824; y por medio de un Decreto
del 19 de abril del mismo año, se autoriza únicamente a la Casa de Moneda de
Guatemala la producción de estas monedas.

Explique qué fue lo que sucedió con la moneda a partir de la época de la

independencia.

En el año 1847 con el gobierno de Rafael Carrera, Guatemala se decreta como

república. Una crisis económica provocada por plagas y la escasez de moneda
circulante causada por la inestabilidad en el mal funcionamiento de la Casa de
Moneda condiciono al gobierno a que autorizara en año 1851 la circulación de
monedas extranjeras de: Inglaterra, Estados Unidos, Francia, Chile y Costa Rica.

En el año 1872 con el gobierno de Miguel García Granados, época de los

regímenes conservadores y liberales, la Casa de Moneda continúo la acuñación
de moneda e incluye en los diseños el actual Escudo Nacional.

El general José María Orellana, asume la presidencia el 15 de marzo de 1922 y en

medio de una crisis económica, impulso las medidas necesarias para avanzar
hacia una reforma económica. Una de las primeras medidas fue detener la
emisión de papel moneda sin respaldo, creando la Caja Reguladora, cuya finalidad
era preparar la conversión de la moneda nacional y ordenar el sistema monetario.

¿Porque se autorizó la circulación de moneda extranjera en Guatemala?

De esta forma nace el “quetzal” actual moneda nacional como nueva unidad
monetaria del país. La Caja Reguladora se convierte en el Banco Central de
Guatemala, a través del Acuerdo gubernativo del 30 de junio de 1926,
37
convirtiéndose en el único emisor de moneda. Se acuñaron monedas de 1, ½ y ¼
de quetzal, 10 y 5 centavos en plata y de 1 centavo en cobre, así como monedas
de 20, 10 y 5 quetzales en oro. La Revolución de 1944 desencadena una serie de
cambios a todo nivel, siendo uno de ellos la desaparición del Banco Central de
Guatemala.

Explique sobre la creación de la Caja Reguladora durante el gobierno de José M.

Orellana

Con el gobierno de Juan José Arévalo Bermejo se realiza la Segunda Reforma

Monetaria y Bancaria de la República de Guatemala, dando origen a la creación
del Banco de Guatemala, dando origen a la creación del Banco de Guatemala,
autónomo, con patrimonio propio, que se rige por su Ley Orgánica y la Ley
Monetaria, este inicia emitiendo monedas y contramarcando billetes del antiguo
Banco Central con la leyenda “Banco de Guatemala”.

En 1948, pone en circulación sus propios billetes con nuevos diseños y tamaños
con denominaciones de: 1, 5, 10, 20 y 100 quetzales, así como de 50 centavos los
que, con algunos cambios no significativos, continuaron hasta inicios de los años
setenta, cuando se ponen en circulación piezas totalmente diferentes a las
anteriores, los que conservan sus motivos principales hasta la fecha.

La circulación del billete de Q.200.00 inicio el 23 de agosto de 2010. En la

actualidad, cada denominación cuenta con un color específico: Q.1.00 verde,
Q.5.00 lila; Q.10.00 rojo; Q.20.00 azul; Q.50.00 naranja, Q.100.00 sepia; y
Q.200.00 aqua, También circulan monedas de 1, 5, 10, 25 y 50 centavos, así
como la moneda de Q.1.00.

En el “Artículo 2º. Se lee: “Todos los precios, impuestos, tasas, honorarios,

sueldos, salarios, comisiones, primas, intereses, dividendos, alquileres,
contratos y obligaciones de cualquier clase o naturaleza, que deban ser
pagados, cobrados, percibidos o ejecutados en la República, se expresarán
y liquidarán exclusivamente en quetzales”.
A continuación, se presenta el cambio promedio que ha mantenido el Quetzal (Q,)
durante los últimos años frente a otras monedas nacionales de algunos países con
los que Guatemala establece relaciones comerciales.

1 colon costarricense = Q.0.0143128 Q.1.00 = 69.8673 Colones

costarricenses
1 colon salvadoreño = Q.0.869943 Q.1.00 = 1.14950 Colones
Salvadoreños
1 Lempira = Q.0.358549 Q.1.00 = 2.78902 Lempiras hondureños
1 córdoba nicaragüense = Q.0.286004 Q.1.00 = 3.49645 Córdobas
nicaragüenses
1 balboa panameño = Q.7.6119721 Q.1.00 = 0.131372 Balboas panameños
1 dólar beliceño = Q.3.73836 Q.1.00 = 0.267497 Dólares beliceños

38
1 peso mexicano = 0.562439 Q.1.00 = 1.77797 pesos mexicanos
1 peso colombiano = Q.0.00352734 Q.1.00 = 283.500 pesos colombianos
1 dólar canadiense = Q.6.74344 Q.1.00 = 0.148292 Dólares
Canadienses
1 dólar estadounidense = Q.7.6119721 Q.1.00 = 0.131372 Dólar
estadounidense
1 peso cubano = Q.0.287245 Q.1.00 = 3.48435 Pesos cubanos
1 libra esterlina británica = Q.11.9272 Q.1.00 = 0.0838417 Libras esterlina
1 euro (Europa) = Q.9.53455 Q.1.00 = 0.104882 Euros

CONVERSION DE MONEDA:
1. Cuantos colones costarricenses hay en Q.10,000.00?
2. Cuantos quetzales hay en 15,000.00 colones salvadoreños

SISTEMA FINANCIERO
Está formado por el conjunto de instituciones que generan, recogen, administran y
dirigen el ahorro y la inversión, dentro de una unidad política económica y cuyo
establecimiento se rige por la legislación que regula las transacciones de activos
financieros y por los mecanismos e instrumentos que permiten la transferencia de
dichos activos entre ahorrantes, inversionistas y los usuarios del crédito. Es
también un mercado financiero organizado, que comprende la oferta y la demanda
de dinero y de valores de toda clase, en moneda nacional y extranjera.
FUNCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
Una de las funciones primordiales del sistema financiero es la creación,
intercambio, transferencia y liquidación de activos y pasivos financieros, los que se
convierten en servicios demandados por la población.

CLASIFICACION DEL SISTEMA FINANCIERO GUATEMALTECO

Por su regulación se divide en regulado o bancario y no regulado o extra bancario.

SISTEMA FINANCIERO REGULADO

Está integrado por instituciones legalmente constituidas y autorizadas por la Junta
Monetaria y fiscalizadas por la Superintendencia de Bancos. Se integra por el
Banco Central (Banco de Guatemala), los bancos del sistema, las sociedades
financieras, las casas de cambio y los auxiliares de crédito (almacenes generales
de depósito, seguros y fianzas).

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Está integrado por el sistema formal o sea la Junta Monetaria, Superintendencia
de Bancos, Banco de Guatemala y otros, así como el informal, o sea, cajeros
automáticos, mensajería, procesamiento electrónico.

El sistema financiero guatemalteco se encuentra organizado bajo la estructura de

Banca Central. Se organiza en el siguiente orden:
 Junta Monetaria
 Superintendencia de Bancos

39
  Banco de Guatemala
 Bancos del Sistema
 Financieras
 Aseguradoras
 Afianzadoras
 Almacenes Generales de Deposito
 Cajeros Automáticos, mensajería, procesamiento electrónico.

JUNTA MONETARIA
Tiene a su cargo la determinación de la política monetaria, cambiaria y crediticia
del país, así como, la dirección suprema del Banco de Guatemala.

POLITICA MONETARIA
Conjunto de normas que establecen la forma de administrar el dinero que circula
en un país cumplir así con las metas económicas establecidas. Sus instrumentos
son la oferta monetaria y la tasa de interés y su objetivo primordial es preservar la
estabilidad económica del país.

La administración del dinero circulante puede generar aumento o disminución en

la tasa de interés, o sea a mayor oferta de crédito, dinero o mercancía, menor será
la tasa de interés o los precios que existirán en el mercado.

La inflación proviene de la mayor o menor cantidad de dinero que circula en la

economía de un país. Un aumento de dinero circulante va acompañado de un
aumento de producción, provocará un aumento en los precios de las mercancías,
o sea habrá más dinero para gastar, pero menos existencia de mercancías para
comprar. Si el dinero circulante permanece estable, los precios para los
consumidores también permanecerán estables y viceversa.

POLITICA CAMBIARIA
Conjunto de proyectos planes y programas definidos con el propósito de regular el
comportamiento de la moneda nacional respecto a las del exterior y controlar el
mercado cambiario de divisas. Esta política debe estar relacionada con todas las
áreas de la política macroeconómica del país o sea que el tipo de cambio
dependerá de las condiciones macroeconómicas en general.

POLITICA CREDITICIA
Conjunto de normas utilizadas por las autoridades monetarias para determinar el
destino de los recursos financieros dirigidos a los diferentes sectores económicos
en forma de crédito, provocando el desarrollo de áreas o sectores económicos
prioritarios y estratégicos, mediante el uso de instrumentos y mecanismos. Por
ejemplo, para ampliar la cobertura del crédito hacia los distintos sectores
económicos del país. Se recurre a la reducción del porcentaje en la tasa de
interés, tasa de acceso al redescuento, encaje legal y otros.

40
La política crediticia guatemalteca, se encuentra regulada por la Junta Monetaria y
comprende todas las actividades de crédito de los bancos privados y de las
entidades financieras del Estado.

LA JUNTA MONETARIA SE INTEGRA DE LA SIGUIENTE FORMA:

Presidente y vicepresidente nombrados por el presidente de la República
Los Ministros de Finanzas Publicas, Economía y de Agricultura
Un representante del congreso de la Republica.
Un representante de los bancos privados
Un representante de las Asociaciones y Cámaras Comerciales, Industriales,
Agrícolas y Ganaderas (CACIF)
Un representante de la Universidad de San Carlos de Guatemala.

ENTRE LAS ATRIBUCIONES DE LA JUNTA MONETARIA ESTAN;

 Cumplir y hacer cumplir la política general y los deberes asignados al
Banco de Guatemala.
 Acordar, interpretar y reformar los reglamentos del Banco de Guatemala
 Acordar el presupuesto del Banco de Guatemala
 Nombrar y remover al gerente del Banco de Guatemala
 Fijar y modificar los encajes de los Bancos
 Fijar y modificar las tasas de interés del Banco de Guatemala
 Fijar las tasas máximas de interés en operaciones pasivas y activas de los
Bancos
 Regular el crédito bancario de acuerdo a la ley.

BANCO DE GUATEMALA
Es el agente financiero del Estado que tiene por objeto principal promover la
creación y el mantenimiento de las condiciones monetarias, cambiarias y
crediticias más favorables al desarrollo ordenado de la economía del país.
También se le llama Banco Central y funciona con carácter autónomo. Es la única
entidad bancaria que puede emitir billetes y monedas en el territorio nacional,
funciona bajo la dirección general de la Junta Monetaria.

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Sus funciones se clasifican de dos formas: de Orden interno y de Orden
internacional.

FUNCIONES DE ORDEN INTERNO FUNCIONES DE ORDEN INTERNACIONAL

Adoptar los medios de pago y la política Mantener el valor externo y
de crédito a las legítimas necesidades convertibilidad de la moneda nacional
del país y el desarrollo de las de acuerdo con el régimen establecido
actividades productivas y prevenir las en la Ley Monetaria.
tendencias, inflacionistas,
especulativas, deflacionistas,
perjudiciales a los intereses colectivos.
Procurar la necesaria coordinación Administrar las Reservas Monetarias
entre las diversas actividades internacionales del país y el régimen de
económicas y financieras del Estado las transferencias internacionales con el
que afecten el mercado monetario y fin de preservar al país de presiones
crediticio, en especial procurar la monetarias indebidas.
coordinación entre la política fiscal y la
política monetaria.

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
Entidad de carácter técnico especializada que se rige por las disposiciones
contenidas en las leyes bancarias y financieras. Su principal objetivo es obtener y
mantener la confianza del público en el sistema financiero y en las entidades
sujetas a su control, para que estas mantengan solidez y liquidez económica y que
puedan atender sus obligaciones y cumplir con sus deberes legales, así como la
prestación de sus servicios en forma adecuada a través de una buena
administración.

Actúa como órgano de vigilancia y fiscalización del sector financiero del país,
organizado bajo el sistema de banca central y goza de autonomía con respecto al
Gobierno Central. Se integra de la siguiente forma:
 La Junta Monetaria (como Órgano Rector)
 El Banco de Guatemala (Como Banco Central)
 Bancos del sistema debidamente autorizados
 El superintendente de Bancos, es nombrado por el presidente de la
Republica.

BANCOS DEL SISTEMA

Son las entidades debidamente autorizadas que en forma legal pueden efectuar,
dentro de la república, negocios que consistan en el préstamo de fondos obtenidos
del público mediante el recibo de depósitos o la venta de bonos, títulos u
obligaciones de cualquier otra naturaleza y serán consideradas para los efectos
legales como instituciones bancarias.

Los bancos nacionales, privados o mixtos, deberán constituirse en forma de

sociedades por acciones de responsabilidad limitada o sociedad anónima, con

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arreglo a la legislación general de la Republica. Los Bancos nacionales del
Estado se constituirán en la forma que establezcan las leyes que regulen su
organización.

CLASIFICACION DE LOS BANCOS

“El primer banco fundado en Guatemala, fue el Banco Agrícola Hipotecario en
1872 y en 1924 se liquidaron todos los bancos privados a excepción del Banco de
Occidente que en la actualidad aún funciona y es considerado como uno de los
más antiguos.

Por la propiedad y constitución de su capital pueden ser:

 Estatales
 Privados
 Mixtos

Por la nacionalidad de su capital pueden ser:

 Nacionales
 Extranjeros

Por el tipo de operaciones que realizan se clasifican en:

 Comerciales
 Hipotecarios
 Comerciales e hipotecarios
 De Capitalización
 De Desarrollo y otros.

1. BANCOS COMERCIALES: Son las instituciones de crédito que reciben

depósitos monetarios y depósitos a corto plazo con objeto de invertir su
producto, entre algunas de sus operaciones se pueden mencionar las
siguientes:

 Depósitos de ahorro monetarios, descontar documentos de crédito cuando

el empresario necesite el efectivo y cobrar intereses, cobros y pagos por
cuenta ajena, por ejemplo, cobrar aquí a nombre de un empresario
estadounidense de quien recibirá cierta comisión, conceder préstamos,
comprar y vender moneda extranjera (divisas) y otras operaciones.

2. BANCOS HIPOTECARIOS: Son las instituciones de crédito que emiten

bonos hipotecarios o prendarios y reciben depósitos de ahorro, con objeto
de invertir su producto, principalmente, en operaciones activas de mediano
y largo plazo. Efectúan también las operaciones de los Bancos
Comerciales.

3. BANCOS COMERCIALES E HIPOTECARIOS: Deberán establecer dos

departamentos separados e independientes a través de los cuales

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 realizaran, respectivamente, las operaciones que corresponden a la banca
comercial y a la banca hipotecaria.

4. BANCOS DE CAPITALIZACION: Son las instituciones de crédito que

emiten títulos de capitalización y reciben primas de ahorro con objeto de
invertir sus productos en distintas operaciones activas de plazos
permanentes. Por ejemplo, otorgan préstamos directos a otras instituciones
de crédito, adquieren terrenos urbanizados para construir viviendas y
efectuar ventas o contratos de arrendamientos.

5. BANCOS DE DESARROLLO: se encargan de fomentar actividades

específicas para el desarrollo económico y social del país atienden
principalmente la demanda de crédito del pequeño y mediano agricultor que
no tiene acceso a otros bancos por falta de garantía.

OPERACIONES BANCARIAS
Son todas las operaciones financieras que realizan los Bancos para cumplir con
sus fines, en Guatemala los bancos autorizados conforme a la ley de Bancos y
Grupos Financieros (Decreto 19-2002), podrán efectuar las operaciones en
moneda nacional o extranjera y prestar servicios, a través de diversas operaciones
que se pueden clasificar de la siguiente forma:

1. OPERACIONES ACTIVAS: Son las que realizan los bancos y que surge un
derecho a ejercer a favor del Banco y en contra de terceras personas, las
que pueden ser individuales o jurídicas. Entre estas operaciones se
pueden mencionar; prestamos fiduciarios, hipotecarios, prendarios, con
bono de prenda, garantizados con cedulas hipotecarias, descuento de
documentos, inversiones a través de diferentes títulos valores, prestamos
con garantías mixtas y otros que contemplen las leyes específicas. También
son operaciones activas la emisión y operación de tarjetas de crédito,
arrendamiento financiero y otros.

2. OPERACIONES PASIVAS: Son las operaciones que realizan los bancos

de las cuales nace una obligación mediata o inmediata a favor de un tercero
y que ofrecen cualquier tipo de seguridad o garantía ya sea cuanto, a su
recuperación, mantenimiento de valor, rendimiento, liquidez y otros
compromisos que impliquen la restitución de fondos.

Por ejemplo, cuando el banco recibe de las personas: sus depósitos

monetarios, depósitos de ahorros, depósitos a plazo fijo, (tiene el
compromiso u obligación de devolverlos), son operaciones pasivas también
cuando el banco obtiene líneas de crédito con organismos nacionales e
internacionales, bonos bancarios, creación de obligaciones convertibles en
acciones y otros que contemplen las leyes específicas.

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 3. OPERACIONES INDIFERENCIADAS: Son las que ni dan un derecho ni
crean una obligación para el banco, son servicios que las entidades
bancarias cobran y que los clientes estén dispuestos a pagar por los
mismos (luz, agua, teléfono, colegios), los cuales no implican
intermediación ni compromisos financieros para las mismas, también
llamadas operaciones de confianza, y pueden ser:

SERVICIOS FINANCIEROS: Entre los cuales están los cobros por cuenta
ajena, cambio de moneda extranjera y otros.

SERVICIOS O FINANCIEROS: Que son actividades que generan un valor

agregado para la institución aprovechando la infraestructura ya establecida.

4. PASIVO CONTINGENTES: Son operaciones de las cuales existe la

posibilidad de que surjan obligaciones o deudas para el banco, entre estas
operaciones están: otorgar garantías, prestar avales, otorgar fianzas y
emitir o confirmar cartas de crédito.

POR EJEMPLO: El aval es una garantía emitida por una persona o entidad
que se obliga a cumplir o pagar por un tercero en caso de no hacerlo éste.

En un aval bancario intervienen tres partes:

a. Avalista: Es la entidad financiera que emite el aval a petición de uno de
sus clientes.
b. Beneficiarios: Es la persona o entidad ante la que la entidad financiera
se compromete, o quien exigirá al banco que le pague si el avalado no
ha cumplido.
c. Avalado: Es el cliente de la entidad financiera que solicita a dicha
entidad que lo afiance ante un tercero.

LOS BANCOS EN LATINOAMERICA

Cada país latinoamericano tiene su Banco Central, quienes con el fin de ayudarse
crearon los bancos supranacionales. Por ejemplo: el Banco Centroamericano de
Integración Económica, creado en 1961 con sede en Honduras y que integra a
Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua, países que
constituyen el Mercado Común Centroamericano, concede créditos a largo plazo
con bajos intereses para financiar proyectos en beneficio de la integración
económica de dichos países, y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID),
creado en 1957 por Estados Unidos y la mayoría de los países latinoamericanos,
con sede en Washington. De este banco surgió el Instituto para la Integración de
América Latina, así como la Corporación Interamericana de Inversiones.

SOCIEDADES FINANCIERAS
Son entidades especializadas en operaciones de banco de inversión, actúan como
intermediarios, promueven la creación de empresas productivas a través de la
captación y canalización de recursos internos y externos de mediano y largo plazo,
invierten en empresas (industriales, agrícolas y ganaderas), ya sea en forma
45
directa adquiriendo acciones o participaciones, o en forma indirecta, otorgándole
créditos para su organización, ampliación, modificación, transformación o fusión,
siempre que promuevan el desarrollo y variación de la producción.

ASEGURADORAS
Existen varias clases de seguros entre los que se pueden mencionar: Seguros de
vida, de accidentes, de gastos médicos, contra daños de propiedad, de vehículos
y otros.

ENTIDADES ASEGURADORAS DE HIPOTECAS

Lo hacen a través de la emisión de un seguro de hipoteca y/o fianza de pago.
Según Decreto Ley 120-96 del Congreso de la Republica (Ley de Vivienda y
asentamientos Humanos), Esta actividad la podrá realizar el Instituto de Fomento
de Hipotecas Aseguradoras FHZ, o por garantía de pago que emitan las
compañías aseguradoras o afianzadoras legalmente autorizadas y con la
fiscalización de la Superintendencia de Bancos.

SISTEMA FINANCIERO NO REGULADO

Están constituidas legalmente como Sociedades Mercantiles, por lo general
sociedades anónimas. No son autorizadas por la Junta Monetaria como
instituciones financieras y tampoco son fiscalizadas por la Superintendencia de
Bancos, su autorización responde a una base de tipo general legislada en el
Código de comercio. Y se clasifican de dos formas:
1. Las financieras que actúan bajo la figura de sociedades anónimas y que se
dedican a las operaciones de crédito, inversión y descuento de documentos
comerciales.

2. Las financieras que trabajan como representantes de empresas del exterior,

o empresas individuales que prestan dinero a base de garantías prendarias
o hipotecarias.
Estas empresas están reguladas por la Superintendencia de Administración
Tributaria SAT, y pueden clasificarse como: Financieras Comerciales o
Financiadoras, Empresas Emisoras de Tarjetas de Crédito, Empresas Off-
Shore, Cooperativas de Ahorro, Organizaciones no Gubernamentales,
Empresas Exportadoras y Prestamistas Particulares.

FINANCIERAS COMERCIALES O FINANCIADORAS

Personas jurídicas constituidas como sociedades anónimas que se dedican a
captación de recursos y colocación de fondos.

EMISORAS DE TARJETAS DE CREDITO: Instituciones jurídicas constituidas

como Sociedades Anónimas que se dedican a la captación de recursos para ser
destinados al financiamiento de compra de bienes y servicios a través de dichas
tarjetas, por lo general son empresas afiliadas a los Bancos del sistema.

OFF SHORE: Empresas constituidas en el extranjero, por lo general, en países

considerados paraísos tributarios, o sea que no se paga ningún impuesto por
46
intermediación financiera. Son entidades utilizadas por varios bancos para captar
recursos en moneda extranjera y así proporcionar varios tipos de servicios a sus
clientes.

COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO: Instituciones dedicadas a la

captación de recursos internaciones, cuyo origen son donativos, que serán
destinados para un fin social. Los fondos son fiscalizados por los mismos entes
internacionales que otorgan los aportes. Por lo general se ubican en el área rural
y surgen por la ineficiencia del Estado en canalizar las donaciones.

Empresas Exportadoras: como su nombre lo indica se dedican a canalizar la

producción de mercancías nacionales para su exportación, adquieren la
mercadería de los propios productores para venderla en el extranjero.

EL CREDITO
Es un préstamo de dinero que el banco o una institución financiera, a través de la
confianza, otorga a su cliente, quien se compromete a devolverlo en el futuro, en
forma gradual mediante el pago de cuotas o en un solo pago y con un interés
adicional que compensa al Banco o Institución financiera por el tiempo que
concedió el préstamo.

Para tener acceso a un crédito bancario, la persona o institución, debe cumplir con
ciertos requisitos, uno de los principales es contar con antecedentes comerciales y
crediticios adecuados y demostrar ingresos actuales y posteriores los que les
permitirán atender de manera adecuada, la deuda contraída.

CLASIFICACION DE LOS CREDITOS:

SEGÚN EL RETIRO DE FONDOS EL CREDITO PUEDE SER:

1. CREDITO REVOLVENTE, RENOVABLE O ROTATIVO: Este crédito es

renovado de modo automático, sin que medie un nuevo contrato, siempre
que el deudor haya hecho un buen manejo de su línea crediticia, puede
utilizarse en forma repetida y retirar fondos hasta un límite autorizado. La
cantidad de Crédito disponible disminuye cada vez que el deudor, retira
dinero y aumenta cuando lo paga. Esta deuda puede ser pagada o
amortizada por el cliente de manera prorrogada en el tiempo.

2. CREDITO NO REVOLVENTE O CREDITO A PLAZO FIJO: Es el crédito

que más proporcionan las entidades bancarias, contrario al crédito
revolvente, este es a un plazo determinado (seis meses, un año, dos años,
etc.) y se puede solicitar otro solo en el momento en que se halla cancelado
la totalidad del primero.

SEGÚN LA GARANTIA SOLICITADA EL CREDITO PUEDE SER:

1. DEUDA ASEGURADA O CON GARANTIA: crédito que el banco concede
a cambio de bienes como garantía, por ejemplo, una casa, un vehículo, un
terreno, para lo cual concede como máximo el 75% de su valor, dicho bien
47
 se tomara como pago si no se cancela el total del crédito, también se le
llama crédito prendario.

2. DEUDA SIN GARANTIA: crédito que el banco concede sin pedir prendas
como garantía solo con la promesa de pagar en el plazo convenido, por
ejemplo, una tarjeta de crédito que se le dará al cliente solo si goza de
buena reputación, solvencia económica, moral y crediticia también se le
llama crédito personal.

ATENDIENDO A QUIEN SE LE CONCEDE PUEDE SER:

1. CREDITO PUBLICO: Cuando se le otorga a instituciones como el Estado o
las municipalidades.

2. CREDITO PRIVADO: cuando se les otorga a personas particulares

individuales o jurídicas.

SEGÚN EL PLAZO:
Pueden ser a corto, mediano y largo plazo.

SEGÚN SU DESTINO EL CREDITO PUEDE SER:

1. REPRODUCTIVO: cuando se destina para la creación de nuevas riquezas,
adquirir una propiedad, construcción de viviendas, oficinas, creación de
empresas y otros.

2. DE CONSUMO: cuando se destina para fines de consumo o pago de

servicios personales, también se le llama crédito consuntivo.

BOLSA DE VALORES
Es una entidad que proporciona el lugar, la infraestructura y los mecanismos para
realizar negociaciones con valores de una manera eficiente. En esta se centraliza
y difunde información respecto a la compra y venta de valores garantizando
pureza y transparencia en las operaciones. La bolsa es un participante activo en
la modernización del sistema financiero que se dedica a ofrecer mayores
posibilidades y oportunidades a todo esfuerzo productivo, tanto para la inversión
como para el financiamiento o capitalización.

A la bolsa acuden inversionistas que desean optimizar sus rendimientos con base
a información oportuna y completa, así como empresas que buscan diversificar
sus fuentes de financiamiento para competir en el mercado.

La bolsa nace para que estas operaciones se realicen en un solo lugar, con el fin
de reunir toda la información de la oferta y demanda, para lograr establecer el
precio real de mercado.
Los valores que pueden negociarse en la bolsa son: Títulos de renta fija, Títulos
de renta variable o acciones y títulos de crédito. A finales del año 1987, mediante
el acuerdo 99-87, el Ministerio de Economía autorizo la operación de la Bolsa de

48
Valores Nacional, S.A. con lo que se estableció formalmente el Mercado de
Valores en Guatemala.

RENTA NACIONAL
Con la finalidad de medir el total de bienes y servicios que se producen en un país
en un periodo determinado, los economistas han desarrollado un sistema de
contabilidad que se conoce con el nombre de Sistema de Cuentas Nacionales y
que se considera como una herramienta útil para evaluar y analizar dicha actividad
económica. Entre estas cuentas están las siguientes: Producto Nacional Bruto
(PNB), Producto Nacional Neto (PNN), Producto Interno Bruto (PIB) Ingreso
Nacional (IN), Ingreso Personal (IP), Ingreso Personal disponible (IPD).

PRODUCTO NACIONAL BRUTO (PNB)

Es un parámetro que mide el crecimiento de un país durante un periodo
determinado llamado también Producción Nacional Bruta, y se refiere al valor del
mercado de todos los bienes y servicios producidos en la economía de un país
comprados por todos los consumidores durante el periodo de un año. El Producto
Nacional Bruto incluye los bienes y servicios terminados que se encuentra a
disposición de los consumidores, de las empresas y del gobierno para sus
inversiones.

PRODUCTO NACIONAL NETO (PNN)

El Producto Nacional Neto es la producción neta de bienes y servicios a precios de
mercado durante el periodo de un año. Se obtiene restándole al Producto
Nacional Bruto (PNB), el valor de las depreciaciones de los factores de la
producción, utilizados durante el periodo.

Dicho, en otros términos, al valor del Producto Nacional Bruto, se le deben restar
todos aquellos bienes que fueron creados para subsistir a los edificios, maquinaria
y equipos, los cuales se gastaron o depreciaron durante el año y de esta forma se
obtiene el Producto Nacional Neto.

El Producto Nacional Bruto no toma en cuenta las depreciaciones o el desgaste,

mientas que el Producto Nacional Neto si lo toma en cuenta y por esa razón es
que se restan.
La definición anterior, se obtienen dos categorías del capital.

1. LA FORMACION BRUTA DE CAPITAL que es la suma de todos los gastos

de inversión para reemplazar la infraestructura gastada y utilizada durante
un año, más el valor de las nuevas inversiones que permitirán ampliar el
tamaño de las plantas productivas del país.

2. LA FORMACION NETA DE CAPITAL que no es más que la formación

bruta, menos las depreciaciones, gastos o valor de uso de las maquinas,
equipos y otros.

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PRODUCTO INTERNO BRUTO (PIB)
Es uno de los indicadores primordiales que se utilizan para medir la salud
económica de un país. Representa el valor total de todos los bienes y servicios, a
precio de mercado producidos en un periodo, tanto por las personas nacionales
como por las extranjeras.

Por ejemplo, los países latinoamericanos, que promueven con intensidad la

inversión extranjera, es posible que su PIB sea mayor que el PNB, ya que varias
empresas de otros países, se instalaran para producir, aprovechando9 las
ventajas y el fomento a la inversión extranjera, luego para los países
latinoamericanos, dicha producción se contabilizara como PIB y para los países
que proporcionan el capital será PNB.

Otro ejemplo, si un actor residente en Guatemala, se desplaza a México para

realizar una telenovela mexicana, este servicio se incluirá en el PIB de México y
no en el de Guatemala. De forma contraria, este se incluirá en el PNB DE
Guatemala y no en el de México.

INGRESO NACIONAL (IN)

Es la suma de todos los ingresos recibidos por los factores de producción: trabajo,
tierra capital y servicios administrativos. O sea, la suma de todos los sueldos,
intereses, rentas, beneficios y utilidades. Se obtiene después de deducir del
producto nacional neto, los impuestos indirectos. Las empresas que alquilan
factores productivos deben pagar ciertos impuestos indirectos al gobierno con lo
que se reducen sus ingresos disponibles para pagar a los factores productivos.
Dentro del ingreso nacional, se deben suprimir también los pagos que por
concepto de jubilaciones y pensiones el gobierno y las empresas privadas pagan a
las personas por vejez o invalidez, así como las prestaciones de seguridad social.

Del Producto Nacional Bruto se necesita deducir, además de las asignaciones

para consumo de capital, los impuestos indirectos, ya que estas partidas no deben
formar parte del ingreso nacional por no ser consideradas como ingresos de los
factores de producción.

INGRESO PERSONAL (IP)

Es la suma de los ingresos que reciben los individuos que participan en el proceso
productivo antes de pagar los impuestos directos excluyendo las utilidades que no
han sido distribuidas en las empresas. Se calcula restando las aportaciones al
seguro social y las ganancias de las empresas y sumándole los negocios y
transferencias del gobierno.
INGRESO PERSONAL DISPONIBLE (IPD)
Es la parte del ingreso que realmente reciben las personas una vez que han
pagado sus impuestos directos. Es el ingreso que se dispone cada persona para
realizar sus gastos o ahorros.

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IDENTIFICACION DE CUENTAS NACIONALES O IDENTIDADES
MAECROECONOMICAS.
PRODUCTO NACIONAL BRUTO (PNB)
(-) Depreciaciones
= PRODUCTO NACIONAL NETO (PNN)
Traspaso de negocios (Deudas de empresas y
(-) personas)
(-) Impuestos Indirectos
(+) Utilidades de empresas del gobierno
INGRESO NACIONAL (IN) O PNN A PRECIO
= DE FACTORES
(-) Aportaciones a la seguridad social
(-) Ganancia de las empresas
(+) Negocios y Transferencias del gobierno
= INGRESO PERSONAL (IP)
(-) Impuestos Directos
= INGRESO PERSONAL DISPONIBLE (IDP)

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GLOSARIO MINIMO
1 Nombre con el cual se le conoce a la fase IMPERIALISMO
superior del capitalismo
2 Es un equivalente general que sirve para DINERO
valorar a todas las mercancías
3 Es el aprovechamiento que unas personas EXPLOTACION
hacen del trabajo de otras
4 Es el valor que el obrero crea más allá del valor PLUSVALIA
de su fuerza de trabajo
5 Se le conoce con este nombre a la fase COMUNISMO
superior del socialismo.
6 Es la energía humana empleada en el proceso FUERZA DE TRABAJO
de trabajo
7 Es la sustancia que proviene directamente de la MATERIA PRIMA BRUTA
naturaleza
8 Es cuando una sola empresa domina la oferta MONOPOLIO
de una mercancía
9 Es la sustancia que ha sufrido una modificación MATERIA PRIMA
efectuada por el trabajo
10 Es todo proceso de transformación de un objeto PROCESO DE TRABAJO
determinado, ya sea natural o ya trabajado
11 Es el objeto final creado en el proceso de PRODUCTO
trabajo
12 Es el proceso económico global: producción, SISTEMA ECONOMICO
distribución, intercambio y consumo.
13 Es la forma como se organiza una sociedad MODO DE PRODUCCION
para producir
14 Es el tiempo en que el obrero crea plusvalía TIEMPO DE TRABAJO
para el capitalista y también se le llama no EXTRA
pagado
15 Son los diferentes elementos del proceso de CAPITAL
trabajo cuando están destinados a producir
plusvalía para su dueño
16 Es el capital invertido en medios de producción CAPITAL CONSTANTE
y su valor no cambia en el proceso productivo
17 Es el capital invertido en fuerza de trabajo
debido a que ella produce más valor y por CAPITAL VARIABLE
tanto, hace variar el valor

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