ANÁLISIS DE ESTRUCTURA DE COSTOS 2024-2025 pag 1/5
COLEGIO SAGRADO CORAZON
THETER
PROYECTADO
COSTOS DE PERSONAL
Sueldos y Salarios(175) 1.884.605,24 x
Poliza salud personal HCM 50.311,00 x
Servicios funerarios 9.620,00 x
Exámenes de Laboratorio para permisos sanitarios lot 4.050,00 x
Viaje fin de año ley de recreación 50 %colegio, 50% financiado a los maestros en12 meses 9.000,00 x
Agasajos al personal 8.880,00 x
Uniformes personal 14.458,00 x
Programa alimentario especial obreros 10.584,00 x
Dieta personal directivo (sueldos) 1.250,00 60.000,00 x
Personal cultura y deporte contratado para las tardes 216.720,00 x
Total Gastos de Personal 2.268.228,24 45.364,56
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COSTOS DIRECTOS
Sistema de enseñanza Tepuy se suspende proximo año escolar
Material didactico/ Laboratorio 3D se suspende para el proximo año escolar
Material de Laboratorio biología, química y física 6.465,84 x
Artículos deportivos 21.884,72 x
Modelo de Naciones Unidas, Transporte 3.500,00 x
Instrumentos musicales (solo para ser usados en el Colegio) 4.554,55 x
Incripciones varias (Juegos Andiep, Olimpiadas, entre otros) 4.380,00 x
Eventos culturales internos, eventos Andiep, Proyecto Canaima, Navidad` 16.700,00 x
Premiaciones juegos internos 835,20 x
58.320,31 1.166,41
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COSTOS INDIRECTOS
Luz 12.240,00 x
Agua 15.480,00 x
Instituto municipal del Ambiente 9.000,00 x
Bote en Camiones de basura jardineria y escombros 3.360,00 x
Internet 14.400,00 x
Telefonía 7.140,00 x
Combustibles y aceite de los hidrojet 1.080,00 x
Cerco Eléctrico y alarma (Reparaciones) 3.450,00 x
Asesor fiscal y abogados 10.300,00 x
Papelería (tintas,papelería, material docente) 10.099,93 x
Cuota Afiliación ANDIEP 870,00 x
Gastos de Representación (Coronas,Comidas,taxis,entre otros), viajes a Caracas 6.400,00 x
Jardinería mantenimiento, abonos y reposicion de matas 10.692,00 x
Fumigaciones desinfecciones 9 al año 3.150,00 x
Artículos de Limpieza 19.989,07 x
Mobiliario reparación y sustictución (Renovación de mobiliario Preescolar ) 20.462,40 x
Pintura material 12.136,89 x
Herrería 8.372,35 x
Plomería 12.444,62 x
EQUIPOS COMPUTACIÓN 33.788,90 x
Electricidad materiales (Se tienen que hacer mantenimiento mayos a dos 500kw transformadores) 23.776,60 x
Reemplazo de 2 pulidoras
Microondas 4,0 440,00 x
Copiadora y equipos de impresión 7.023,96 x
246.096,72 4.921,93
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Aires acondicionados 27.435,00 x
Seguro de infraestructura 9.750,00 x
Sistema de Sonido mantenimiento 4.875,00 x
Sistema de incendios 5.470,99 x
Sistema de Cámaras 5.397,50 x
Sistema de alarmas 4 sistemas sectorizados
GASOIL calculado a 3 horas diarias sin luz por los dias de clase y consumo segun especificaciones del Fabricante 28.800,00 x
Sistema de Hidroneumáticos , mantenimiento de pozo 2.740,85 x
Mantenimiento de 3 plantas eléctricas cambios de aceite y filtro 6.600,00 x
Impermeabilización de techo preescolar 17.800,00 x
Limpieza sistema aguas tanque. 840,00 x
Sistema de riego 1.130,14 x
Mantenimiento cancha grama artificial 5.861,00 x
INVERSIONES
Compra sistema de cornetas 28.800,00 x
PLANTAS ELÉCTRICAS dividido en 5 años para amortizar 51.204,50 x
TORNIQUETE 16.465,00 x
Remodelación de una bateria de baño proyección
213.169,98 4.263,40
Total costos directos y indirectos e Inversiones en infraestructura
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FONDO NACIONAL ANTIDROGAS 1.100,00 22,00
FONACIT 5.900,00 118,00
FONDO PENSIONES 9% 143.530,01 2.870,60
IMPUESTO A TRANSACCIONES FINACIERAS 58.726,91
LEY DE DEPORTE 565,00
FONDO NACIONAL ANTIDROGAS 1.100,00
FONACIT 4.036,00
214.957,92
Total Estudiantes en estructura de costos 1.145,00
Estudiantes beneficiados con becas 80,00
Estudiantes que sus padres no cancelan sus cuotas 1,00 11,00
TOTAL Estudiantes A DISTRIBUIR ESTRUCTURA DE COSTOS 1.054,00
AÑO MES
GASTOS DE PERSONAL / NUMERO DE Estudiantes 2.152,02 165,54
COSTOS IMPUESTOS 203,94 15,69
COSTOS DIRECTOS Y COSTOS INDIRECTOS / NUMERO DE Estudiantes 491,07 37,77
COSTO POR ALUMNO gastos+costos/13 219,00
% de insidencia
GASTOS DE PERSONAL 2.268.228,24 75,59
COSTOS IMPUESTOS 214.957,92 7,16
COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS 517.587,01 17,25
TOTAL 3.000.773,17 100,00
COSTO POR ALUMNO 219,00
UTILIDAD ANTES IMPUESTO 10,00% 21,90
Cuota de escolaridad mensual 240,90
Notas:
1.- La proporcionalidad en la estructura de costos es de 75,59 Sueldos y Salarios y 17.25 Costos directos e indirectos impuestos 7,16
2.- El presupuesto se soporta en la Resoluciòn 027 y 024 del Ministerio del Poder Popular para la Educaciòn.
3.- Publicación en la pagina web del Colegio el presupuesto aprobado por la comunidad educativa y miembros anexos.
4.- Se darán 3 días hábiles en donde los representantes podrán hacer sus observaciones y aclaraciones vía correo electrónico.
5.- Se someterá a votación la propuesta de mensualidades via web
6.- Los descuentos de pronto pago se calcularán despues de la aprobación del presupuesto
