La Supercampeona

Libro Diario
Del 1 de enero al 20 de febrero, 2023
FECHA CONCEPTO
1/2/2023 Pda # 1
Caja
Capital Social
Inicio de operaciones
Pda # 2
Bancos
Caja
Apertura de cta bancaria
1/3/2023 Pda # 3
Gastos de constitucion
Bancos
Pago x elaboracion de acta constitutiva
1/4/2023 Pda # 4
Terrenos
Edificios
Bancos
Documentos por pagar
Compra de terreno y edificio 10% de contado y 90% firma pagaré
1/6/2023 Pda # 5
Mobiliario de oficina
Acreedores
Bancos
Compra de escritorios, sillas y mesas 80% credito, 20% contado
1/7/2023 Pda # 6
Material de aseo y limpieza
Bancos
Compra de insumos de aseo
1/8/2023 Pda # 7
Papeleria y utiles
Bancos
Acreedores
Compra de material y papeleria de oficina 50% contado 50% credito
1/9/2023 Pda # 8
Equipo de oficina
Bancos
Documentos por pagar
Compra de fotocopiadora 20% contado y 80% firma letra de cambio
1/10/2023 Pda # 9
Equipo de oficina
Bancos
Acreedores
Compra computadoras e impresoras 60mil contado resto credito
1/12/2023 Pda # 10
Caja
Bancos
Apertura de la cuenta de caja
Pda # 11
1/15/2023 Equipo de reparto
Bancos
Documentos por pagar
Compra de vehiculo de reparto 30% contado y firma de 5 L/C @ L25,200.00 c/u
Pda # 12
Inventario
Bancos
Proveedores
Compra de mcd 1500 unidades 50% contado y 50% credito
1/18/2023 Pda # 13
Gastos por publicidad
Bancos
Publicidad pagada por anticipado, duracion 3 meses
1/20/2023 Pda # 14
Gastos de instalación
Bancos
Pago por remodelación de edificio
Pda # 15
Bancos
Ingresos por venta
Venta de 5 unidades @ L150.00 c/u
Pda # 16
Costo de ventas
Inventario
Registro costo venta 5 unidades @ L80.00 c/u
1/26/2023 Pda # 17
Caja
Ingresos por venta
Venta de 8 unidades @ L150.00 c/u
Pda # 18
Costo de ventas
Inventario
Registro costo venta 8 unidades @ L80.00 c/u
Pda # 19
Clientes
Ingresos por venta
Venta de 7 unidades @ L150.00 c/u
Pda # 20
Costo de ventas
Inventario
Registro costo venta 7 unidades @ L80.00 c/u
1/28/2023 Pda # 21
 Acreedores
Bancos
Abono del 15% de deuda con acreedores
Pda # 22
Inventario
Bancos
Compra de mcd 20 unidades pago de contado
Pda # 23
Clientes
Ingresos por venta
Venta de 120 unidades @ L150.00 c/u
Pda # 24
Costo de ventas
Inventario
Registro costo venta 20 unidades @ L82.00 c/u y 100 unidades @ L80.00 c/u
1/31/2023 Pda # 25
Proveedores
Bancos
Pago deuda pendiente con proveedores
Pda # 26
Gastos por sueldos y salarios
Sueldos y salarios por pagar
Provision pago de salarios mes de enero
Pda # 27
Gastos por servicios publicos
Acreedores
Provision de servicios publicos
2/2/2023 Pda # 28
Bancos
Ingresos por venta
Venta de 15 unidades @ L150.00 c/u
Pda # 29
Costo de ventas
Inventario
Registro costo venta 15 unidades @ L80.00 c/u
10/2/2023 Pda # 30
Gastos de renta
Bancos
Pago por arrendamiento de local comercial(bodega)
15/2/2023 Pda # 31
Inventario
Proveedores
Compra de mcd 30 unidades
20/2/2023 Pda # 32
Caja chica
Caja
Apertura cuenta caja chica
TOTALES
 La Supercampeona
Libro Mayor
Del 1 de enero al 20 de febrero, 2023
DEBE HABER
Caja Capital Social
L 900,000.00 L 900,000.00 L 900,000.00 L 900,000.00
L 900,000.00 L 15,000.00 L 5,000.00
L 1,200.00
L 916,200.00 L 905,000.00
L 900,000.00 L 11,200.00
L 900,000.00

Gastos de constitucion Terrenos

L 15,000.00 L 15,000.00 L 600,000.00
L 15,000.00

L 600,000.00
L 900,000.00
L 150,000.00
L 1,350,000.00

L 75,000.00
L 60,000.00 Documentos por pagar Mobiliario de oficina
L 15,000.00 L 1,350,000.00 L 75,000.00
L 32,000.00
L 126,000.00
L 20,000.00 L 1,508,000.00
L 20,000.00
Material de aseo y limpieza Papeleria y utiles
L 20,000.00 L 28,000.00
L 28,000.00
L 14,000.00
L 14,000.00

L 40,000.00
L 8,000.00 Equipo de reparto Inventario
L 32,000.00 L 180,000.00 L 120,000.00 L 400.00
L 1,640.00 L 640.00
L 2,490.00 L 560.00
L 190,000.00 L 9,640.00
L 60,000.00 L 1,200.00
L 130,000.00 L 124,130.00 L 12,440.00
L 111,690.00
L 15,000.00 Proveedores Gastos por publicidad
L 15,000.00 L 60,000.00 L 60,000.00 L 30,000.00
L 2,490.00
L 60,000.00 L 62,490.00
L 180,000.00 L 2,490.00
L 54,000.00
L 126,000.00 Ingresos por venta Costo de ventas
L 750.00 L 400.00
L 1,200.00 L 640.00
L 120,000.00 L 1,050.00 L 560.00
L 60,000.00 L 18,000.00 L 9,640.00
L 60,000.00 L 2,250.00 L 1,200.00
L 23,250.00 L 12,440.00

L 30,000.00
L 30,000.00 Gastos por sueldos y salarios Sueldos y salarios por pagar
L 55,000.00 L 55,000.00

L 50,000.00
L 50,000.00

Gastos de renta Caja chica

L 750.00 L 5,000.00 L 5,000.00
L 750.00

L 400.00
L 400.00

L 1,200.00
L 1,200.00

L 640.00
L 640.00

L 1,050.00
L 1,050.00

L 560.00
L 560.00
L 9,000.00
L 9,000.00

L 1,640.00
L 1,640.00

L 18,000.00
L 18,000.00

L 9,640.00
L 9,640.00

L 60,000.00
L 60,000.00

L 55,000.00
L 55,000.00

L 15,000.00
L 15,000.00

L 2,250.00
L 2,250.00

L 1,200.00
L 1,200.00

L 5,000.00
L 5,000.00

L 2,490.00
L 2,490.00

L 5,000.00
L 5,000.00
L 4,251,820.00 L 4,251,820.00
 La Supercampeona
Balanza de Comprobacion
Del 1 de enero al 20 de febrero, 2023
MOVIMIENTOS
# NOMBRE DE LA CUENTA
Bancos DEUDOR
L 900,000.00 L 15,000.00 1 Caja L 916,200.00
L 750.00 L 150,000.00 2 Caja chica L 5,000.00
L 2,250.00 L 15,000.00 3 Bancos L 903,000.00
L 20,000.00 4 Clientes L 19,050.00
L 14,000.00 5 Inventario L 124,130.00
L 8,000.00 6 Material de aseo y limpieza L 20,000.00
L 60,000.00 7 Papeleria y utiles L 28,000.00
L 15,000.00 8 Terrenos L 600,000.00
L 54,000.00 9 Edificios L 900,000.00
L 60,000.00 10 Mobiliario de oficina L 75,000.00
L 30,000.00 11 Equipo de oficina L 230,000.00
L 50,000.00 12 Equipo de reparto L 180,000.00
L 9,000.00 13 Proveedores L 60,000.00
L 1,640.00 14 Acreedores L 9,000.00
L 60,000.00 15 Documentos por Pagar
L 5,000.00 16 Sueldos y salarios por Pagar
L 903,000.00 L 566,640.00 17 Capital Social
L 336,360.00 18 Ingresos por venta
19 Costo de venta L 12,440.00
Edificios 20 Gastos de constitución L 15,000.00
L 900,000.00 21 Gastos por Publicidad L 30,000.00
22 Gastos de instalación L 50,000.00
23 Gastos por sueldos y salarios
24 Gastos por servicios públicos
25 Gastos de renta
Acreedores
L 9,000.00 L 60,000.00
L 14,000.00
L 130,000.00
L 15,000.00
L 9,000.00 L 219,000.00
L 210,000.00

Equipo de oficina
L 40,000.00
L 190,000.00
L 230,000.00
 Gastos de instalación
L 50,000.00

Clientes
L 1,050.00
L 18,000.00
L 19,050.00

Gastos por servicios publicos

L 15,000.00
a Supercampeona
nza de Comprobacion
nero al 20 de febrero, 2023
MOVIMIENTOS SALDOS
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
L 905,000.00 L 11,200.00
L 5,000.00
L 566,640.00 L 336,360.00
L 19,050.00
L 12,440.00 L 111,690.00
L 20,000.00
L 28,000.00
L 600,000.00
L 900,000.00
L 75,000.00
L 230,000.00
L 180,000.00
L 62,490.00 L 2,490.00
L 219,000.00 L 210,000.00
L 1,508,000.00 L 1,508,000.00
L 55,000.00 L 55,000.00
L 900,000.00 L 900,000.00
L 23,250.00 L 23,250.00
L 12,440.00
L 15,000.00
L 30,000.00
L 50,000.00