COMERCIAL MACARENA Ltda.
BALANCE DE APERTURA
AL 02 DE MAYO DE 2024
(Expresados en Bolivianos)
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
DISPONIBLE Bs 121.900,00 OBLIGACIONES CON PROVEEDORES Bs 6.000,00
Caja M/N Bs 90.000,00 Letras por Pagar Bs 6.000,00
Banco M/N Bs 31.900,00
EXIGIBLES Bs 4.100,00 TOTAL PASIVO CORRIENTE Bs 6.000,00
Letras por Cobrar Bs 4.100,00 PASIVO NO CORRIENTE Bs -
REALIZABLES Bs 70.000,00 TOTAL PASIVO Bs 6.000,00
Inventario de Mercaderías Bs 70.000,00 PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Bs 196.000,00 PATRIMONIO NETO
ACTIVO NO CORRIENTE CAPITAL Bs 227.000,00
BIENES DE USO Bs 25.000,00 Capital Social Bs227.000,00
Muebles y Enseres Bs 25.000,00 TOTAL PATRIMONIO Bs 227.000,00
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Bs 12.000,00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Bs 233.000,00
Acciones en Otras Empresas 12.000,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Bs 37.000,00
TOTAL ACTIVO Bs 233.000,00
CONTADOR GERENTE
COMERCIAL MACARENA Ltda.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE MAYO
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
DISPONIBLE Bs 140.369,22 IMPUESTOS POR PAGAR Bs -
Efectivo en Caja M/N Bs 92.711,22 Debito fiscal - IVA Bs -
Efectivo en Caja M/E(Moneda Extranjera) Bs 1.428,00 Impuestos a las transacciones - IT por pagar Bs -
Banco MSC Bs 46.230,00 IVA por Pagar Bs -
EXIGIBLES Bs 4.240,00 OBLIGACIONES CON PROVEEDORES Bs 27.638,00
Cuentas por Cobrar Bs 3.420,00 Bs 4.150,00
Letras por Cobrar Bs 820,00 Letras por Pagar Bs 10.488,00
Anticipo a proveedores Bs - Anticipos a Clientes Bs 13.000,00
REALIZABLES Bs 64.432,00 TOTAL DE PASIVO CORRIENTE Bs 27.638,00
Inventario de mercaderia Bs 64.432,00
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE Bs 209.041,22 PATRIMONIO
ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO NETO
DIFERIDOS Bs - CAPITAL Bs 227.000,00
Credito fiscal - IVA Bs - Capital Social Bs 227.000,00
BIENES DE USO Bs 34.761,40 RESULTADOS Bs 1.164,62
Vehiculos Automotores Bs 9.761,40 Resultado del ejercicio (perdida) Bs 1.164,62
Muebles y Enseres Bs 25.000,00 TOTAL PATRIMONIO Bs 228.164,62
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Bs 12.000,00
Acciones en otra empresas Bs 12.000,00
TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE Bs 46.761,40
TOTAL DE ACTIVO Bs 255.802,62 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Bs 255.802,62
CONTADOR GERENTE
COMERCIAL MACARENA Ltda.
HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE MAYO DE 2024
(Expresados en Bolivianos)
ESTADO DE
No SUMAS SALDOS BALANCE GENERAL
CUENTAS RESULTADOS
.
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO PAS. Y PAT.
Bs Bs Bs Bs
1 Efectivo en Caja M/N 101.096,00 8.384,78 92.711,22 92.711,22
Bs Bs Bs Bs
2 Efectivo en banco MSC 59.940,00 13.710,00 46.230,00 46.230,00
Bs Bs Bs Bs
3 Inventario de Mercaderías 77.830,00 13.398,00 64.432,00 64.432,00
Bs Bs Bs Bs
4 Muebles y Enseres 25.000,00 - 25.000,00 25.000,00
Bs Bs Bs Bs
5 Letras por Cobrar 4.100,00 3.280,00 820,00 820,00
Bs Bs Bs Bs
6 Acciones en cotel 12.000,00 - 12.000,00 12.000,00
Bs Bs Bs
7 Letras por Pagar - 10.488,00 10.488,00 Bs 10.488,00
Bs Bs Bs
8 Capital Social - 227.000,00 227.000,00 Bs 227.000,00
Bs Bs Bs Bs
9 Gastos bancarios 130,50 - 130,50 130,50
Bs Bs Bs
10 Crédito Fiscal IVA 3.145,22 3.145,22 - - -
Bs Bs Bs Bs
11 Descuentos en Ventas 1.499,88 - 1.499,88 1.499,88
Bs Bs Bs Bs
12 IT 840,00 - 840,00 840,00
Bs Bs Bs Bs
13 Ventas - 24.360,00 24.360,00 24.360,00
Bs Bs Bs Bs
14 Débito Fiscal IVA 3.640,00 3.640,00 - - Bs -
Bs Bs Bs Bs
15 IT por Pagar 840,00 840,00 - - Bs -
Bs Bs Bs Bs
16 Efectivo en Caja M/E 8.160,00 6.732,00 1.428,00 1.428,00
Bs Bs Bs Bs
17 Cuentas por Cobrar 3.420,00 - 3.420,00 3.420,00
Bs Bs Bs Bs Bs
18 Anticipo a Proveedores 3.500,00 3.500,00 - - -
Bs Bs Bs
19 Cuentas por Pagar - 4.150,00 4.150,00 Bs 4.150,00
Bs Bs Bs
20 Anticipos de Clientes - 13.000,00 13.000,00 Bs 13.000,00
Bs Bs Bs Bs
21 Vehículos Automotores 9.761,40 - 9.761,40 9.761,40
Bs Bs Bs Bs
22 Seguros Pagados 783,00 - 783,00 783,00
Bs Bs Bs Bs
23 Servicios Básicos 174,00 - 174,00 174,00
Bs Bs Bs Bs
24 Alquileres Pagados 870,00 - 870,00 870,00
Bs Bs Bs Bs
25 Sueldos y Salarios 5.500,00 - 5.500,00 5.500,00
Bs Bs Bs Bs
26 IVA por Pagar 494,78 494,78 - - Bs -
Bs Bs Bs Bs
27 Costo de ventas 13.398,00 - 13.398,00 13.398,00
Bs Bs Bs Bs
TOTALES 336.122,78 336.122,78 278.998,00 278.998,00
Bs Bs Bs
SUMAS TOTALES 23.195,38 24.360,00 255.802,62 Bs 254.638,00
Bs
RESULTADO DEL EJERCICIO(PERDIDA) 1.164,62 Bs 1.164,62
Bs Bs Bs
SUMAS IGUALES 24.360,00 24.360,00 255.802,62 Bs 255.802,62
COMERCIAL MACARENA Ltda.
HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE MAYO DE 2024
(Expresados en Bolivianos)
SUMAS SALDOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
No. CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO PAS. Y PAT.
1 Efectivo en Caja M/N Bs 101.096,00 Bs 8.384,78 Bs 92.711,22 Bs 92.711,22
2 Banco MSC Bs 59.940,00 Bs 13.710,00 Bs 46.230,00 Bs 46.230,00
3 Inventario de Mercaderias Bs 77.830,00 Bs 13.398,00 Bs 64.432,00 Bs 64.432,00
4 Muebles y Enseres Bs 25.000,00 Bs - Bs 25.000,00 Bs 25.000,00
5 Letras por Cobrar Bs 4.100,00 Bs 3.280,00 Bs 820,00 Bs 820,00
6 Acciones en otras empresas Bs 12.000,00 Bs - Bs 12.000,00 Bs 12.000,00
7 Letras por Pagar Bs - Bs 10.488,00 Bs 10.488,00 Bs 10.488,00
8 Capital Social Bs - Bs 227.000,00 Bs 227.000,00 Bs 227.000,00
9 Gastos bancarios Bs 130,50 Bs - Bs 130,50 Bs 130,50
10 Crédito Fiscal-IVA Diferido 3.145,22 3.145,22 Bs - Bs - Bs -
11 Descuentos en Ventas Bs 1.499,88 Bs - Bs 1.499,88 Bs 1.499,88
12 Impuesto a las Transacciones-IT Bs 840,00 Bs - Bs 840,00 Bs 840,00
13 Ventas Bs - Bs 24.360,00 Bs 24.360,00 Bs 24.360,00
14 Débito Fiscal-IVA Diferido Bs 3.640,00 Bs 3.640,00 Bs - Bs - Bs -
15 Impuesto a las Transacciones-IT por Pagar Bs 840,00 Bs 840,00 Bs - Bs - Bs -
16 Efectivo en Caja M/E(Moneda Extranjera) Bs 8.160,00 Bs 6.732,00 Bs 1.428,00 Bs 1.428,00
17 Cuentas por Cobrar Bs 3.420,00 Bs - Bs 3.420,00 Bs 3.420,00
18 Anticipo a Proveedores Bs 3.500,00 Bs 3.500,00 Bs - Bs - Bs -
19 Cuentas por Pagar Bs - Bs 4.150,00 Bs 4.150,00 Bs 4.150,00
20 Anticipos de Clientes Bs - Bs 13.000,00 Bs 13.000,00 Bs 13.000,00
21 Vehículos Automotores Bs 9.761,40 Bs - Bs 9.761,40 Bs 9.761,40
22 Seguros Pagados Bs 783,00 Bs - Bs 783,00 Bs 783,00
23 Servicios Básicos Bs 174,00 Bs - Bs 174,00 Bs 174,00
24 Alquileres Pagados Bs 870,00 Bs - Bs 870,00 Bs 870,00
25 Sueldos y Salarios Bs 5.500,00 Bs - Bs 5.500,00 Bs 5.500,00
26 IVA por Pagar Bs 494,78 Bs 494,78 Bs - Bs - Bs -
27 Costo de ventas Bs 13.398,00 Bs - Bs 13.398,00 Bs 13.398,00
TOTALES Bs 336.122,78 Bs 336.122,78 Bs 278.998,00 Bs 278.998,00
SUMAS TOTALES Bs 23.195,38 Bs 24.360,00 Bs 255.802,62 Bs 254.638,00
RESULTADO DEL EJERCICIO(PERDIDA) Bs 1.164,62 Bs 1.164,62
SUMAS IGUALES Bs 24.360,00 Bs 24.360,00 Bs 255.802,62 Bs 255.802,62
