EMPRESA : COOPERATIVA COMUNAL VALLEGRANDE LDTA.
ANEXO 1
RUC/NIT: 10009876
GESTION: 2004
INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL DEBITO FISCAL IVA DECLARADO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Ingresos
facturados en
Total ingresos Devoluciones Ingresos Ingresos
Ingresos el período,
según los recibidas y devengados en Ingresos no Ventas Netas Total ingresos Declaradas
Meses gravados o devengados en Diferencias
Estados descuentos el período no gravados (1) al 100% gravados según Form.
facturados períodos
Financieros otorgados facturados 143
anteriores al
100%
A B C D E=A-B-C-D F=E / 0,87 G H= F + G I J=H-I
Enero 350,627 348,000 2,627 3,020 3,020 2,031 989
Febrero 452,893 448,000 4,893 5,624 5,624 5,624 0
Marzo 399,278 395,000 4,278 4,917 4,917 4,917 0
Abril 425,163 421,000 4,163 4,785 4,785 4,785 0
Mayo 326,218 323,000 3,218 3,699 3,699 6,933 -3,234
Junio 469,321 464,000 5,321 6,116 6,116 6,116 0
Julio 456,258 451,000 5,258 6,044 6,044 6,044 0
Agosto 369,258 362,000 7,258 8,343 8,343 12,563 -4,220
Septiembre 456,123 451,000 5,123 5,889 5,889 5,889 0
Octubre 412,356 408,000 4,356 5,007 5,007 5,007 0
Noviembre 365,123 359,000 6,123 7,038 7,038 7,038 0
Diciembre 560,899 396,007
4,826,007 164,892 189,531 189,531 156,234 33,297
Sub totales 5,043,517 4,826,007 217,510 250,011 250,011 223,181 26,831
Ajuste por inflación
Total
(1) Detallar los conceptos de los ingresos no gravados (2) Detallar las aclaraciones de las diferencias
Conceptos Importes Conceptos Importes
Bs Bs
Financieros 4,438,901 Diferencia a favor del fisco 989
Extraordinarios 377,679 Diferencia a favor del fisco 33,297
Gestiones Anteriores 9,427 Diferencia a favor del Contribuyente -3,234
Diferencia a favor del contribuyente -4,220
Total 4,826,007 Total 26,831
Nota: Las columnas C y G solamente son aplicables para empresas de servicios
EMPRESA : COOPERATIVA COMUNAL VALLEGRANDE ANEXO 2
RUC/NIT: 10009876
GESTION: 2004
INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL IVA DECLARADO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Saldo del
Incremento Débito fiscal Credito fiscal Credito fiscal
Crédito Fiscal Saldo al cierre Saldo ajustado Crédito Fiscal
del credito compensado por facturas por facturas
al inicio de Ajuste por del mes según de crédito declarado del Diferencias
Meses fiscal del en el período correspondien registradas en
cada mes inflación Estados fiscal del periodo según (1)
período segun según te a meses meses
según Financieros periodo Form. 143
mayores mayores anteriores posteriores
mayores
E =A+B+C- H=C-F+
A B C D F G I J=H-I
D G
Enero 30,527 1,001 31,528 56,548
Febrero 2,590 8 2,598 48,765
Marzo 0 51,987
Abril 0 49,876
Mayo 0 54,678
Junio 3,456 13 3,469 47,650
Julio 0 44,876
Agosto 0 52,001
Septiembre 0 57,234
Octubre 4,356 12 4,368 54,981
Noviembre 55,698
Diciembre 65,602
Totales 40,929 41,963 639,896
639896
a
53324.667 PROM MENSUAL
(1) Detallar las aclaraciones de las diferencias
Conceptos Importes
Bs
Total 0
a
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 3
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL IVA PROPORCIONAL
(APLICABLE SOLAMENTE A EMPRESAS QUE PRESENTAN INGRESOS GRAVADOS Y NO GRAVADOS POR IVA)
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
MOVIMIENTOS DEL MES
DESCRIPCION MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Detalle de ingresos gravados por IVA (expresadas al 100%)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Subtotal 1
Detalle de ingresos no gravadas por IVA (expresadas al 100%)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Subtotal 2
TOTAL (Subtotal 1 +Subtotal 2)
Indice de proporcionalidad (Subtotal 1 / Total)
Crédito fiscal según libro de compras
Crédito fiscal proporcional
Crédito fiscal proporcional declarado (Formulario 143)
Diferencias (1)
´(1) Detallar las aclaraciones de las diferencias
Descripción Importe
Bs
Total
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 4
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Total ingresos Ingresos no Ingresos gravados Ingresos
Total Ingresos
Meses gravados por el gravados por IT por el IT Declaradas según Diferencias (3)
gravados por IT
IVA (1) (2) solamente Form. 156
A B C D=A-B+C E F=D-E
Mes 1 0
Mes 2 0
Mes 3 0
Mes 4 0
Mes 5 0
Mes 6 0
Mes 7 0
Mes 8 0
Mes 9 0
Mes 10 0
Mes 11 0
Mes 12 0
TOTALES 0
(1) Columna H del anexo 1
(2) Detallar los conceptos e importes de los ingresos no gravados por IT
Conceptos Importes
Bs
Total
(3) Detallar las aclaraciones de las diferencias
Conceptos Importes
Bs
Total 0
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 5
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACION DE LA COMPENSACION DEL IT CON EL IUE
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Datos supuestos:
Saldo final del
Saldo IUE Total a IT compensado
Meses Actualización anticipo
pagado compensar
A B C=A+B D E =C -D
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Subtotal 1 0
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Subtotal 2
Total
Conciliación formulario con registros contables:
Descripción Bs
Saldo del IUE por compensar al cierre de la gestión según formulario N° 156
Menos : IUE registrado en gastos según los Estados financieros de la gestión
anterior
Menos: Actualización del IUE registrado en gastos de la gestión anterior
Mas: IUE estimado por la presente gestión
Menos : Importe del IUE de la presente gestión registrado en gastos
Saldo del anticipo del IUE por compensar
Saldo del anticipo del IUE por compensar según mayor al cierre de la gestión
Diferencia
Aclaración de la diferencia:
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 6
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACION RELACIONADA CON EL RC - IVA DEPENDIENTES
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Según Estados Financieros
Remuneracio- Total sueldos
Total sueldos
nes pendien- Remuneracio- netos
Total Aportes netos
tes de pago de nes pendientes computables
Sueldos y Total pagos al remuneración Laborales a computables
Detalle Bonos Horas extras Otros pagos (1) periodos de pago del sujetos al RC - Diferencia
salarios personal pagada en el Seguridad sujetos al RC -
anteriores periodo IVA según
período Social IVA según
pagados en el analizado estados
Form. 98
período financieros
A B C D E = (A + B+C+D) F G H =E +F-G I J=H-I K L=J-K
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Subtotal
Ajuste por Inflación
Total
(1) Detallar los conceptos e importes de Otros pagos : ´(2) Detalle de las diferencias encontradas: a
Conceptos Importes Conceptos Importes
Bs Bs
Total Total 0
* Diferencias encontradas, por vacaciones pagadas e importes no declarados del personal retirado con saldos a su favor. Se prepara su rectificatoria. a
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 7
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACION SOBRE INGRESOS Y GASTOS COMPUTABLES PARA LA DETERMINACION DEL IUE
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Total según Ingresos Gastos
Descripción Estados No No
Financieros Imponibles Deducibles
Imponibles deducibles
INGRESOS
Ventas
Otros ingresos
Ajuste por inflación
Total
(GASTOS)
Costo de mercaderías
Sueldos y salarios
Aportes patronales
Pasajes y viáticos
Previsiones y otros
Depreciación de Actrivo fijo
Reposición de equipos
Gastos de mantenimiento
Seguros
Servicios básicos
Impuesto a las Transacciones
IPBIVA
ITF
PRETVE
Transporte
Publicidad
Intereses
Gastos bancarios
Gastos varios
Total gastos
RESULTADO DE LA GESTIÓN
(MENOS):
INGRESOS NO IMPONIBLES (1)
MAS:
GASTOS NO DEDUCIBLES (2)
MAS / (MENOS):
OTRAS REGULARIZACIONES (3)
RESULTADO TRIBUTARIO
(3) Detallar los conceptos e importes de otras regularizaciones
Conceptos Importes
Bs
Total
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 8
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACION DE PAGOS A BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR (EXCEPTO ACTIVIDADES PARCIALMENTE REALIZADAS EN EL PAIS)
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Importes según Estados Financieros Beneficiario Remesas devengadas
Total - Importe
Beneficiarios s del Remesas en periodos Total - Importe
Meses SUBTOTAL remesado Diferencias
Intereses Servicios Otros Dividendos Total locales exterior pendientes anteriores pagadas en remesado
según Form. 54
exentos el periodo
A B C D E = A + B +C + D F G H=E-F-G I J K=H-I+J L M=K-L
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Subtotales
Ajuste por Inflación
Totales
J Detalle de remesas devengadas en períodos anteriores
C Detalle de Otros pagadas en el período.
Importes Importes
Conceptos Bs Conceptos Bs
Total Total
I Detalle de Remesas pendientes M Detalle de las diferencias encontradas
Importes Importes
Conceptos Bs Conceptos Bs
Total Total
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 9
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACION SOBRE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS RELACIONADAS CON IMPUESTOS
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Saldos según
Cuentas Estados
Financieros
ACTIVO
Anticipo para el Impuesto a las Transacciones
Crédito fiscal IVA
Otros (1)
Total
PASIVO
Débito fiscal IVA
Impuesto a las transacciones por pagar
RC - IVA Dependientes
RC - IVA retenido a terceros
Retenciones del IT
Retenciones del IUE
Retenciones del IUE remesas al exterior
Provisión para el IUE
Provisión para el IPBIVA
Otros (1)
Total
RESULTADOS
Impuesto a las transacciones
Aportes Sociales (patronales)
IUE
IPBIVA
Ingresos por la generación de crédito fiscal
Crédito fiscal no computable cargado a resultados
Otros (1)
Total
CONTINGENTES
Otros (1)
Total
(1) DETALLAR LAS CUENTAS Y LOS SALDOS
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 10
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACIÓN SOBRE EL MOVIMIENTO DE INVENTARIOS DE PRODUCTOS GRAVADOS CON TASAS ESPECÍFICAS
Y PORCENTUALES
(EXPRESADO EN CANTIDADES)
Movimiento físico de inventarios por productos gravados con ICE e IEHD
Traspasos de Producción Salidas por Salidas de
Inventario Importaciones Ingresos Salidas por Salidas
producción o encomendada a Mermas elaboraciones productos Inventario final
Meses inicial realizadas Totales ventas totales
compras terceros para terceros importados
A B C D E=B+C+D F G H I J=F+G+H+I K=A+E-J
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Totales
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 11
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACIÓN SOBRE LAS VENTAS DE PRODUCTOS GRAVADOS CON TASAS ESPECÍFICAS
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Ventas según estados financieros
Meses
Cálculo Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Producto 1
Cantidad ´(1)
Precio de venta ¨(2)
Venta total (3=1*2)
IVA ´(4)
Venta neta total (5=3-4)
Tasa aplicada ´(6)
Impuesto Bs (7=1*6)
Impuesto declarado ´(8)
Diferencia (9=7-8)
Producto 2
Cantidad ´(1)
Precio de venta ¨(2)
Venta total (3=1*2)
IVA ´(4)
Venta neta total (5=3-4)
Tasa aplicada ´(6)
Impuesto Bs (7=1*6)
Impuesto declarado ´(8)
Diferencia (9=7-8)
Producto 3
Cantidad ´(1)
Precio de venta ¨(2)
Venta total (3=1*2)
IVA ´(4)
Venta neta total (5=3-4)
Tasa aplicada ´(6)
Impuesto Bs (7=1*6)
Impuesto declarado ´(8)
Diferencia (9=7-8)
Total ventas netas (sum 5)
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 12
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACION SOBRE LAS VENTAS DE PRODUCTOS GRAVADOS CON TASAS PORCENTUALES
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Ingresos por ventas, netos de IVA
Meses
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Producto 1
Cantidad ´(1)
Precio de venta ´(2)
Total venta (3=1* 2)
IVA ´(4)
Total venta neta (5=3-4)
Tasa aplicada ´(6)
Impuesto (7=5*6)
Impuesto declarado ´(8)
Diferencia (9=7-8)
Producto 2
Cantidad ´(1)
Precio de venta ´(2)
Total venta (3=1* 2)
IVA ´(4)
Total venta neta (5=3-4)
Tasa aplicada ´(6)
Impuesto (7=5*6)
Impuesto declarado ´(8)
Diferencia (9=7-8)
Total ingresos (sum 5)
EMPRESA : CHARCAS SRL ANEXO 13
RUC/NIT: 1000234
GESTION 2004
INFORMACIÓN DE PAGOS A BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR POR
ACTIVIDADES PARCIALMENTE REALIZADAS EN EL PAÍS - REMESAS
EFECTUADAS POR COMPAÑIAS BOLIVIANAS.
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Honorarios por Impuesto declarado
Retención del 2,5% Diferencia
Meses servicios del exterior formulario 56
A B=A*2,5% C D=B-C
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Totales
