I N F O R M E A N U A L G R U P O R O N BA R C E L Ó 2 0 2 3
Gr up o Ro n Barcel , S.A . d e C.V.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Miles de pesos mexicanos)
ANÁLISIS HORIZONTAL
VARIACIÓN VARIACIÓN
NOTAS 2022 2023
ABSOLUTA RELATIVA
ACTIVOS 4%
ACTIVO CORRIENTE $ 239,880,051.97 $ 230,532,620.46 $ 9,347,431.51 4,05%
Efectivo y Equivalente de Efectivo 5 $ 36,330,127.54 $ 62,730,875.29 $ 26,400,747.75 -42%
Bancos $ 12,110,042.54 $ 20,910,291.77 $ 8,800,249.23 14%
Caja General $ 12,110,042.50 $ 20,910,291.76 $ 8,800,249.26 14%
Depósito en Instituciones Financieras $ 12,110,042.50 $ 20,910,291.76 $ 8,800,249.26 14%
Inversiones en instrumentos derivados 6 $ 13,677,826.04 $ 15,759,071.30 -$ 2,081,245.26 -13%
Inversiones de administración de liquidez a valor
razonable con cambios en resultados
$ 13,677,826.04 $ 15,759,071.30 -$ 2,081,245.26 -13%
Cuentas por cobrar 7 $ 30,904,921.62 $ 25,476,189.45 $ 5,428,732.17 21%
Venta de bienes $ 18,850,742.68 $ 17,106,864.85 $ 1,743,877.83 100%
Prestación de Servicios $ 317,079.63 $ 856,237.29 -$ 539,157.66 -63%
Otras cuentas por Cobrar $ 11,737,099.30 $ 7,513,087.30 $ 4,224,012.00 56%
Cuentas por cobrar de Recaudo Dificil $ 2,550,330.12 $ 2,550,330.12 $ - 0%
Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (CR) -$ 2,550,330.12 -$ 2,550,330.12 $ - 0%
Inventarios 8 117782829.21 98716642.25 $ 19,066,186.96 19%
Bienes Producidos 36865539.68 30085678.33 $ 6,779,861.35 23%
Materias Primas $ 42,501,853.65 $ 36,088,520.74 $ 6,413,332.91 18%
Materiales y Suministros $ 24,385,290.17 $ 20,867,921.20 $ 3,517,368.97 17%
Productos en Proceso $ 16,555,538.14 $ 14,466,582.27 $ 2,088,955.87 14%
Inventario en Transito $ 541,362.96 $ 274,695.04 $ 266,667.92
Deterioro Acumulado de Inventarios (CR) -$ 3,066,755.40 -$ 3,066,755.40 $ - 0%
Otros Activos 10 $ 41,184,347.56 $ 27,849,842.17 $ 13,334,505.39 48%
Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 10.1 $ - $ 1,244,093.85 -$ 1,244,093.85 -100%
Seguros 10.2 $ 1,850,474.35 $ - $ 1,850,474.35 0%
Avances y Anticipos Entregados 10.3 $ 922.71 $ 4,139.93 -$ 3,217.22 -78%
Anticipos o Saldos a Favor por Impuestos y
Contribuciones 10.4
$ 39,332,950.49 $ 25,103,690.08 $ 14,229,260.41 57%
Recursos entregados en Administración contratos 10.5
Interadministrativos $ - $ 1,497,918.30 -$ 1,497,918.30 -100%
ACTIVOS NO CORRIENTES $ 318,477,160.91 $ 305,201,621.67 $ 13,275,539.24 4%
Inversiones de Administración de Liquidez al 6.2
Costo $ 567,452.70 $ 567,452.70 $ - 0%
Inventarios - Tarifas 8 $ 106,233,046.57 $ 96,866,223.18 $ 9,366,823.39 10%
Propiedades, Planta y Equipo 9 $ 93,935,988.36 $ 100,921,504.50 -$ 6,985,516.14 -7%
Terrenos $ 25,508,313.56 $ 23,748,073.75 $ 1,760,239.81 7%
Plantas Productoras $ 616,858.41 $ 616,858.41 $ - 0%
Construcciones en curso $ 3,072,343.76 $ 8,239,411.30 -$ 5,167,067.54 -63%
Maquinaria Planta y Equipo de Montaje $ 959,039.00 $ - $ 959,039.00 0%
Activos en Transito $ - $ 12,561,128.02 -$ 12,561,128.02 -100%
Bienes Muebles en Bodega $ 100,840.13 $ 113,964.88 -$ 13,124.75 -12%
Edificaciones $ 26,747,341.36 $ 22,004,098.71 $ 4,743,242.65 22%
Repuestos $ 6,794,428.00 $ 151,135.89 $ 6,643,292.11 -55%
Plantas, Ductos y Túneles $ 8,798,585.19 $ 6,176,435.80 $ 2,622,149.39 42%
Redes, Líneas y Cables $ 14,657,919.97 $ 14,564,481.78 $ 93,438.19 1%
Maquinaria y Equipo $ 52,556,759.04 $ 48,389,045.37 $ 4,167,713.67 9%
Equipo Médico y Científico $ 4,782,246.91 $ 4,249,494.33 $ 532,752.58 13%
Muebles, Enseres y Equipos de Oficina $ 1,337,500.11 $ 1,308,486.42 $ 29,013.69 2%
Equipos de Comunicación y Computación $ 3,086,911.83 $ 2,702,074.07 $ 384,837.76 14%
Equipos de Transporte, Tracción y Elevación $ 1,733,302.74 $ 1,720,266.45 $ 13,036.29 1%
Equipos de Comedor, Cocina y Despensa $ 639,325.17 $ 233,558.97 $ 405,766.20 174%
Propiedades, Planta y Equipo en concesión $ 58,398.00 $ 58,398.00 $ - 0%
Depresiación Acumulada de Propiedades, Planta y
Equipo (CR) -$ 50,170,553.40 -$ 45,306,627.88 -$ 4,863,925.52 11%
Deterioro PPYE -$ 617,087.76 -$ 608,779.83 -$ 8,307.93 1%
Otros Activos 10 $ 117,740,673.26 $ 106,846,441.28 $ 10,894,231.98 10%
Plan de Activo Para Beneficios Pos Empleo 10.6 $ 115,870,079.74 $ 104,311,899.55 $ 11,558,180.19 11%
Activos Intangibles 10.7 $ 5,296,774.40 $ 4,958,224.46 $ 338,549.94 7%
Amortización Acumulada de Activos Intangibles 10.8
(CR) -$ 3,876,585.10 -$ 2,892,287.93 -$ 984,297.17 34%
Activos por Impuestos Diferidos 10.9 $ 450,404.22 $ 468,605.19 -$ 18,200.97 -4%
PASIVOS 2%
PASIVOS CORRIENTES $ 83,070,050.99 $ 60,860,291.11 $ 22,209,759.88 36%
Prestamos por Pagar 12 $ 21,563,142.78 $ 18,955,935.86 $ 2,607,206.92 14%
Financiamiento Interno de Corto Plazo $ 21,563,142.78 $ 18,955,935.86 $ 2,607,206.92 14%
Cuentas por Pagar 13 $ 55,188,968.70 $ 31,676,638.73 $ 23,512,329.97 74%
Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales $ 37,966,162.10 $ 19,800,940.94 $ 18,165,221.16 92%
Adquisición de Bienes y Servicios del Exterior $ - $ 122,910.56 -$ 122,910.56 100%
Recursos a Favor de Terceros $ 261,687.89 $ 189,312.32 $ 72,375.57 38%
Descuentos de Nómina $ 1,065,678.47 $ 979,901.96 $ 85,776.51 9%
Retención en la Fuentes de Impuestos de Timbre $ 653,771.42 $ 1,254,682.41 -$ 600,910.99 -48%
Impuestos, Contribuciones y Tasas por Pagar 15 $ 13,381,274.25 $ 9,117,589.47 $ 4,263,684.78 47%
Impuestos al Valor Agregado (IVA) $ - $ - $ - 0%
Otras Cuentas por Pagar $ 1,860,394.57 $ 211,301.07 $ 1,649,093.50 780%
Beneficios a Empleados 14 $ 4,700,292.82 $ 4,357,370.86 $ 342,921.96 8%
Beneficios a Empleados a Corto Plazo $ 4,700,292.82 $ 4,357,370.86 $ 342,921.96 8%
Proviciones Diversas 17 $ - $ - $ - 0%
Otros Pasivos 18 $ 1,617,646.69 $ 5,870,345.66 -$ 4,252,698.97 -72%
Avances y Anticipos Recibidos $ 517,842.72 $ 5,182,249.86 -$ 4,664,407.14 -90%
Depósitos Recibidos en Garantía $ 1,099,803.97 $ 688,095.80 $ 411,708.17 60%
Ingresos Recibidos por Anticipo $ - $ - $ - 0%
PASIVOS NO CORRIENTES $ 199,562,078.69 $ 216,453,974.74 -$ 16,891,896.05 -8%
Financiamiento Interno de Largo Plazo 12 $ 22,881,927.79 $ 41,560,833.33 -$ 18,678,905.54 -45%
Beneficios a Empleados a Largo Plazo 14 $ 174,791,908.54 $ 172,264,370.69 $ 2,527,537.85 1%
Beneficios a Empleados a Largo Plazo $ 6,125,420.34 $ 6,087,693.58 $ 37,726.76 1%
Beneficios Poseempleos-Pensiones $ 168,666,488.20 $ 166,176,677.11 $ 2,489,811.09 1%
Provisiones 17 $ 809,528.83 $ 1,488,797.07 -$ 679,268.24 -46%
Litigios y Demandas $ 809,528.83 $ 1,488,797.07 -$ 679,268.24 -46%
Otros Pasivos 18 $ 1,078,713.53 $ 1,139,973.65 -$ 61,260.12 -5%
Pasivos por Impuestos Diferidos $ 1,078,713.53 $ 1,139,973.65 -$ 61,260.12 -5%
PATRIMONIO 20 $ 275,725,083.14 $ 258,419,976.23 $ 17,305,106.91 6,7%
Capital Fiscal $ 125,964,774.32 $ 125,964,774.32 $ - 0%
Resultados de Ejercicios Anteriores $ 154,678,210.70 $ 131,067,387.31 $ 23,610,823.39 18%
Resultados del Ejercicio $ 65,579,031.54 $ 59,027,058.46 $ 6,551,973.08 11%
Ganancias o Perdidas por Planes de Beneficios a
Empleados -$ 70,496,933.42 -$ 57,639,243.87 -$ 12,857,689.55 -22%
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 558,357,212.89 $ 535,734,242.16 $ 22,622,970.73
I N F O R M E A N U A L G R U P O R O N BA R C E L Ó 2 0 2 3
Gr up o Ro n Barcel , S.A . d e C .V.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Miles de pesos mexicanos)
ANÁLISIS HORIZONTAL
VARIACIÓN VARIACIÓN VARIACIÓN
NOTAS 2023 2022
RELATIVA ABSOLUTA RELATIVA
Ingresos Operacionales
Venta De Bienes 21 $ 376,751,668.73 $ 389,363,157.24 -12611489
Productos Alimenticios Bebidas $ 376,750,819.69 99% $ 389,360,888.65 -12610069 -300%
Otros bienes Comercializados $ 849.03 0% $ 2,268.59 -1419.56 -6300%
Devoluciones, Rebajas y Descuentos en Venta de
Bienes (Db) $ - 0% $ - 0 0%
Venta De Servicios (Maquila) $ 5,053,962.90 100% $ 4,069,638.38 984324.52 24%
Total Ingresos Operacionales $ 381,805,631.63 100% $ 393,432,795.63 -11627164 -3%
Costos De Ventas 22 $ 213,732,741.33 56% $ 209,109,375.23 4623366.1 2%
UTILIDAD BRUTA $ 168,072,890.30 44% $ 184,323,420.39 -16250530 -9%
De Administración y Operación 23.1 $ 37,367,949.26 10% $ 35,822,997.86 1544951.4 4%
Sueldos y Salarios $ 7,364,142.27 2% $ 6,792,395.67 571746.6 8%
Contribuciones Imputadas $ 1,695,122.76 0% $ 626,947.17 1068175.59 170%
Contribuciones Efectivas $ 1,421,110.19 0% $ 1,172,528.47 248581.72 21%
Aportes Sobre La Nomina $ 116,698.10 0% $ 105,901.59 10796.51 10%
Prestaciones Sociales $ 3,220,261.29 1% $ 3,642,776.50 -422515.21 -12%
Gastos De Personal Diversos $ 500,755.16 0% $ 331,313.28 169441.88 51%
Generales $ 19,305,837.83 5% $ 19,893,356.40 -587518.57 -3%
Impuestos, Contribuciones y Tasas $ 3,744,021.63 1% $ 3,257,778.75 486242.88 15%
De Ventas 23.2 $ 53,940,951.84 14% $ 81,135,258.80 -27194307 -35%
Sueldos y Salarios $ 3,182,609.45 1% $ 2,946,858.57 235750.88 8%
Contribuciones Imputadas $ 23,704.54 0% $ 42,968.39 -19263.85 -45%
Contribuciones Efectivas $ 645,094.33 0% $ 679,498.95 -34404.62 -5%
Aportes Sobre La Nomina $ 48,434.06 0% $ 46,485.80 1948.26 4%
Prestaciones Sociales $ 1,805,759.13 0% $ 1,689,258.15 116500.98 7%
Publicidad y promoción $ 1,842,500.84 9% $ 1,156,286.00 686214.84 59%
De Operación $ 37,887,693.02 10% $ 69,283,951.01 -31396258 -45%
Gastos De Personal Diversos $ 27,381.52 0% $ 16,606.02 10775.5 65%
Impuestos, Contribuciones y Tasas $ 8,477,774.92 2% $ 5,273,345.87 3204429.05 61%
UTILIDAD OPERACIONAL $ 76,763,989.20 21% $ 67,365,163.73 9398825.47 15%
Otros Ingresos 24 $ 14,345,282.63 4% $ 10,586,168.27 3759114.36 36%
Financieros $ 11,166,178.00 3% $ 5,469,053.25 5697124.75 104%
Ingresos por diferencia en cambio $ - 0% $ - 0 0%
Ingresos Diversos $ 1,489,225.87 0% $ 5,117,115.02 -3627889.15 -71%
Extraordinarios $ - 0% $ - 0 0%
reversion de provisiones $ 1,689,878.75 $ - 1689878.75 0%
Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y
provisiones $ 1,867,986.10 0% $ 2,326,988.37 -459002.27 -20%
Deterioro Cuentas por Cobrar $ - 0% $ - 0 0%
Deterioro de Inventarios $ - 0% $ 12,514.35 -12514.35 -100%
Deterioro propiedades, planta y equipo $ 8,307.92 0% $ - 8307.92 0%
Depreciacion Propiedades, Planta y Equipo $ 831,021.73 $ 793,353.54 37668.19 5%
Deterioro de Activos intangibles $ - 0% $ - 0 0%
Amortizacion Activos Intangibles $ 984,297.17 0% $ 1,189,105.16 -204807.99 -17%
Provisión Litigios y Demandas $ 44,359.27 0% $ 332,015.31 -287656.04 -87%
Provisiones Diversas $ - 0% $ - 0 0%
Otros Gastos 25 $ 21,274,271.45 6% $ 12,729,814.10 8544457.35 67%
Comisiones $ 14,031.15 0% $ 52,829.97 -38798.82 -73%
Diferencia en Cambio $ 2,048,484.84 1% -$ 796,024.02 2844508.86 -357%
Financieros $ 18,721,915.62 5% $ 12,806,476.20 5915439.42 46%
Otros gastos ordinarios $ - 0% $ - 0 0%
Gastos Diversos $ 489,839.83 0% $ 666,531.94 -176692.11 -27%
RESULTADOS (UTILIDAD) ANTES DE IMPUESTOS 27 $ 69,809,515.11 18% $ 64,050,815.53 5758699.58 9%
Impuesto a las ganancias corriente 27.1 $ 4,273,542.70 1% $ 4,908,997.00 -635454.3 -13%
Gasto por Impuesto a las ganancias diferido $ 18,200.96 0% $ 277,142.24 -258941.28 0%
Ingreso por Impuesto a las ganancias diferido -$ 61,260.11 0% -$ 162,382.17 101122.06 0%
RESULTADOS (UTILIDAD) DESPUÉS DE IMPUESTOS $ 65,579,031.54 17% $ 59,027,058.46 6551973.08 11%
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ORI)
Ganancias o pérdidas actuariales por beneficios
posempleo 20.1 -$ 12,857,689.55 -3% $ 3,877,194.48 -16734884 0%
Total Otros Resultados Integrales (ORI) -$ 12,857,689.55 $ 3,877,194.48 -16734884 432%
RESULTADOS INTEGRALES NETOS $ 52,721,341.99 $ 62,904,252.95 -10182911 16%
#D16304
#CA9349
#4C4C4C
