NIVELES DE IMPACTO EN EL RIESGO
ESCALA CALIFICACIÓN FINANCIERO
En % sobre las
Ventas Netas
4 Crítico Mayor al 20%
3 Alto 15 - 20 %
2 Moderado 8 - 14 %
1 Bajo 1-7%
NIVELES DE PROBABILIDAD DE OCUR
ESCALA CALIFICACIÓN
4 Esperado
3 Altamente probable
2 Probable
1 Remoto
EN EL RIESGO Ventas Neta
RIESGOS
FINANCIERO
OPERATIVO
Perdidas
ecónomicas
Más de X veces en
Mayor que = $
adelante
Entre = $ y
Entre X y X veces al año
hasta $
Entre = $ y
Entre X y X veces al año
hasta $
Hasta = $ Menos de X vez al año
DAD DE OCURRENCIA DEL RIESGO
PROBABILIDAD FRECUENCIA
MATEMÁTICA (EVENTOS AL AÑO)
Más del 90% 8 en adelante
50 - 90 % 6a7
20 - 50 % 4a5
1 - 20 % 0a3
$ -
RIESGOS
TI CUMPLIMIENTO
Más de X horas/días Cierre parcial o total del
centro de trabajo
De X a X horas Multas a partir de =
De X a X horas Multas a partir de =
Llamadas de atención
Menos de X horas por parte de la
autoridad
RIESGO
DESCRIPCIÓN
Es un evento que ocurre en las mayoría de las circunstancias.
Es un evento que puede estar presentandose en este momento.
Las condiciones para que ocurra son altamente probables.
Le ha ocurrido a la empresa y ha tenido efectos negativos
Es un evento que puede ocurrir en algún momento.
Se han recibido amenazas indirectas o no formales.
Las condiciones para que ocurra son probables.
Es un evento que ocurre muy rara vez o de manera excepcional.
No se identifican amenazas directas creibles.
MAPA DE C
REPUTACIONAL
Probabilidad de ocurrencia
La empresa se ve afectada
en su imagen a nivel
Organización
La empresa se ve afectada
en su imagen a nivel
Regional
La empresa se ve afectada
en su imagen a nivel local
La empresa se ve afectada
en el centro e trabajo
CIÓN
ayoría de las circunstancias.
entandose en este momento.
a son altamente probables.
a tenido efectos negativos
rrir en algún momento.
ndirectas o no formales.
ocurra son probables.
vez o de manera excepcional.
as directas creibles.
Altamente Esperado
Remoto (1) Probable (2)
probable (3) (4)
1 2 3 4
MAPA DE CALOR
1
Alto
Bajo
Bajo
Moderado
2
Alto
Alto
Bajo
Moderado
Bajo (1) Moderado (2)
Impacto
Criticó Crítico
Alto Criticó
Alto Alto
Moderado Alto
3 4
Alto (3) Crítico (4)
Impacto
4
Probabilidad de ocurrencia
Altamente Esperado
Remoto (1) Probable (2)
probable (3) (4)
1 2 3 4
1
1
1
2
3
2
1
2
3
3
Bajo (1) Moderado (2)
Impac
3 4 4
3 3 4
2 3 3
1 2 3
2 3 4
Moderado (2) Alto (3) Crítico (4)
Impacto
NIVELES DE CONTROL
I. NATURALEZA DEL CONTROL
CALIFICACIÓ
ESCALA
N
Dependiente de
Automático Manual
TI
PUNTUACIÓN 1.8 1.5 1
a
a
4 Fuerte a
a
a
a
3 Medio a
a
a
2 Débil
a
1 Muy Débil a
II. ENFOQUE DEL CONTROL
Preventivo Directivo Detectivo Correctivo
2.5 2.2 1.2 0.2
a 4.00
a 4.00
a 4.00
a 4.00
a 4.00
a 3.00
a 3.00
a 3.00
a 2.00
a 2.00
a 1.00
Audit Scoresheet
TEST VALUE VALOR DE PRUEBA % GRADO DE PRUEBA GRAFICA FINDING
PROBADO
1 #REF! 71% #REF! Yes #REF!
#REF! 100% #REF! Yes Selección
1 #REF! 100% #REF! Yes Administración y Desempeño
#REF! 71% #REF! Yes Otros
1 #REF! 71% #REF! Yes Seguridad de la Información
#REF! 86% #REF! Yes Normatividad Fiscal
1 #REF! 100% #REF! Yes Normatividad Laboral
1 #REF! 100% #REF! Yes Otros
1 #REF! 100% #REF! Yes Otros
#REF! 100% #REF! Yes Otros
Corporate Audit Department Business Software Change Management Audit Page 19/19
