I.

Resumen Ejecutivo
Este plan describe la creación de una empresa dedicada a la fabricación y
distribución de bases concentradas para productos de limpieza y
cosméticos. Las bases serán comercializadas a fabricantes pequeños y
medianos, así como a emprendedores que buscan crear sus propias marcas.
Nuestro enfoque es proporcionar formulaciones seguras, eficientes y
ecológicas, adaptadas a las demandas del mercado.
Idea del Proyecto
Proporcionar a los potenciales clientes, las bases concentradas de los
productos ya listas para ser usadas, a las cuales solo deberá agregar agua,
colorante y la fragancia de su preferencia. Dichas bases de productos a
fabricar, entre otras podrían ser de: desinfectantes, jabones y detergentes
líquidos, champú cosmético, cremas, ambientales, suavizantes,
abrillantadores, limpiavidrios, ceras, y limpiadores desengrasantes
multiusos.
El hecho de brindar a los consumidores, además de las fragancias, la
oportunidad de elaborar sus productos sobre una base estándar, económica
y de buena calidad, les facilitaría el inicio seguro de su emprendimiento y/o
la consolidación de su negocio ya constituido. En contraparte, como
beneficio para el proyecto se estaría contando con una base de clientes
regulares que adquieran con mayor seguridad las fragancias y las materias
primas que ya ofrece Florasintesis.
Objetivos
Objetivo General
Fabricar bases concentradas de productos de limpieza, cosméticos y otros,
de buena calidad y a bajos costos que permitan a los clientes iniciar la
fabricación y comercialización de productos terminados, de forma fácil,
rápida y confiable, obviando los pasos previos de la producción desde el
inicio.
Objetivos Específicos
 Determinar la demanda de las bases concentradas de productos de
limpieza y
cosméticos para la fabricación de productos terminados.
 Definir los canales y estrategias de comercialización.
 Identificar línea de productos a fabricar y servicios a ofrecer.
 Definir la localización de la fábrica.
 Determinar la capacidad productiva de la fábrica.
 Establecer la estructura organizacional.
 Determinar la viabilidad financiera del proyecto.
Mercado objetivo: Pequeñas y medianas empresas, emprendedores,
distribuidores de materias primas.
Ubicación: Zona Industrial Carcelén
Visión: Ser un proveedor confiable y líder de bases sostenibles para
productos de limpieza y cosméticos en el país.
Misión: Ofrecer soluciones innovadoras y confiables que faciliten la
creación de productos terminados para nuestros clientes.
II. Análisis del Mercado
1. Industria y Crecimiento
 Productos de limpieza: El mercado de productos de limpieza ha
crecido de manera significativa, impulsado por la demanda de
soluciones eficaces y sostenibles, con énfasis en productos
ecológicos.
 Cosméticos: El sector cosmético en los últimos años ha mostrado un
crecimiento sostenido y enfocado a la belleza natural y los
productos orgánicos y con pocos ingredientes.
2. Segmentación del Mercado
 Pequeños fabricantes: Empresas con capacidad limitada de
desarrollo de productos que buscan simplificar procesos comprando
bases concentradas.
 Emprendedores: Nuevas marcas y emprendedores que buscan
diferenciarse con productos personalizados, reduciendo costos
iniciales y riesgos.
 Distribuidores: Proveedores de materias primas y distribuidores que
buscan expandir su cartera de productos.
3. Competencia
 Competencia directa: Empresas especializadas en la fabricación de
bases y materias primas que ofrezcan formulaciones a medida.
 Competencia indirecta: Fabricantes de productos de limpieza o
cosméticos que desarrollan internamente sus propias bases.
4. Ventaja competitiva
 Sostenibilidad: Uso de tensoactivos ecológicos y bases libres de
ingredientes perjudiciales.
 Personalización: Capacidad para ajustar fórmulas según las
necesidades del cliente.
 Innovación: Formulaciones innovadoras que integran ingredientes
naturales y orgánicos, como la opción de bases biodegradables, y que
puedan certificarse bajo estándares internacionales.
III. Productos y Servicios
1. Bases para productos de limpieza
 Detergentes líquidos y en polvo: Fórmulas concentradas para
diluir o mezclar para uso directo o venta a granel.
 Suavizantes y acondicionadores: En forma de pasta para agregar
agua, fragancias y colorante.
 Desinfectantes y sanitizantes: Bases para productos de
desinfección de superficies y ambientes
 Limpiadores multiusos: Soluciones adaptables a distintas
aplicaciones.
2. Bases para productos cosméticos
 Champús y acondicionadores: Formulaciones versátiles y
personalizables.
 Cremas y lociones: Bases con distintas propiedades según las
necesidades de hidratación, antiedad o protección solar.
 Jabones líquidos y en barra: Con opciones hipoalergénicas,
veganas y sin fosfatos.
3. Servicios adicionales
 Asesoría en formulaciones: Consultoría para clientes que deseen
ajustar las bases a sus necesidades específicas.
 Desarrollo de productos a medida: Creación de formulaciones
exclusivas para marcas privadas.
IV. Plan de Marketing
1. Propuesta de valor
Ofrecer bases concentradas de alta calidad, personalizables, y fabricadas
con materias primas sostenibles, lo que permite a los clientes ahorrar en
tiempo y costos de desarrollo.
2. Estrategia de precios
 Precio competitivo: Precios atractivos para pequeños
emprendedores y fabricantes, con opciones de descuento por
volumen.
 Modelo de suscripción: Ofrecemos contratos de suministro
recurrente para empresas que requieren un flujo constante de
productos.
3. Canales de distribución
 Directo: Venta directa a través de un sitio web y equipo de ventas.
 Distribuidores: Distribución a través de socios comerciales que
venden materias primas.
  Plataformas en línea: Uso de Marketplaces especializados en
materias primas industriales.
4. Promoción
 Presencia online: Estrategia digital que incluye sitio web, redes
sociales, y contenido educativo (blogs, tutoriales, videos) para
posicionar la marca como experta en el sector.
 Ferias y exposiciones: Participación en eventos de la industria de
limpieza y cosmética para generar alianzas.
 Programas de fidelización: Descuentos por volumen o por
recurrencia para clientes habituales.
V. Plan Operativo
1. Producción
 Volumen o capacidad: La planta podrá producir 10 toneladas de
bases concentradas al mes con la opción de expansión.
2. Proveedores
 Materias primas: Se establecerán contactos con proveedores de
tensoactivos ecológicos, aceites naturales, conservantes, y
emulsionantes.
 Maquinaria: Contar con proveedores y/o fabricantes de equipos de
mezcla, emulsionado, y envasado semiautomático para asegurar un
proceso eficiente.
3. Logística
 Almacenamiento: Establecer un sistema de almacenamiento
eficiente para gestionar inventarios.
 Distribución: Contratos con empresas de logística para la entrega
local y nacional.
VI. Plan Financiero
1. Inversión inicial
 Infraestructura y maquinaria: $5.000,00
 Materias primas: $1.500,00
 Personal inicial: $500,00
 Marketing y publicidad: $200,00
 Licencias y registros: $300,00
2. Proyección de ingresos
 Año 1: $50.000,00(basado en ventas de productos de limpieza y
cosméticos)
 Año 2: $80.000,00 (expansión de líneas de producto)
  Año 3: $120.000,00 (expansión y nuevos mercados)
3. Estructura de costos
 Costos fijos: Alquiler, personal, mantenimiento.
 Costos variables: Materias primas, energía, envases.
 Margen de ganancia esperado: 30% - 40%.
4. Rentabilidad
 Punto de equilibrio: Se alcanzará en el primer año de operaciones
si se logra una producción y venta del 70% de la capacidad.
VII. Equipo y Estructura Organizativa
 Encargado de producción: Responsable de la operación de la
planta.
 Equipo de ventas y marketing: Promoción de los productos y
gestión de clientes.
VIII. Plan de Crecimiento
En los primeros 3 años, se busca consolidar la empresa en el mercado local
y expandir hacia el mercado nacional, diversificando los productos hacia
segmentos como el cuidado personal, la limpieza industrial y cosmética
especializada.

punto de equilibrio y el retorno de la inversión (ROI)

Primero vamos a definir claramente los costos fijos, costos variables, precios
de venta, y proyectar los ingresos esperados. Esto nos permitirá determinar
cuándo la empresa cubrirá todos sus costos y empezará a generar
beneficios.

1. Costos Fijos (CF)

Los costos fijos son aquellos que no dependen directamente del nivel de
producción, sino que se mantienen constantes mes a mes. Aquí están los
principales costos fijos estimados:

Concepto Costo mensual Costo anual

Alquiler de la planta $500 $6,000
Sueldos (personal administrativo y $500 $6,000
técnico)
Servicios públicos (agua, electricidad, $50 $600
etc.)
Mantenimiento $100 $1,200
Gastos de marketing y publicidad $50 $600
Depreciación de equipos $30 $360
Otros costos fijos $20 $240
Total Costos Fijos $1,250 $15,000

2. Costos Variables (CV)

Los costos variables dependen del nivel de producción. En este caso, se
consideran los costos relacionados con las materias primas y otros insumos
directamente vinculados con la fabricación de las bases.
Concepto Costo por unidad producida (1 kg de
base)

Materias primas $0.50

Envases y etiquetado $0.10

Transporte y distribución $0.10

Otros insumos $0.05

Total Costos Variables por $0,75

kilo

3. Precio de Venta y Margen

Asumamos que el precio de venta de cada kg de base es de $1.00. Esto
deja un margen de contribución de:
Margen de contribución por unidad=Precio de venta−Costos variables
Margen de contribución por unidad=$1,00−$0,60=$0,40
4. Cálculo del Punto de Equilibrio
El punto de equilibrio indica cuántas unidades necesitas vender para cubrir
todos tus costos, sin generar pérdidas ni beneficios. Se calcula como:

Costos FijosTotales
Punto de Equilibrio=
Márgen de Contribución por Unidad
Sustituyendo tendríamos:

= 37.500 kilos de
$ 15.000 , 00
Punto de Equilibrio ¿

base/año
$ 0 , 40

Es decir, se necesitan vender 16.666,66 kilos de base al año para cubrir

los costos fijos y variables. En otras palabras:

= 3.125 kilos de base/mes

37.500 kilos
Punto de Equilibrio mensual ¿
12
Esto significa que se debe vender 3.125 kg de bases por mes para alcanzar
el punto de equilibrio
4.1. Cálculo del Punto de Equilibrio en dólares
Para calcular el punto de equilibrio en dólares, multiplicamos los kilos
por el precio de venta ($1,0 por kilo).
Punto de Equilibrio anual = 37.500 kilos de base/año x $1,0 =
$37.500/año
Esto significa que deben generarse $37.500 en ingresos anuales para
cubrir los costos fijos y variables.
5. Proyección de Ingresos
Establecer las ventas considerando tres escenarios posibles: conservador,
moderado y optimista.
Escenario Ventas Mensuales Ingresos Mensuales Ingresos
(Kilos) ($) Anuales ($)
Conservado 4.000 4.000 48.000
r
Moderado 6.000 6.000 72.000
Optimista 10.000 10.000 120.000

6. Retorno de la Inversión (ROI)

El retorno de la inversión (ROI) mide la rentabilidad del proyecto en
relación con la inversión inicial. El ROI se calcula de la siguiente manera:

Ganancias Netas
ROI ¿ x 100
Inversión Inicial

La inversión inicial estimada es de $7.500,00, que incluye la infraestructura,

maquinaria, materia prima inicial, sueldos iniciales y otros costos de
arranque.
Vamos a calcular el ROI bajo los tres escenarios, considerando que las
ganancias netas son los ingresos menos los costos totales (fijos y
variables).
1. Escenario conservador (4.000 kg/mes):
Ingresos anuales = $48.000
Costos variables anuales = $4.000 x 12 x $0,60 = $28.800
Ganancias netas anuales = $48.000 - $28.800 – $15.000 = $4.200

$ 4.200
ROI ¿ x 100 = 56%
$ 7.500

2. Escenario moderado (6.000 kg/mes):

 Ingresos anuales = $72.000
Costos variables anuales = $6.000 x 12 x $0,60 = $43.200
Ganancias netas anuales = $72.000- $43.200 – $15.000 =
$13,800

$ 13.800
ROI ¿ x 100 = 184%
$ 7.500

3. Escenario optimista (10.000 kg/mes):

Ingresos anuales = $120.000
Costos variables anuales = $10.000 x 12 x $0,60 = $72.000
Ganancias netas anuales = $120.000- $72.000 – $15.000 =
$33.000

$ 33.000
ROI ¿ x 100 = 440%
$ 7.500
7. Recuperación de la Inversión en Tiempo
Para determinar en qué tiempo puedes recuperar la inversión en cada
escenario, utilizaremos la siguiente fórmula:

Inversión Inicial
Tiempo para recuperar la inversión¿
Ganancias anuales netas

Escenario conservador (40000 kg/mes)

 Ganancias netas anuales: $4.200

= 1,78 años
$ 7.500
 Tiempo para recuperar la inversión: $ 4.200/año

En el escenario conservador, se tardaría 1,78 años en recuperar la

inversión.

Escenario moderado (6.000 kg/mes)

 Ganancias netas anuales: $13.800

= 0,54 años
$ 7.500
 Tiempo para recuperar la inversión: $ 13.800 /año

En el escenario conservador, se tardaría 0,54 años en recuperar la

inversión.

Escenario optimista (10.000 kg/mes)

  Ganancias netas anuales: $33.000

= 0,23 años
$ 7.500
 Tiempo para recuperar la inversión: $ 33.000 /año

En el escenario conservador, se tardaría 0,23 años, es decir: 0,23 x 12 =

2,76 meses en recuperar la inversión.
Resumen de los Resultados
Tiempo de
Ventas Punto de Punto de Recuperación
Escenario Mensuales Equilibrio Equilibrio en de
(Kilos) Kg/año ($) Inversión(año
s)
Conservado 4.000 37.500 37.500 1,78
r
Moderado 6.000 37.500 37.500 0,54
Optimista 10.000 37.500 37.500 0,23

8. Conclusiones
 Punto de equilibrio: Se necesitan producir y vender 37.500 kg al
año (3.125 kg/mes) para cubrir los costos fijos y variables, lo que
equivale a $37.500 en ingresos.
 Recuperación de la inversión: En el escenario conservador,
tardará 1,78 años recuperar la inversión, mientras que en el
escenario moderado será en 0,54 años y en el escenario
optimista solo 0,23 años.

Anexos
Costos de bases (Materias Primas)

Costo Bases de Productos

Producto Costo Base
Desinfectante $0,05
Jabón de Manos $0,28
Detergente Liquido $0,49
Suavizante Textil $0,25
Cera Autobrillante $0,35