Compañía Ejemplo, S.A. de C.V.

Blanza de comprobación al 31 de diciembre de 2022 y 2021

31 de diciembre
Número de
cuenta Nombre de la cuenta 2022 2021

1000-0001 Caja 322,000 321,000 Efectivo y equivalente de efecti

1000-0002 Bancos Nacionales 328,000 325,000 Efectivo y equivalente de efecti
1000-0003 Bancos Extranjeros 612,000 632,000 Efectivo y equivalente de efecti
1001-0001 Clientes Nacionales 1,158,000 1,158,000 Cuentas por cobrar a clientes
1001-0002 Clientes Extranjeros 1,155,000 1,145,000 Cuentas por cobrar a clientes
1001-0003 Estimación de cuentas incobrables (82,000) (78,000) Cuentas por cobrar a clientes
1001-0004 Deudores diversos Nacionales 266,000 356,000 Otros activos a corto plazo
1001-0005 Deudores diversos extranjeros 568,000 548,000 Otros activos a corto plazo
1001-0006 ISR por recuperar 284,000 234,000 Impuestos por recuperar
1001-0007 Iva por recuperar 276,000 246,000 Impuestos por recuperar
1002-0001 Inventarios producto terminado 573,000 523,000 Inventarios
1002-0002 Inventario materias primas 486,000 436,000 Inventarios
1002-0003 inventario producción en proceso 84,000 34,000 Inventarios
1002-0004 Reserva de inventario obsoleto (128,000) (68,000) Inventarios
1002-0001 Pagos anticipados 118,000 125,000 Pagos anticipados
1004-0001 Terrenos 800,000 800,000 Propiedades, planta y equipo
1004-0002 Edificios 1,200,000 1,200,000 Propiedades, planta y equipo
1004-0003 Maquinaria 4,700,000 4,300,000 Propiedades, planta y equipo
1004-0004 Mobiliario y Equipo 900,000 700,000 Propiedades, planta y equipo
1004-0005 Equipo de transporte 2,150,000 1,150,000 Propiedades, planta y equipo
1004-0006 Equipo de cómputo 950,000 650,000 Propiedades, planta y equipo
1004-0007 Depreciación acumulada Edificios (850,000) (950,000) Propiedades, planta y equipo
1004-0008 Depreciación acumulada Maquinaria (980,000) (780,000) Propiedades, planta y equipo
1004-0009 Depreciación acumulada Mobiliario y Equipo (390,000) (340,000) Propiedades, planta y equipo
1004-0010 Depreciación acumulada Equipo de trasporte (483,000) (453,000) Propiedades, planta y equipo
1004-0011 Depreciación acumulada Equipo de cómputo (350,000) (250,000) Propiedades, planta y equipo
2000-0001 Préstamos bancarios - Corto Plazo (2,200,000) (1,800,000) Préstamos bancarios - Corto Pl
2000-0002 Proveedores Nacionales (4,900,000) (4,500,000) Cuentas por pagar a proveedor
2000-0003 Proveedores Extranjeros (490,000) (370,000) Cuentas por pagar a proveedor
2000-0004 Acreedores diversos (495,000) (450,000) Provisiones - Corto Plazo
2000-0005 ISR por pagar (333,000) (767,000) Impuestos a la utilidad por pag
2000-0007 Préstamos bancarios - Largo Plazo (1,500,000) (1,896,000) Deuda Financiera - Largo Plazo
3000-0001 Capital social (486,000) (400,000) Capital social
3000-0002 Utilidades acumuladas (1,509,000) (380,000) Utilidades acumuladas
3000-0003 Otros resultados integrales (202,000) (180,000) Otros resultados integrales
4000-0001 Ventas nacionales (39,019,000) (37,465,000) Resultados - Se clasifica en util
4000-0002 Ventas al extranjero (15,280,000) (14,430,000) Resultados - Se clasifica en util
4000-0003 Costo de ventas 43,845,000 42,345,000 Resultados - Se clasifica en util
4000-0004 Gastos de venta 4,986,000 4,456,000 Resultados - Se clasifica en util
4000-0005 Gastos de administración 1,440,000 1,234,000 Resultados - Se clasifica en util
4000-0006 Gastos generales 881,000 878,000 Resultados - Se clasifica en util
4000-0007 Gastos por intereses 2,493,000 2,183,000 Resultados - Se clasifica en util
4000-0008 Ingresos por intereses (755,000) (655,000) Resultados - Se clasifica en util
4000-0009 Fluctuación cambiaria (848,000) (878,000) Resultados - Se clasifica en util
4000-0010 Participación en asociadas (781,000) (451,000) Resultados - Se clasifica en util
4000-0011 ISR Causado 1,424,000 1,234,000 Resultados - Se clasifica en util
4000-0012 ISR diferido (400,000) (300,000) Resultados - Se clasifica en util
4000-0013 Operaciones Discontinuas 450,000 650,000 Resultados - Se clasifica en util
5000-0001 Resultado por conversión de operaciones extr (10,000) (20,000) Otros resultados integrales
5000-0002 Valuación de coberturas de flujo de efectivo (28,000) (32,000) Otros resultados integrales
5000-0003 Participación en los ORI de asociadas 15,000 34,000 Otros resultados integrales
5000-0004 Impuestos a la utilidad de los ORI 35,000 (4,000) Otros resultados integrales

- -
fectivo y equivalente de efectivo
fectivo y equivalente de efectivo
fectivo y equivalente de efectivo
uentas por cobrar a clientes
uentas por cobrar a clientes
uentas por cobrar a clientes
tros activos a corto plazo
tros activos a corto plazo
mpuestos por recuperar
mpuestos por recuperar

agos anticipados
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
ropiedades, planta y equipo
réstamos bancarios - Corto Plazo
uentas por pagar a proveedores
uentas por pagar a proveedores
rovisiones - Corto Plazo
mpuestos a la utilidad por pagar
euda Financiera - Largo Plazo
apital social
tilidades acumuladas
tros resultados integrales
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Resultados - Se clasifica en utilidades acumuladas
Otros resultados integrales
Otros resultados integrales
Otros resultados integrales
Otros resultados integrales
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S. A. DE C. V.
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
(En pesos)

Activo 2 0 22 2 0 21 Pasivo y Capital Contable 2022 2021

Activo a corto plazo: Pasivo corto plazo:
Caja $ 322,000 $ 321,000 Préstamos $ (2,200,000) $ (1,800,000)
Bancos 940,000 957,000 Proveedores (5,390,000) (4,870,000)
Clientes 2,231,000 2,225,000 Acreedores (495,000) (450,000)
Deudores 834,000 904,000 Impuestos por pagar (333,000) (767,000)
Impuestos a favor 560,000 480,000
Inventarios 1,015,000 925,000

Total de activo a corto plazo 5,902,000 5,812,000 Total pasivo corto plazo (8,418,000) (7,887,000)

Activo largo plazo: Pasivo a largo plazo :

Pagos anticipados 118,000 125,000 Préstamos (1,500,000) (1,896,000)
Terrenos 800,000 800,000
Edificios 1,200,000 1,200,000
Maquinaria 4,700,000 4,300,000
Mobiliario y Equipo 900,000 700,000
Equipo de transporte 2,150,000 1,150,000
Equipo de cómputo 950,000 650,000
Depreciación acumulada Edificios (850,000) (950,000)
Depreciación acumulada Maquinaria (980,000) (780,000)
Depreciación acumulada Mobiliario y Equipo (390,000) (340,000)
Depreciación acumulada Equipo de trasporte (483,000) (453,000)
Depreciación acumulada Equipo de cómputo (350,000) (250,000)

Total de activo a corto plazo 7,765,000###### 6,152,000 Total pasivo a largo plazo (1,500,000) ### (1,896,000)

Total activo 13,667,000 ### 11,964,000 Total pasivo (9,918,000) (9,783,000)

Capital contable:
Capital social (486,000) (400,000)
Utilidades acumuladas (3,073,000) (1,579,000)
Otros resultados integrales (190,000) (202,000)

Total del Capital Contable (3,749,000) (2,181,000)

Total Pasivo y Capital Contable $ (13,667,000) $ (11,964,000)

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