1 ACTIVO

2 ACTIVO CORRIENTE
3 ACTIVO DISPONIBLE
4 CAJA
5 CAJA M.N.
6 CAJA M.E.
7 BANCOS
8 BANCO M.N
9 BANCO M.E.
10 CAJA CHICA
11 ACTIVO EXIGIBLE
12 CUENTAS POR COBRAR - CLIENTES
13 CUENTAS POR COBRAR - TARJETAS DE CRÉDITO
14 DOCUMENTOS POR COBRAR
15 PRÉSTAMOS AL PERSONAL
16 ALQUILERES POR COBRAR
17 INTERESES POR COBRAR
18 COMISIONES POR COBRAR
19 IVA - CRÉDITO FISCAL
20 CUENTA CORRIENTE SOCIOS
21 CUENTAS POR COBRAR EN MORA
22 CUENTAS INCOBRABLES
23 DOCUMENTOS VENCIDOS
24 DOCUMENTOS PROTESTADOS
25 DOCUMENTOS EN EJECUCIÓN
26 ANTICIPO DE SUELDOS AL PERSONAL
27 ACTIVO REALIZABLE
28 ALMACÉN DE MATERIALES DIRECTOS
29 PRODUCTOS EN PROCESO
30 ALMACÉN DE PRODUCTOS TERMINADOS
31 SUMINISTROS DE FÁBRICA
32 SUMINISTROS DE OFICINA
33 INVERSIONES TEMPORARIAS
34 DEPÓSITOS A PLAZO FIJO
35 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
36 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO TANGIBLE
37 TERRENOS
38 EDIFICIOS
39 MUEBLES Y ENSERES
40 MAQUINARIA Y EQUIPO
41 VEHÍCULOS
42 HERRAMIENTAS
43 EQUIPO DE COMPUTACIÓN
44 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO INTANGIBLE
45 PATENTES
46 DERECHOS DE AUTOR
47 CONCESIONES
48 MARCAS DE FÁBRICA
49 DERECHOS DE LLAVE
50 OTROS ACTIVOS
51 INVERSIONES
52 INVERSIÓN EN ACCIONES
53 INVERSIONES EN BONOS
54 INVERSIONES TELEFÓNICAS
55 OTRAS INVERSIONES
56 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
57 SEGUROS ANTICIPADOS
58 IMPUESTOS ANTICIPADOS
59 ALQUILERES ANTICIPADOS
60 INTERESES BANCARIOS ANTICIPADOS
61 ANTICIPO A PROVEEDORES
62 CARGOS DIFERIDOS
63 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
64 ESTUDIOS Y PROYECTOS
65 ACTIVOS TRANSITORIOS
66 MATERIALES DIRECTOS EN TRÁNSITO
67 MAQUINARIA Y EQUIPO EN TRÁNSITO
68 HERRAMIENTAS EN TRÁNSITO
69 MERCADERÍA EN TRÁNSITO
70 PASIVO
71 PASIVO CORRIENTE
72 CUENTAS POR PAGAR
73 DOCUMENTOS POR PAGAR M.E
74 DOCUMENTOS POR PAGAR
75 PRÉSTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
76 CUENTA CORRIENTE SOCIOS
77 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
78 ALQUILERES POR PAGAR
79 APORTES LAVORALES POR PAGAR
80 SEGUROS POR PAGAR
81 IMPUESTOS POR PAGAR
82 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
83 IMPUESTO A LAS UTILIDADES POR PAGAR
84 IVA – DEBÍTO FISCAL
85 TRIBUTOS MUNICIPALES POR PAGAR
86 INTERESES POR PAGAR
87 COMISIONES POR PAGAR
88 DESCUENTOS Y RETENCIONES POR PAGAR
 89 APORTES PATRONALES POR PAGAR
90 FONDO DE PENSIONES BÁSICAS – AFPS
91 CAJA NACIONAL DE SALUD
92 INFOCAL
93 PROVISIÓN PARA AGUINALDOS
94 SUBSIDIOS POR PAGAR
95 DIVIDENDOS POR PAGAR
96 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
97 PASIVO NO CORRIENTE
98 PRÉSTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
99 HIPOTECAS POR PAGAR
100 BONOS HIPOTECARIOS POR PAGAR
101 OTROS PASIVOS
102 PREVISIONES
103 PREVISIÓN PARA BENEFICIOS SOCIALES
104 PREVISIÓN PARA QUEBRANTOS DE DEUDORES
105 RESERVAS DE OPERACIÓN
106 RESERVA PARA AUTO SEGUROS
107 INGRESOS PERCIBIDOS POR ANTICIPADO
108 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ANTICIPADO
109 INTERESES PERCIBIDOS POR ANTICIPADO
110 COMISIONES PERCIBIDOS POR ANTICIPADO
111 ANTICIPO DE CLIENTES
112 PASIVOS CONTINGENTES
113 DOCUMENTOS POR COBRAR DESCONTADOS
DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
114
115 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIOS
116 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES
117 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
118 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE VEHÍCULOS
119 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE HERRAMIENTAS
120 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
121 PATRIMONIO
122 CAPITAL SOCIAL
123 RESULTADO DE LA GESTIÓN
124 UTILIDAD DE LA GESTIÓN
125 PÉRDIDA DE LA GESTIÓN (SALDO DEUDOR)
126 RESULTADOS ACUMULADOS DE GESTIONES ANTERIORES
127 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
128 PÉRDIDAS ACUMULADAS (SALDO DEUDOR)
129 DIVIDENDOS PAGADOS (SALDO DEUDOR)
130 RESERVA LEGAL
131 OTRAS RESERVAS DE CAPITAL
132 RESERVA POR REVALUOS TÉCNICOS
133 AJUSTE DE CAPITAL
134 AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES
135 SUPERÁVIT DE CAPITAL
136 EGRESOS
137 COMPRAS
138 RECARGO EN COMPRAS
139 FLETES Y ACARREOS EN COMPRAS
140 DESCUENTO EN VENTAS - REBAJA EN VENTAS
141 INVENTARIO INICIAL DE MERCADERÍA
142 COSTO DE VENTAS (IIM +CN- IFM)
143 SUELDOS Y SALARIOS
144 APORTES PATRONALES
145 CARGAS SOCIALES
146 PREVICION PARA INDEMNIZACIONES INDEMNIZACIONES
147 DESAHUCIOS
148 SUBSIDIOS
149 AGUINALDOS
150 GASTO POR ALQUILERES - ALQUILERES
151 GASTO POR SEGUROS - SEGUROS
152 GASTO POR MANTENIMIENTO Y REPARACIONES DE VEHÍCULOS
153 GASTO POR MANTENIMIENTO Y REPARACIONES DE EDIFICIOS
154 GASTO DE MANTENIMIENTO Y REPARACION MUEBLES
155 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
156 IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS - IUE
157 TRIBUTOS MUNICIPALES
158 CASTIGO CUENTAS INCOBRABLES
159 CASTIGO GASTOS DE ORGANIZACIÓN
160 SUMINISTROS DE OFICINA UTILIZADOS
161 DEPRECIACIÓN DE EDIFICIOS
162 DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES
163 DEPRECIACIÓN DE VEHÍCULOS
164 DEPRECIACIÓN DE HERRAMIENTAS
165 DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
166 GASTOS DE COMISIONES SOBRE VENTAS
167 GASTOS POR COMISIONES - TARJETAS DE CRÉDITO
168 GASTOS POR PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
169 FLETES Y ACARREOS EN VENTAS
170 OTROS GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
171 GASTO POR INTERESES
172 GASTO POR COMISIONES BANCARIAS
173 OTROS GASTOS FINANCIEROS
174 GASTOS GENERALES
175 SERVICIOS DE ENERGÍA ELÉCTRICA
176 SERVICIOS DE AGUA
177 SERVICIOS DE COMUNICACIONES
178 GASTOS POR PASAJES Y VIÁTICOS
179 GASTOS POR REFRIGERIOS AL PERSONAL
180 GASTOS POR SERVICIOS DE LIMPIEZA
181 GASTOS POR SERVICIOS DE VIGILANCIA
182 GASTOS POR COMBUSTIBLES
183 OTROS GASTOS GENERALES
184 AJUSTE POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES (AITB) (S.D)
185 RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN (REI)(S.D.)
186 DIFERENCIA DE CAMBIO (S.D.)
187 MANTENIMIENTO DE VALOR (S.D.)
188 FALTANTES Y SOBRANTE (S.D.)
189 PÉRDIDAS POR DETERIORO DE EXISTENCIAS
190 MATERIALES
191 PRODUCTOS EN PROCESO
192 PRODUCTOS TERMINADOS
193 PÉRDIDAS Y GANANCIA (S.D.)
194 INGRESOS
195 VENTAS
196 RECARGO EN VENTAS
197 DESCUENTO EN COMPRAS
198 INGRESOS POR ALQUILERES (ALQUILERES PERCIBIDOS)
199 INGRESO POR COMISIONES (COMISIONES PERCIBIDO)
200 INGRESOS POR INTERESES (INTERESES PERCIBIDOS)
201 AJUSTE POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES (S.A.)
202 RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN (S.A.)
203 DIFERENCIA DE CAMBIO (S.A.)
204 OTROS INGRESOS
205 PÉRDIDAS Y GANANCIAS (S.A.)
206 GASTOS POR HONORARIOS PROFECIONALES
207 DEVOLUCION DE COMPRA
Err:504
INSTUTUTO TECNICO NACIONAL DE COMERCIO
Lic. Boris Yuri Blanco Jordan

EMPRESA COMERCIAL_______________________
NIT_______________
BALANCE DE APERTURA
PRACTICADO AL ________________
EXPRESADO EN BS
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 5,820,500.00
CAJA M.N 1,650,000.00
BANCO M.N 1,980,000.00
BANCO M.E 2,000,000.00
INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS 190,500.00

ACTIVO NO CORRIENTE 2,552,900.00

EQUIPO DE COMPUTACION 52,300.00
EDIFICIO 2,500,600.00

TOTAL ACTIVO 8,373,400.00

CONTADOR AUDITOR
 PRACTICA Nº

CE DE APERTURA
AL ________________
RESADO EN BS
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 85,500.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 85,500.00

PASIVO NO CORRIENTE -

PATRIMO 8,287,900.00
CAPITAL SOCIAL 8,287,900.00

TOTAL PASIVO 8,373,400.00

AUDITOR REPRESENTANTE LEGAL

 LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE F/M

AD1
5 CAJA M.N. 1
8 BANCO M.N 2
9 BANCO M.E. 3
141 INVENTARIO INICIAL DE MERCADERÍA 4
43 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 5
38 EDIFICIOS 6
74 DOCUMENTOS POR PAGAR 7
122 CAPITAL SOCIAL 8
GLOSA:
AD2
206 GASTOS POR HONORARIOS PROFECIONALES 9
19 IVA - CRÉDITO FISCAL 10
5 CAJA M.N. 1
GLOSA:
AD3
41 VEHÍCULOS 11
19 IVA - CRÉDITO FISCAL 10
9 BANCO M.E. 9
73 DOCUMENTOS POR PAGAR M.E 12
GLOSA:
AD4
137 COMPRAS 13
19 IVA - CRÉDITO FISCAL 10
9 BANCO M.E. 9
GLOSA:
AD5
137 COMPRAS 13
138 RECARGO EN COMPRAS 14
19 IVA - CRÉDITO FISCAL 10
5 CAJA M.N. 1
8 BANCO M.N 2
72 CUENTAS POR PAGAR 15
197 DESCUENTO EN COMPRAS 16
84 IVA – DEBÍTO FISCAL 17
GLOSA:
AD6
74 DOCUMENTOS POR PAGAR 7
5 CAJA M.N. 1
 74 DOCUMENTOS POR PAGAR 7
GLOSA:
AD7
5 CAJA M.N. 1
207 DEVOLUCION DE COMPRA 18
84 IVA – DEBÍTO FISCAL 17
GLOSA:
0 AD8
5 CAJA M.N. 1
14 DOCUMENTOS POR COBRAR 19
12 CUENTAS POR COBRAR - CLIENTES 20
140 DESCUENTO EN VENTAS - REBAJA EN VENTAS 21
19 IVA - CRÉDITO FISCAL 10
155 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 22
195 VENTAS 23
196 RECARGO EN VENTAS 24
84 IVA – DEBÍTO FISCAL 17
82 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 25
GLOSA:
AD9
206 GASTOS POR HONORARIOS PROFECIONALES 9
19 IVA - CRÉDITO FISCAL 10
8 BANCO M.N 2
GLOSA:
AD10
DEVOLUCION DE VENTA 26
8 IVA-CREDITO FISCAL 10
9 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 25
74 CAJA M.N 1
121 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 22
GLOSA:
AD11
GASTOS POR SERVICIO PUBLICO 27
8 IVA-CREDITO FISCAL 10
74 CAJA M.N 1
GLOSA:
AD12
ANTICIPO AL PERSONAL 28
74 CAJA M.N 1
GLOSA:
AD13
CAJA CHICA(SR. RENE SANTIBAÑES) 29
74 CAJA M.N 1
GLOSA:
AD14
DOCUMENTOS POR PAGAR 7
8 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 22
9 VENTAS 23
 74 IVA-DEBITO FISCAL 17
121 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 25
GLOSA:
AD15
CAJA M.N 1
74 ANTICIPO DE CLIENTE 30
GLOSA:
AD16
BANCO M.N 2
74 CAJA M.N 1
GLOSA:
AD17
5 CAJA M.N. 1
14 DOCUMENTOS POR COBRAR 19
140 DESCUENTO EN VENTAS - REBAJA EN VENTAS 21
19 IVA - CRÉDITO FISCAL 10
155 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 22
195 VENTAS 23
196 RECARGO EN VENTAS 24
84 IVA – DEBÍTO FISCAL 17
82 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 25
GLOSA:
AD18
SUELDOS Y SALARIOS 31
8 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 32
74 APORTES LAVORALES POR PAGAR 33
GLOSA:
AD19
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 32
APORTES LAVORALES POR PAGAR 33
8 BANCO M.N 2
74 ANTICIPO AL PERSONAL 28
GLOSA:
AD20
CARGAS SOCIALES 34
APORTES PATRONALES POR PAGAR 35
8 PROVISION PARA AGUINALDO 36
74 PREVISION PARA INDEMNIZACION 37
GLOSA:
AD21
APORTES PATRONALES POR PAGAR 35
74 BANCO M.N 2
GLOSA:
AD22
GASTO POR SEGURO 38
8 IVA-CREDITO FISCAL 10
74 CAJA M.N 1
GLOSA:
 AD23
GASTOS POR ALQUILERES 39
8 IVA-CREDITO FISCAL 10
74 CAJA M.N 1
GLOSA:
AD24
IVA-DEBITO FISCAL 17
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 25
8 IVA-CREDITO FISCAL 10
74 BANCO M.N 2
GLOSA:

TOTAL
ARIO

DEBE HABER

1,650,000.00
1,980,000.00
2,000,000.00
190,500.00
52,300.00
2,500,600.00
85,500.00
8,287,900.00
8,373,400.00 8,373,400.00 OK

7,221.00
1,079.00
8,300.00
8,300.00 8,300.00 OK

211,016.09
31,531.14
70,686.00
171,861.23
242,547.23 242,547.23 OK

344,923.68
51,540.32
396,464.00
396,464.00 396,464.00 OK

244,383.00
2,697.00
36,920.00
98,315.00
121,095.99
59,280.00
4,618.84 278,690.99 278691.17
690.17
284,000.00 284,000.00 OK

85,500.00
34,200.00
 51,300.00
85,500.00 85,500.00 OK

50,164.38
43,643.01
6,521.37 ÑÑ
50,164.38 50,164.38 OK .,- -.,

80,755.20
147,490.40
59,080.00
2,927.38
437.42
8,619.77
243,948.00
8,952.65
37,789.75
8,619.77
299,310.17 299,310.17 OK

10,440.00
1,560.00
12,000.00
12,000.00 12,000.00 OK

54,994.12
8,217.51
1,896.35
63,211.63
1,896.35
65,107.98 65,107.98 OK

8,787.00
1,313.00
10,100.00
10,100.00 10,100.00 OK

3,200.00
3,200.00
3,200.00 3,200.00 OK

5,700.00
5,700.00
5,700.00 5,700.00 OK

171,861.23
5,155.84
149,519.27
 22,341.96
5,155.84
177,017.07 177,017.07 OK

75,000.00
75,000.00
75,000.00 75,000.00 OK

742,367.83
742,367.83
742,367.83 742,367.83 OK ,M MN BJ,B

122,839.20
160,993.80
3,532.90
527.90 283,833.00 0
8,514.00
245,340.00
5,127.61
37,426.19
8,514.00
296,407.80 296,407.80 OK

280,000.00
244,412.00
35,588.00
280,000.00 280,000.00 OK

244,412.00
35,588.00
276,800.00
3,200.00
280,000.00 280,000.00 OK

93,436.00
46,788.00
23,324.00
23,324.00
93,436.00 93,436.00 OK

46,788.00
46,788.00
46,788.00 46,788.00 OK

84,999.00
12,701.00
97,700.00
97,700.00 97,700.00 OK
 73,080.00
10,920.00
84,000.00
84,000.00 84,000.00 OK

104,769.44
20,393.26
104,769.44
20,393.26 -20393.26
125,162.70 125,162.70 OK

12,133,673.16 12,133,673.16 OK

3
 1 CAJA M.N. 1 CAJA M.N.
AD1 1650000 0 AD1 1650000 0
AD2 0 8300 AD2 0 8300
AD3 0 0 AD3 0 0
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 98315 AD5 0 98315
AD6 0 34200 AD6 0 34200
AD7 50164.38 0 AD7 50164.38 0
AD8 80755.2 0 AD8 80755.2 0
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 0 63211.63 AD10 0 63211.63
AD11 0 10100 AD11 0 10100
AD12 0 3200 AD12 0 3200
AD13 0 5700 AD13 0 5700
AD14 0 0 AD14 0 0
AD15 75000 0 AD15 75000 0
AD16 0 742367.83 AD16 0 742367.83
AD17 122839.2 0 AD17 122839.2 0
AD18 0 0 AD18 0 0
AD19 0 0 AD19 0 0
AD20 0 0 AD20 0 0
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 0 97700 AD22 0 97700
AD23 0 84000 AD23 0 84000
AD24 0 0 AD24 0 0
1978758.78 1147094.46 1978758.78 1147094.46

6 EDIFICIOS 7DOCUMENTOS POR PAGAR

AD1 2500600 0 AD1 0 85500
AD2 0 0 AD2 0 0
AD3 2500600 0 AD3 0 0
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 0 AD5 0 0
AD6 0 0 AD6 85500 0
AD7 0 0 AD7 0 0
AD8 0 0 AD8 0 0
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 0 0 AD10 0 0
AD11 0 0 AD11 0 0
AD12 0 0 AD12 0 0
AD13 0 0 AD13 0 0
AD14 0 0 AD14 171861.23 0
AD15 0 0 AD15 0 0
AD16 0 0 AD16 0 0
AD17 0 0 AD17 0 0
AD18 0 0 AD18 0 0
AD19 0 0 AD19 0 0
AD20 0 0 AD20 0 0
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 0 0 AD22 0 0
AD23 0 0 AD23 0 0
AD24 0 0 AD24 0 0
5001200 0 257361.23 0

11 VEHÍCULOS 12
DOCUMENTOS POR PAGAR M.E
AD1 0 0 AD1 0 0
AD2 211016.09 0 AD2 0 0
AD3 0 0 AD3 0 171861.23
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 0 AD5 0 0
AD6 0 0 AD6 0 0
AD7 0 0 AD7 0 0
AD8 0 0 AD8 0 0
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 0 0 AD10 0 0
AD11 0 0 AD11 0 0
AD12 0 0 AD12 0 0
AD13 0 0 AD13 0 0
AD14 0 0 AD14 0 0
AD15 0 0 AD15 0 0
AD16 0 0 AD16 0 0
AD17 0 0 AD17 0 0
AD18 0 0 AD18 0 0
AD19 0 0 AD19 0 0
AD20 0 0 AD20 0 0
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 0 0 AD22 0 0
AD23 0 0 AD23 0 0
AD24 0 0 AD24 0 0
211016.09 0 0 171861.23
 16 DESCUENTO EN COMPRAS 17 IVA – DEBÍTO FISCAL
AD1 0 0 AD1 0 0
AD2 0 0 AD2 0 0
AD3 0 0 AD3 0 0
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 4618.84 AD5 0 690.17
AD6 0 0 AD6 0 0
AD7 0 0 AD7 0 6521.37
AD8 0 0 AD8 0 37789.75
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 0 0 AD10 0 0
AD11 0 0 AD11 0 0
AD12 0 0 AD12 0 0
AD13 0 0 AD13 0 0
AD14 0 0 AD14 0 22341.96
AD15 0 0 AD15 0 0
AD16 0 0 AD16 0 0
AD17 0 0 AD17 0 37426.19
AD18 0 0 AD18 0 0
AD19 0 0 AD19 0 0
AD20 0 0 AD20 0 0
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 0 0 AD22 0 0
AD23 0 0 AD23 0 0
AD24 0 0 AD24 0 0
0 4618.84 0 104769.44

DESCUENTO
21 EN VENTAS - REBAJA EN VENTAS IMPUESTO
22 A LAS TRANSACCIONES
AD1 0 0 AD1 0 0
AD2 0 0 AD2 0 0
AD3 0 0 AD3 0 0
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 0 AD5 0 0
AD6 0 0 AD6 0 0
AD7 0 0 AD7 0 0
AD8 2927.38 0 AD8 8619.77 0
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 0 0 AD10 0 1896.35
AD11 0 0 AD11 0 0
AD12 0 0 AD12 0 0
AD13 0 0 AD13 0 0
AD14 0 0 AD14 5155.84 0
AD15 0 0 AD15 0 0
AD16 0 0 AD16 0 0
AD17 3532.9 0 AD17 8514 0
AD18 0 0 AD18 0 0
AD19 0 0 AD19 0 0
AD20 0 0 AD20 0 0
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 0 0 AD22 0 0
AD23 0 0 AD23 0 0
AD24 0 0 AD24 0 0
6460.28 0 22289.61 1896.35

26 DEVOLUCION DE VENTA GASTOS

27 POR SERVICIO PUBLICO
AD1 0 0 AD1 0 0
AD2 0 0 AD2 0 0
AD3 0 0 AD3 0 0
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 0 AD5 0 0
AD6 0 0 AD6 0 0
AD7 0 0 AD7 0 0
AD8 0 0 AD8 0 0
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 54994.12 0 AD10 0 0
AD11 0 0 AD11 8787 0
AD12 0 0 AD12 0 0
AD13 0 0 AD13 0 0
AD14 0 0 AD14 0 0
AD15 0 0 AD15 0 0
AD16 0 0 AD16 0 0
AD17 0 0 AD17 0 0
AD18 0 0 AD18 0 0
AD19 0 0 AD19 0 0
AD20 0 0 AD20 0 0
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 0 0 AD22 0 0
AD23 0 0 AD23 0 0
AD24 0 0 AD24 0 0
54994.12 0 8787 0

31SUELDOS Y SALARIOS SUELDOS

32Y SALARIOS POR PAGAR
AD1 0 0 AD1 0 0
AD2 0 0 AD2 0 0
AD3 0 0 AD3 0 0
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 0 AD5 0 0
AD6 0 0 AD6 0 0
AD7 0 0 AD7 0 0
AD8 0 0 AD8 0 0
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 0 0 AD10 0 0
AD11 0 0 AD11 0 0
AD12 0 0 AD12 0 0
AD13 0 0 AD13 0 0
AD14 0 0 AD14 0 0
AD15 0 0 AD15 0 0
AD16 0 0 AD16 0 0
AD17 0 0 AD17 0 0
AD18 280000 0 AD18 0 244412
AD19 0 0 AD19 244412 0
AD20 0 0 AD20 0 0
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 0 0 AD22 0 0
AD23 0 0 AD23 0 0
AD24 0 0 AD24 0 0
280000 0 244412 244412

PROVISION
36 PARA AGUINALDO PREVISION
37 PARA INDEMNIZACION
AD1 0 0 AD1 0 0
AD2 0 0 AD2 0 0
AD3 0 0 AD3 0 0
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 0 AD5 0 0
AD6 0 0 AD6 0 0
AD7 0 0 AD7 0 0
AD8 0 0 AD8 0 0
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 0 0 AD10 0 0
AD11 0 0 AD11 0 0
AD12 0 0 AD12 0 0
AD13 0 0 AD13 0 0
AD14 0 0 AD14 0 0
AD15 0 0 AD15 0 0
AD16 0 0 AD16 0 0
AD17 0 0 AD17 0 0
AD18 0 0 AD18 0 0
AD19 0 0 AD19 0 0
AD20 0 23324 AD20 0 23324
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 0 0 AD22 0 0
AD23 0 0 AD23 0 0
AD24 0 0 AD24 0 0
0 23324 0 23324
 2 BANCO M.N 3 BANCO M.E. INVENTARIO
4 INICIAL DE MERCADERÍA
AD1 1980000 0 AD1 2000000 0 AD1 190500
AD2 0 0 AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0 0 AD3 190500
AD4 0 0 AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 121095.99 AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 12000 AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0 0 AD15 0
AD16 742367.83 0 AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 276800 AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 46788 AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 20393.26 AD24 0 0 AD24 0
2722367.83 477077.25 2000000 0 381000

8 CAPITAL SOCIAL GASTOS9POR HONORARIOS PROFECIONALES 10 IVA - CRÉDITO FISCAL

AD1 0 8287900 AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0 0 AD2 1079
AD3 0 0 AD3 0 70686 AD3 31531.14
AD4 0 0 AD4 0 396464 AD4 51540.32
AD5 0 0 AD5 0 0 AD5 36920
AD6 0 0 AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0 0 AD8 437.42
AD9 0 0 AD9 10440 0 AD9 1560
AD10 0 0 AD10 0 0 AD10 8217.51
AD11 0 0 AD11 0 0 AD11 1313
AD12 0 0 AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0 0 AD17 527.9
AD18 0 0 AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0 0 AD22 12701
AD23 0 0 AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0 0 AD24 0
0 0 10440 467150 145827.29

13 COMPRAS 14 RECARGO EN COMPRAS 15 CUENTAS POR PAGAR

AD1 0 0 AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0 0 AD3 0
AD4 344923.68 0 AD4 0 0 AD4 0
AD5 244383 0 AD5 2697 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0 0 AD24 0
589306.68 0 2697 0 0
 18DEVOLUCION DE COMPRA 19DOCUMENTOS POR COBRAR 20
CUENTAS POR COBRAR - CLIENTES
AD1 0 0 AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 43643.01 AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 147490.4 0 AD8 59080
AD9 0 0 AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 160993.8 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0 0 AD24 0
0 43643.01 308484.2 0 59080

23 VENTAS 24 RECARGO EN VENTAS 25 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGA

AD1 0 0 AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 243948 AD8 0 8952.65 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0 0 AD10 1896.35
AD11 0 0 AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 149519.27 AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 245340 AD17 0 5127.61 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0 0 AD24 0
0 638807.27 0 14080.26 1896.35

28 ANTICIPO AL PERSONAL CAJA

29 CHICA(SR. RENE SANTIBAÑES) 30 ANTICIPO DE CLIENTE
AD1 0 0 AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0 0 AD11 0
AD12 3200 0 AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 3200 AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0 0 AD24 0
3200 3200 0 0 0

APORTES
33LAVORALES POR PAGAR CARGAS
34 SOCIALES APORTES35PATRONALES POR PAGAR
AD1 0 0 AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 35588 AD18 0 0 AD18 0
AD19 35588 0 AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 93436 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0 0 AD21 46788
AD22 0 0 AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0 0 AD24 0
35588 35588 93436 0 46788

GASTO
38 POR SEGURO GASTOS
39 POR ALQUILERES
AD1 0 0 AD1 0 0
AD2 0 0 AD2 0 0
AD3 0 0 AD3 0 0
AD4 0 0 AD4 0 0
AD5 0 0 AD5 0 0
AD6 0 0 AD6 0 0
AD7 0 0 AD7 0 0
AD8 0 0 AD8 0 0
AD9 0 0 AD9 0 0
AD10 0 0 AD10 0 0
AD11 0 0 AD11 0 0
AD12 0 0 AD12 0 0
AD13 0 0 AD13 0 0
AD14 0 0 AD14 0 0
AD15 0 0 AD15 0 0
AD16 0 0 AD16 0 0
AD17 0 0 AD17 0 0
AD18 0 0 AD18 0 0
AD19 0 0 AD19 0 0
AD20 0 0 AD20 0 0
AD21 0 0 AD21 0 0
AD22 84999 0 AD22 0 0
AD23 0 0 AD23 0 0
AD24 0 0 AD24 0 0
84999 0 0 0
NTARIO INICIAL DE MERCADERÍA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IVA - CRÉDITO FISCAL

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
104769.44
104769.44

CUENTAS POR PAGAR

0
0
0
0
59280
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
59280
NTAS POR COBRAR - CLIENTES
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

MPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR

0
0
0
0
0
0
0
8619.77
0
0
0
0
0
5155.84
0
 0
8514
0
0
0
0
0
0
0
22289.61 20393.26

ANTICIPO DE CLIENTE
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
75000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
75000

TRONALES POR PAGAR

0
0
0
0
 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
46788
0
0
0
0
46788
 BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
PRACTICA AL 31/12/2021
Expresado en bolovianos

SUMAS
DETALLE
NRO DEBE HABER
1 CAJA M.N. 1,978,758.78 1,147,094.46
2 BANCO M.N 2,722,367.83 477,077.25
3 BANCO M.E. 2,000,000.00 -
4 INVENTARIO INICIAL DE MERCADERÍA 190,500.00 -
5 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 52,300.00 -
6 EDIFICIOS 2,500,600.00 -
7 DOCUMENTOS POR PAGAR 257,361.23 136,800.00
8 CAPITAL SOCIAL - 8,287,900.00
9 GASTOS POR HONORARIOS PROFECIONALES 17,661.00 467,150.00
10 IVA - CRÉDITO FISCAL 156,747.29 104,769.44
11 VEHÍCULOS 211,016.09 -
12 DOCUMENTOS POR PAGAR M.E - 171,861.23
13 COMPRAS 589,306.68 -
14 RECARGO EN COMPRAS 2,697.00 -
15 CUENTAS POR PAGAR - 59,280.00
16 DESCUENTO EN COMPRAS - 4,618.84
17 IVA – DEBÍTO FISCAL 104,769.44 104,769.44
18 DEVOLUCION DE COMPRA - 43,643.01
19 DOCUMENTOS POR COBRAR 308,484.20 -
20 CUENTAS POR COBRAR - CLIENTES 59,080.00 -
21 DESCUENTO EN VENTAS - REBAJA EN VENTAS 6,460.28 -
22 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 22,289.61 1,896.35
23 VENTAS - 638,807.27
24 RECARGO EN VENTAS - 14,080.26
25 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 22,289.61 22,289.61
26 DEVOLUCION DE VENTA 54,994.12 -
27 GASTOS POR SERVICIO PUBLICO 8,787.00 -
28 ANTICIPO AL PERSONAL 3,200.00 3,200.00
29 CAJA CHICA(SR. RENE SANTIBAÑES) 5,700.00 -
30 ANTICIPO DE CLIENTE - 75,000.00
31 SUELDOS Y SALARIOS 280,000.00 -
32 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 244,412.00 244,412.00
33 APORTES LAVORALES POR PAGAR 35,588.00 35,588.00
34 CARGAS SOCIALES 93,436.00 -
35 APORTES PATRONALES POR PAGAR 46,788.00 46,788.00
36 PROVISION PARA AGUINALDO - 23,324.00
37 PREVISION PARA INDEMNIZACION - 23,324.00
38 GASTO POR SEGURO 84,999.00 -
39 GASTOS POR ALQUILERES 73,080.00 -
12,133,673.16 12,133,673.16
Y SALDOS

SALDOS [Link] (RANGO;CRITERIO;RANGONº)

DEUDOR HACREDOR
831,664.32 - =[Link]('LIBRO DIARIO'!$F$11:$F$177;B8;'LIBRO DIARIO'!$G$11:$G$1
2,245,290.58 -
2,000,000.00 - =SI(D8>E8;D8-E8;0)
190,500.00 -
52,300.00 -
2,500,600.00 -
120,561.23 -
- 8,287,900.00
- 449,489.00
51,977.85 -
211,016.09 -
- 171,861.23
589,306.68 -
2,697.00 -
- 59,280.00
- 4,618.84
- -
- 43,643.01
308,484.20 -
59,080.00 -
6,460.28 -
20,393.26 -
- 638,807.27
- 14,080.26
- -
54,994.12 -
8,787.00 -
- -
5,700.00 -
- 75,000.00
280,000.00 -
- -
- -
93,436.00 -
- -
- 23,324.00
 - 23,324.00
84,999.00 - #REF!
73,080.00 -
9,791,327.61 9,791,327.61
7;B8;'LIBRO DIARIO'!$G$11:$G$177)
 LIBRO DIARIO

F/M DETALLE
AD1
5 1 CAJA M.N.
8 2 BANCO M.N
9 3 DOCUMENTOS POR COBRAR
41 4 INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS
5 MUEBLES Y ENSERES
6 TERRENOS
7 EDIFICIOS
8 DOCUMENTOS POR PAGAR
122 9 CAPITAL SOCIAL
GLOSA:
AD2
206 10 GASTOS POR HONORARIOS PROFECIONALES
19 11 IVA - CRÉDITO FISCAL
5 1 CAJA M.N.
GLOSA:
AD3
38 12 COMPRA
11 IVA- CREDITO FISCAL
8 1 CAJA M.N
74 8 DOCUMENTOS POR PAGAR
13 DESCUENTO EN COMPRA
14 IVA-DEBITO FISCAL
GLOSA:
AD4
5 15 VEHICULO
11 IVA-CREDITO FISCAL
2 BANCO M.N
9 8 DOCUMENTOS POR PAGAR
GLOSA:
AD5
137 1 CAJA M.N
138 16 CUENTAS POR COBRAR
19 17 DESCUENTO EN VENTAS - REBAJA EN VENTAS
5 11 IVA-CREDITO FISCAL
8 18 IT
72 19 VENTAS
197 20 RECARGO EN VENTAS
14 IVA- DEBITO FISCAL
84 21 IT POR PAGAR
GLOSA:
AD6
 41 2 BANCO M.N
74 1 CAJA M.N
GLOSA:
AD7
5 1 CAJA M.N.
3 DOCUMENTOS POR COBRAR
3 DOCUMENTOS POR COBRAR
84 22 INTERESES PERCIBIDOS
GLOSA:
AD8
5 23 GASTOS POR SEGUROS
140 11 IVA-CREDITO FISCAL
82 1 CAJA M.N
GLOSA:
AD9
19 24 ANTICIPO AL PERSONAL
8 1 CAJA M.N
GLOSA:
AD10
25 MUEBLES Y ENSERES
11 IVA-CREDITO FISCAL
2 BANCOM.N
74 26 CUENTAS POR PAGAR
GLOSA:
AD11
8 27 CAJA CHICA
74 2 BANCO M.N
GLOSA:
AD12
28 GASTOS POR SERVICIO PUBLICOS
11 IVA-CREDITO FISCAL
74 2 BANCO M.N
GLOSA:
AD13
1 CAJA M.N
3 DOCUMENTOS POR COBRAR
16 CUENTAS POR COBRAR
17 DESCUENTO EN VENTAS - REBAJA EN VENTAS
11 IVA-CREDITO FISCAL
18 IT
19 VENTAS
20 RECARGO EN VENTAS
14 IVA- BEDITO FISCAL
74 21 IT POR PAGAR
GLOSA:
AD14
29 DEVOLUCION DE VENTA
11 IVA-DEBITO FISCAL
 21 IT POR PAGAR
19 1 CAJA M.N
9 18 IT
GLOSA:
AD15
30 GASTOS BANCARIOS
11 IVA- CREDITO FISCAL
74 2 BANCO M.N
GLOSA:
AD16
8 DOCUMENTOS POR PAGAR (AD 4)
18 IT
19 VENTAS
14 IVA-DEBITO FISCAL
74 21 IT POR PAGAR
GLOSA:
AD17
5 31 GASTOS GENERALES
82 1 CAJA M.N
GLOSA:
AD18
8 DOCUMENTOS POR PAGAR
74 1 CAJA M.N
GLOSA:
AD19
32 CAJA .M.E
74 33 PRESTAMOS BANCARIOS
GLOSA:
AD20
34 SUELDOS Y SALARIOS
35 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
8 36 APORTES PATRONALES POR PAGAR
GLOSA:
AD21
35 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
36 APORTES PATRONALES POR PAGAR
2 BANCO M.N
74 24 ANTICIPO AL PERSONAL
GLOSA:
AD22
37 CARGAS SOCIALES
38 APORTES PATRONALES POR PAGAR
8 39 PREVISION PARA AGUINALDO
74 40 PROVICION PARA INDEMNIZACION
GLOSA:
AD23
38 APORTES PATRONALES POR PAGAR
74 2 BANCO M.N
GLOSA:
AD24
IVA- BEDITO FISCAL
IT POR PAGAR
IVA-CREDITO FISCAL
74 IT
GLOSA:

TOTALES
F/M DEBE HABER

1 2,200,000.00
2 1,380,600.00
3 86,800.00
4 80,600.00
5 176,000.00
6 825,000.00
7 1,200,100.00
8 77,200.00
9 5,871,900.00
5,949,100.00 5,949,100.00 OK

10 4,611.00
11 689.00
1 5,300.00
5,300.00 5,300.00 OK

12 205,146.00
11 30,654.00
1 125,799.30
8 106,110.00
13 3,384.91
14 505.79
235,800.00 235,800.00 OK

15 83,190.53
11 12,430.77
2 38,703.00
8 56,918.30
95,621.30 95,621.30 OK

1 117,337.00
16 73,073.52
17 2,001.00
11 299.00
18 5,712.32
19 165,213.00
20 2,445.15
14 25,052.37
21 5,712.32
198,422.84 198,422.84 OK
 2 117,337.00
1 117,337.00
117,337.00 117,337.00 OK

1 52,080.00
3 35,090.35
3 86,800.00
22 370.35 - 51,709.65
87,170.35 87,170.35 OK

23 125,280.00
11 18,720.00
1 144,000.00
144,000.00 144,000.00 OK

24 12,000.00
1 12,000.00
12,000.00 12,000.00 OK

25 30,276.00
11 4,524.00
2 19,140.00
26 15,660.00 30,276.00
34,800.00 34,800.00 OK

27 5,200.00
2 5,200.00
5,200.00 5,200.00 OK

28 11658
11 1,742.00
2 13,400.00
13,400.00 13,400.00 OK

1 77,177.10
3 162,015.37
16 49,259.00
17 1,721.64
11 257.26
18 8,653.54
19 245,949.00
20 6,725.42
14 37,755.95
21 8,653.54
299,083.91 299,083.91 OK

29 29,440.80
11 4,399.20
21 1,015.20
1 33,840.00
18 1,015.20
34,855.20 34,855.20 OK

30 1,626.90
11 243.10
2 1,870.00
1,870.00 1,870.00 OK

8 56,918.30
18 1,707.55 1,707.55
19 49,518.92 56,918.30 49,518.92
14 7,399.38 7,399.38
21 1,707.55
58,625.85 58,625.85 OK

31 1,400.00
1 1,400.00
1,400.00 1,400.00 OK

8 77,200.00
1 77,200.00
77,200.00 77,200.00 OK

32 312,750.00
33 312,750.00
312,750.00 312,750.00 OK #REF!

34 102,100.00
35 89,123.09
36 12,976.91
102,100.00 102,100.00 OK

35 89,123.09
36 12,976.91
2 90,100.00
24 12,000.00
102,100.00 102,100.00 OK

37 34,070.77
38 17,060.91
39 8,504.93
40 8,504.93
34,070.77 34,070.77 OK

38 17,060.91
 2 17,060.91
17,060.91 17,060.91 OK

- - OK

TOTALES 7,939,268.13 7,939,268.13 OK

 1 CAJA M.N. 2 BANCO M.N
AD1 2200000 0 AD1 1380600
AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 125799.3 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0
AD5 117337 0 AD5 0
AD6 0 117337 AD6 117337
AD7 52080 0 AD7 0
AD8 0 144000 AD8 0
AD9 0 12000 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0
AD12 77177.1 0 AD12 0
AD13 0 125799.3 AD13 0
AD14 0 33840 AD14 0
AD15 0 125799.3 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 1400 AD17 0
AD18 0 77200 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
2446594.1 763174.9 1497937

6 GASTOS POR HONORARIOS PROFECIONALES 7 IVA - CRÉDITO FISCAL

AD1 825000 0 AD1 1200100
AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
825000 0 1200100

11 DESCUENTO EN COMPRA 12 DOCUMENTOS POR PAGAR

AD1 0 0 AD1 0
AD2 689 0 AD2 0
AD3 30654 0 AD3 205146
AD4 12430.77 0 AD4 0
AD5 299 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0
AD8 18720 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0
AD10 4524 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0
AD12 257.26 0 AD12 0
AD13 30654 0 AD13 205146
AD14 4399.2 0 AD14 0
AD15 30654 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
133281.23 0 410292
 16 RECARGO EN VENTAS 17 IT POR PAGAR
AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0
AD5 73073.52 0 AD5 2001
AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0
AD12 49259 0 AD12 1721.64
AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
122332.52 0 3722.64

21 #N/A 22 CAJA M.N

AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 5712.32 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 8653.54 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0
AD14 1015.2 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 1707.55 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
1015.2 16073.41 0

26 IVA-CREDITO FISCAL 27 CAJA M.N

AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 15660 AD10 0
AD11 0 0 AD11 5200
AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
0 15660 5200

31 CAJA .M.E 32 CAJA M.N

AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0
AD17 1400 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 312750
AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
1400 0 312750

36 #N/A 37 #N/A
AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0
AD17 0 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 0
AD20 0 12976.91 AD20 0
AD21 12976.91 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 34070.77
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
12976.91 12976.91 34070.77

31 CAJA .M.E 32 CAJA M.N

AD1 0 0 AD1 0
AD2 0 0 AD2 0
AD3 0 0 AD3 0
AD4 0 0 AD4 0
AD5 0 0 AD5 0
AD6 0 0 AD6 0
AD7 0 0 AD7 0
AD8 0 0 AD8 0
AD9 0 0 AD9 0
AD10 0 0 AD10 0
AD11 0 0 AD11 0
AD12 0 0 AD12 0
AD13 0 0 AD13 0
AD14 0 0 AD14 0
AD15 0 0 AD15 0
AD16 0 0 AD16 0
AD17 1400 0 AD17 0
AD18 0 0 AD18 0
AD19 0 0 AD19 312750
AD20 0 0 AD20 0
AD21 0 0 AD21 0
AD22 0 0 AD22 0
AD23 0 0 AD23 0
AD24 0 0 AD24 0
1400 0 312750
 BANCO M.N 3 DOCUMENTOS POR COBRAR 4INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIA
0 AD1 86800 0 AD1 80600
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 0 AD3 0
38703 AD4 0 0 AD4 0
0 AD5 0 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
0 AD7 35090.35 0 AD7 0
0 AD8 0 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 0
19140 AD10 0 0 AD10 0
5200 AD11 0 0 AD11 0
0 AD12 162015.37 0 AD12 0
0 AD13 0 0 AD13 0
0 AD14 0 0 AD14 0
0 AD15 0 0 AD15 0
0 AD16 0 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 0 0 AD18 0
0 AD19 0 0 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 0
90100 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 0 AD22 0
17060.91 AD23 0 0 AD23 0
0 AD24 0 0 AD24 0
170203.91 283905.72 0 80600

VA - CRÉDITO FISCAL 8 COMPRA 9 IVA- CREDITO FISCAL

0 AD1 0 77200 AD1 0
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 106110 AD3 0
0 AD4 0 56918.3 AD4 0
0 AD5 0 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
0 AD7 0 0 AD7 0
0 AD8 0 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 0
0 AD10 0 0 AD10 0
0 AD11 0 0 AD11 0
 0 AD12 0 0 AD12 0
0 AD13 0 106110 AD13 0
0 AD14 0 0 AD14 0
0 AD15 0 106110 AD15 0
0 AD16 56918.3 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 77200 0 AD18 0
0 AD19 0 0 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 0
0 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 0 AD22 0
0 AD23 0 0 AD23 0
0 AD24 0 0 AD24 0
0 134118.3 452448.3 0

CUMENTOS POR PAGAR 13 CAJA M.N 14 CUENTAS POR COBRAR

0 0 0 AD1 0
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 3384.91 AD3 0
0 AD4 0 0 AD4 0
0 AD5 0 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
0 AD7 0 0 AD7 0
0 AD8 0 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 0
0 AD10 0 0 AD10 0
0 AD11 0 0 AD11 0
0 AD12 0 0 AD12 0
0 AD13 0 3384.91 AD13 0
0 AD14 0 0 AD14 0
0 AD15 0 3384.91 AD15 0
0 AD16 0 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 0 0 AD18 0
0 AD19 0 0 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 0
0 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 0 AD22 0
0 AD23 0 0 AD23 0
0 AD24 0 0 AD24 0
0 0 10154.73 0
IT POR PAGAR 18 BANCO M.N 19 IVA-CREDITO FISCAL
0 AD1 0 0 AD1 0
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 0 AD3 0
0 AD4 0 0 AD4 0
0 AD5 5712.32 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
0 AD7 0 0 AD7 0
0 AD8 0 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 0
0 AD10 0 0 AD10 0
0 AD11 0 0 AD11 0
0 AD12 8653.54 0 AD12 0
0 AD13 0 0 AD13 0
0 AD14 0 1015.2 AD14 0
0 AD15 0 0 AD15 0
0 AD16 1707.55 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 0 0 AD18 0
0 AD19 0 0 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 0
0 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 0 AD22 0
0 AD23 0 0 AD23 0
0 AD24 0 0 AD24 0
0 16073.41 1015.2 0

CAJA M.N 23 #N/A 24 MUEBLES Y ENSERES

0 AD1 0 0 AD1 0
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 0 AD3 0
0 AD4 0 0 AD4 0
0 AD5 0 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
370.35 AD7 0 0 AD7 0
0 AD8 125280 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 12000
 0 AD10 0 0 AD10 0
0 AD11 0 0 AD11 0
0 AD12 0 0 AD12 0
0 AD13 0 0 AD13 0
0 AD14 0 0 AD14 0
0 AD15 0 0 AD15 0
0 AD16 0 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 0 0 AD18 0
0 AD19 0 0 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 0
0 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 0 AD22 0
0 AD23 0 0 AD23 0
0 AD24 0 0 AD24 0
370.35 125280 0 12000

CAJA M.N 28 DEVOLUCION DE VENTA 29 #N/A

0 AD1 0 0 AD1 0
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 0 AD3 0
0 AD4 0 0 AD4 0
0 AD5 0 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
0 AD7 0 0 AD7 0
0 AD8 0 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 0
0 AD10 0 0 AD10 0
0 AD11 0 0 AD11 0
0 AD12 0 0 AD12 0
0 AD13 0 0 AD13 0
0 AD14 0 0 AD14 29440.8
0 AD15 0 0 AD15 0
0 AD16 0 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 0 0 AD18 0
0 AD19 0 0 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 0
0 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 0 AD22 0
0 AD23 0 0 AD23 0
 0 AD24 0 0 AD24 0
0 0 0 29440.8

CAJA M.N 33 SUELDOS Y SALARIOS 34 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

0 AD1 0 0 AD1 0
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 0 AD3 0
0 AD4 0 0 AD4 0
0 AD5 0 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
0 AD7 0 0 AD7 0
0 AD8 0 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 0
0 AD10 0 0 AD10 0
0 AD11 0 0 AD11 0
0 AD12 0 0 AD12 0
0 AD13 0 0 AD13 0
0 AD14 0 0 AD14 0
0 AD15 0 0 AD15 0
0 AD16 0 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 0 0 AD18 0
0 AD19 0 312750 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 102100
0 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 0 AD22 0
0 AD23 0 0 AD23 0
0 AD24 0 0 AD24 0
0 0 312750 102100

#N/A 38 #N/A 39 #N/A

0 AD1 0 0 AD1 0
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 0 AD3 0
0 AD4 0 0 AD4 0
0 AD5 0 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
0 AD7 0 0 AD7 0
0 AD8 0 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 0
 0 AD10 0 0 AD10 0
0 AD11 0 0 AD11 0
0 AD12 0 0 AD12 0
0 AD13 0 0 AD13 0
0 AD14 0 0 AD14 0
0 AD15 0 0 AD15 0
0 AD16 0 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 0 0 AD18 0
0 AD19 0 0 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 0
0 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 17060.91 AD22 0
0 AD23 17060.91 0 AD23 0
0 AD24 0 0 AD24 0
0 17060.91 17060.91 0

CAJA M.N 33 SUELDOS Y SALARIOS 34 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

0 AD1 0 0 AD1 0
0 AD2 0 0 AD2 0
0 AD3 0 0 AD3 0
0 AD4 0 0 AD4 0
0 AD5 0 0 AD5 0
0 AD6 0 0 AD6 0
0 AD7 0 0 AD7 0
0 AD8 0 0 AD8 0
0 AD9 0 0 AD9 0
0 AD10 0 0 AD10 0
0 AD11 0 0 AD11 0
0 AD12 0 0 AD12 0
0 AD13 0 0 AD13 0
0 AD14 0 0 AD14 0
0 AD15 0 0 AD15 0
0 AD16 0 0 AD16 0
0 AD17 0 0 AD17 0
0 AD18 0 0 AD18 0
0 AD19 0 312750 AD19 0
0 AD20 0 0 AD20 102100
0 AD21 0 0 AD21 0
0 AD22 0 0 AD22 0
0 AD23 0 0 AD23 0
0 AD24 0 0 AD24 0
0 0 312750 102100
RIO INICIAL DE MERCADERIAS 5 CAPITAL SOCIAL
0 AD1 176000 0
0 AD2 0 0
0 AD3 0 0
0 AD4 0 0
0 AD5 0 0
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
0 AD10 0 0
0 AD11 0 0
0 AD12 0 0
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
0 AD15 0 0
0 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 0
0 AD21 0 0
0 AD22 0 0
0 AD23 0 0
0 AD24 0 0
0 176000 0

IVA- CREDITO FISCAL 10 DOCUMENTOS POR PAGAR

5871900 AD1 0 0
0 AD2 4611 0
0 AD3 0 0
0 AD4 0 0
0 AD5 0 0
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
0 AD10 0 0
0 AD11 0 0
 0 AD12 0 0
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
0 AD15 0 0
0 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 0
0 AD21 0 0
0 AD22 0 0
0 AD23 0 0
0 AD24 0 0
5871900 4611 0

UENTAS POR COBRAR 15 VENTAS

0 AD1 0 0
0 AD2 0 0
0 AD3 0 0
0 AD4 83190.53 0
25052.37 AD5 0 0
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
0 AD10 0 0
0 AD11 0 0
37755.95 AD12 0 0
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
505.79 AD15 0 0
7399.38 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 0
0 AD21 0 0
0 AD22 0 0
0 AD23 0 0
0 AD24 0 0
70713.49 83190.53 0
DITO FISCAL 20 APORTES PATRONALES POR PAGAR
0 AD1 0 0
0 AD2 0 0
0 AD3 0 0
0 AD4 0 0
165213 AD5 0 2445.15
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
0 AD10 0 0
0 AD11 0 0
245949 AD12 0 6725.42
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
0 AD15 0 0
49518.92 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 0
0 AD21 0 0
0 AD22 0 0
0 AD23 0 0
0 AD24 0 0
460680.92 0 9170.57

MUEBLES Y ENSERES 25 #N/A

0 AD1 0 0
0 AD2 0 0
0 AD3 0 0
0 AD4 0 0
0 AD5 0 0
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
 0 AD10 30276 0
0 AD11 0 0
0 AD12 0 0
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
0 AD15 0 0
0 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 0
12000 AD21 0 0
0 AD22 0 0
0 AD23 0 0
0 AD24 0 0
12000 30276 0

#N/A 30 DOCUMENTOS POR PAGAR

0 AD1 0 0
0 AD2 0 0
0 AD3 0 0
0 AD4 0 0
0 AD5 0 0
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
0 AD10 0 0
0 AD11 0 0
0 AD12 0 0
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
0 AD15 0 0
0 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 0
0 AD21 0 0
0 AD22 0 0
0 AD23 0 0
 0 AD24 0 0
0 0 0

OS Y SALARIOS POR PAGAR 35 APORTES PATRONALES POR PAGAR

0 AD1 0 0
0 AD2 0 0
0 AD3 0 0
0 AD4 0 0
0 AD5 0 0
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
0 AD10 0 0
0 AD11 0 0
0 AD12 0 0
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
0 AD15 0 0
0 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 89123.09
0 AD21 89123.09 0
0 AD22 0 0
0 AD23 0 0
0 AD24 0 0
0 89123.09 89123.09

#N/A 40 #N/A
0 AD1 0 0
0 AD2 0 0
0 AD3 0 0
0 AD4 0 0
0 AD5 0 0
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
 0 AD10 0 0
0 AD11 0 0
0 AD12 0 0
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
0 AD15 0 0
0 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 0
0 AD21 0 0
8504.93 AD22 0 8504.93
0 AD23 0 0
0 AD24 0 0
8504.93 0 8504.93

OS Y SALARIOS POR PAGAR 35 APORTES PATRONALES POR PAGAR

0 AD1 0 0
0 AD2 0 0
0 AD3 0 0
0 AD4 0 0
0 AD5 0 0
0 AD6 0 0
0 AD7 0 0
0 AD8 0 0
0 AD9 0 0
0 AD10 0 0
0 AD11 0 0
0 AD12 0 0
0 AD13 0 0
0 AD14 0 0
0 AD15 0 0
0 AD16 0 0
0 AD17 0 0
0 AD18 0 0
0 AD19 0 0
0 AD20 0 89123.09
0 AD21 89123.09 0
0 AD22 0 0
0 AD23 0 0
0 AD24 0 0
0 89123.09 89123.09
 BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
PRACTICA AL 31/12/2021
Expresado en bolovianos

SUMAS
DETALLE
NRO DEBE
1 CAJA M.N. 2,446,594.10
2 BANCO M.N 1,497,937.00
3 DOCUMENTOS POR COBRAR 283,905.72
4 INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS 80,600.00
5 CAPITAL SOCIAL 176,000.00
6 GASTOS POR HONORARIOS PROFECIONALES 825,000.00
7 IVA - CRÉDITO FISCAL 1,200,100.00
8 COMPRA 134,118.30
9 IVA- CREDITO FISCAL -
10 DOCUMENTOS POR PAGAR 4,611.00
11 DESCUENTO EN COMPRA 73,958.33
12 DOCUMENTOS POR PAGAR 205,146.00
13 CAJA M.N -
14 CUENTAS POR COBRAR -
15 VENTAS 83,190.53
16 RECARGO EN VENTAS 122,332.52
17 IT POR PAGAR 3,722.64
18 BANCO M.N 16,073.41
19 IVA-CREDITO FISCAL -
20 APORTES PATRONALES POR PAGAR -
21 #N/A 1,015.20
22 CAJA M.N -
23 #N/A 125,280.00
24 MUEBLES Y ENSERES 12,000.00
25 #N/A 30,276.00
26 IVA-CREDITO FISCAL -
27 CAJA M.N 5,200.00
28 DEVOLUCION DE VENTA 11,658.00
29 #N/A 29,440.80
30 DOCUMENTOS POR PAGAR 1,626.90
31 CAJA .M.E 1,400.00
32 CAJA M.N 312,750.00
33 SUELDOS Y SALARIOS -
34 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 102,100.00
35 APORTES PATRONALES POR PAGAR 89,123.09
36 #N/A 12,976.91
37 #N/A 34,070.77
38 #N/A 17,060.91
39 #N/A -
40 #N/A -
41 #N/A -
42 #N/A -
43 #N/A -
DE SUMAS Y SALDOS
12/2021
ovianos

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR HACREDOR
516,876.30 1,929,717.80 -
185,473.91 1,312,463.09 -
86,800.00 197,105.72 -
- 80,600.00 -
- 176,000.00 -
- 825,000.00 -
- 1,200,100.00 -
163,028.30 - 28,910.00
- - -
- 4,611.00 -
- 73,958.33 -
- 205,146.00 -
3,384.91 - 3,384.91
70,713.49 - 70,713.49
- 83,190.53 -
- 122,332.52 -
- 3,722.64 -
1,015.20 15,058.21 -
460,680.92 - 460,680.92
9,170.57 - 9,170.57
16,073.41 - 15,058.21
370.35 - 370.35
- 125,280.00 -
12,000.00 - -
- 30,276.00 -
15,660.00 - 15,660.00
- 5,200.00 -
- 11,658.00 -
- 29,440.80 -
- 1,626.90 -
- 1,400.00 -
- 312,750.00 -
312,750.00 - 312,750.00
- 102,100.00 -
89,123.09 - -
12,976.91 - -
- 34,070.77 -
17,060.91 - -
8,504.93 - 8,504.93
8,504.93 - 8,504.93
- - -
- - -
- - -
INSTUTUTO TECNICO NACIONAL DE COMERCIO
Lic. Boris Yuri Blanco Jordan

EMPRESA COMERCIAL_______________________
NIT_______________
BALANCE DE APERTURA
PRACTICADO AL ________________
EXPRESADO EN BS
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 5,120,500.00
CAJA M.N 3,000,000.00
BANCO M.N 1,800,000.00
INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS 320,500.00

ACTIVO NO CORRIENTE 480,000.00

VEHICULO 480,000.00

TOTAL ACTIVO 5,600,500.00

CONTADOR AUDITOR
 PRACTICA Nº

URA
________
S
PASIVO
PASIVO CORRIENTE -

PASIVO NO CORRIENTE -

PATRIMO 5,600,500.00
CAPITAL SOCIAL 5,600,500.00

TOTAL PASIVO 5,600,500.00

REPRESENTANTE LEGAL