VII.

- Facturación:

En la Unidad 01 se efectúa también el proceso de facturación y para ello han adquirido el

modulo del VERSAT Sarasola utilizado para ese fin, por lo que los implementadores
conjuntamente con los especialistas de venta de la empresa han definidos las configuraciones y
las bases fundamentales del subsistema para su buen funcionamiento.

Las Facturas son emitidas por Ana M López Ruiz con CI 71011403125 cuyo cargo es Técnico
en Economía. Estas son numeradas por consecutivos anuales y la empresa solo emite un
talonario por contar con solo una vendedora, no se utilizarán facturas preimpresas o foliadas.

Se establece que en la Unidad 01 se facturan Servicios de Alquiler de Local, Ventas de

Insumos y Producción Terminada. Las ventas se efectuarán en varias monedas (CUC, CUP, no
se realizan cobros de aranceles y se factura según instrucción de la Factura comercial, donde
se establece la venta de Bienes y Servicios, y venta de AFT como tipos de facturas.
Las operaciones de ventas pueden ser mayoristas de producción terminada, ventas de insumo,
vta. de servicios y ventas de AFT. Se admitirán cheques y transferencias electrónicas como
formas de pago de los clientes.

A la entidad se le ha autorizado por sus instancias superiores la venta de AFT y cuando se

realice se aportará al presupuesto el resultado de la misma.

De los clientes, el personal autorizado para las compras se relaciona a continuación:

Cliente Comprador CI Cargo

EST. INVESTIGACION CAÑA AZUCAR Alfredo Pérez Betancourt 50110405667 Comprador

EST. INVESTIGACION CAÑA AZUCAR Yolanda Cuellar Chávez 66032108877 J Aseguramiento

EMPRESA DE CALZADO Javier Fernández Hernández 70091307423 Comprador

TOYOTA Maria Luisa Reyes Díaz 72031822048 J” Comercial

Todas las obligaciones por los servicios prestados se cargaran a la cuentan 135- Cuentas por
Cobrar a Clientes si es en cup y si se vende en cuc a la cuenta 136 y su contrapartida a las
respectivas cuentas de ingreso. En el caso particular de la Producción Terminada se
recomienda configurar la cuenta 901.- Ingresos por Ventas, mientras que el servicio de alquiler
de local se registrará en la cuenta 950 subcuenta 19 Otros Ingresos, a un precio de 10 cuc/h
Usted debe tener en cuenta que en los Conceptos de Facturación es donde se interrelaciona
este subsistema con las contrapartidas de Finanzas y los conceptos de Inventarios y activos, En
el caso de Finanzas reflejará los conceptos de contrapartida que se han declarado desde este
subsistema para registrar los ingresos y en el caso de Inventarios, los conceptos que expresen
la rebaja de estos por las ventas (mediante la cuenta 810.- Costo de Venta) o la reversión de
estos documentos

Recuerde que a partir de las ventas registradas en este subsistema se van a generar
documentos que afectan a las cuentas de Inventarios, AFT y la obligación de estas en
Finanzas.

Los Insumos que se Vendan por debajo del Costo se registran en la Cuenta 800.- Devoluciones
y Rebajas en Venta. Y los por encimas en la Cuenta 950.- Otros Ingresos sub cuenta 19 Otros.
Después de iniciar procesamiento la entidad debe registrar las siguientes operaciones de la
Unidad 01.

1-Prefactura de servicio el día 3/01/08 a 10 cuc la hora por alquiler del local de la EMP
Investigación de la caña (épica) para un seminario. Teniendo en cuenta los datos necesarios
para dicho documento se toman los siguientes Cuenta Bancaria 4024511051005, Operación de
Venta de Servicio, Forma de pago se selecciona Transferencia Electrónica, Y la oferta fue
realizada por Ana M López Ruiz.

Descripción del servicio horas de alquiler

Alquiler local 8h

2-Convertir en factura el día 4/01/08 el servicio de Alquiler de Local, pre facturado el día 3/01/08
a la Emp. Investigadora de la caña, por un importe de 80 cuc.

3-Realizar una factura por venta de Pintura, según orden de despacho no 2, el día 5/2/08, a la
Empresa de Seguridad y Protección PP (SEGPRO),. Teniendo en cuenta los datos necesarios
para dicho documento se toman los siguientes Cuenta Bancaria 4024511051005, Operación de
Venta de Insumos, Forma de pago se selecciona Transferencia Electrónica, Y la factura fue
realizada por Ana M López Ruiz.

Código Producto Cantidad Precio

183010001 Pintura Oxido Rojo 5 10.00

A EMPRESA DE CALZADO (315112562) se le facturó la venta de un AFT el día

1/2/08. .Teniendo en cuenta los datos necesarios para dicho documento se toman los
siguientes Cuenta Bancaria 4024511051005, Operación de Venta de AFT, Forma de pago se
selecciona Transferencia Electrónica, Y la factura fue realizada por Ana M López Ruiz.

No Inventario Descripción Precio Venta Valor residual

0577007 Silla Cabilla Tapizada Vinil Rojo 50.00 38.00

Se Vendió a la [Link]. Y PROT. P. POPULAR (315112052) el 1/2/08, productos terminados.

Teniendo en cuenta los datos necesarios para dicho documento se toman los siguientes Cuenta
Bancaria 4024511051005, Operación de Venta Mayorista de Producción Terminada, Forma de
pago se selecciona Transferencia Electrónica, Y la factura fue realizada por Ana M López Ruiz.
Código Descripción Cantidad Precio Venta Costo
1850110001 Buje de 35 mm 45 40.00 38.50
1850110002 Engranajes p/ árbol de leva 90 90.00 25.00
1850210001 Motor diessel GAZ 8 pist. 25 1500.00 1000.00
1850210002 Motor TOYOTA Gasolina 25 2000.00 1500.00

A EMPRESA DE CALZADO (315112562) el mismo día 1/2/08. Teniendo en cuenta los datos
necesarios para dicho documento se toman los siguientes Cuenta Bancaria 4024511051005,
Operación de Venta Mayorista de Producción Terminada, Forma de pago se selecciona
Transferencia Electrónica, Y la factura fue realizada por Ana M López Ruiz.
Código Descripción Cantidad Precio Vta Costo
1850110001 Buje de 35 mm 45 40.00 38.50
1850110002 Engranajes p/ árbol de leva 90 90.00 25.00
1850210001 Motor diessel GAZ 8 pist. 25 1500.00 1000.00
1850210002 Motor TOYOTA Gasolina 20 2000.00 1500.00

A ustedes se les pide que atendiendo los siguientes pasos implanten el subsistema de
facturación

1. Iniciar procesamiento.
2. A nivel Empresarial. Definir codificadores de forma general
3. Hacer configuración de parámetros generales, teniendo en cuenta que se facturan
bienes y servicios combinados en una misma factura y se facture además activo,
utilizando varias monedas y dejando modificar precio de ventas
4. Configurar conceptos de Venta y asociarlos a las cuentas por Cobrar
5. Configurar conceptos de facturación y asociarlo a las cuentas contables que
correspondan
6. Establecer precios de venta para los servicios y los productos terminados
7. En gestiones de talones. Crear un solo talón para todos los tipos de facturas.
8. Crear un comprobante de diferenta de venta de insumo y asociarle el criterio.
9. Procesar documentos primarios a través de prefactura y factura de servicio e
inventarios.
10. Convertir a factura la prefactura de servicio.
11. Facturar insumos a precio contratados.
12. Confirmar los documentos (factura) del día antes de cambiar de fecha.
13. Cambiar fecha de procesamiento para el último día del periodo en curso.
14. Cancelar una factura.
15. Mostrar obligaciones generadas para finanzas.
16. Mostrar los documentos generados en Inventario.
17. Mostrar los documentos generados en AFT por la venta.
18. Revisar en Inventario el estado de las existencias después de la venta.
19. Mostrar el estado de la obligación en Finanzas, asociada a la factura cancelada
20. Mostrar en Inventarios los documentos generados por la cancelación de la factura.
21. Cambiar fecha de procesamiento para el primer día del periodo siguiente.
22. Preparar en consultas y reportes, una llamada. Resumen de ventas por grupos de
entidades.
Solución:
1. Iniciar procesamiento :
Para iniciar procesamiento: Ir a opción proceso/ Iniciar procesamiento
En Sistema/Cambiar fecha de procesamiento declare la fecha en que se va a comenzar a
trabajar 1/2/08.

2. Configuración a Nivel Empresarial

 Sistema/Codificadores/Comerciales

 Comercial
Datos del Comercial que emitirá las Facturas
Ana M López Ruiz con CI 71011403125 cuyo cargo es Técnico en
Economía
 Formas de Pago
Descripción Tipo de Pago
Cheques Cheque
Transferencia Electrónica Otras formas de pago
 Operaciones
Venta de Insumo; Venta Mayorista de Producción Terminada; Venta de
AFT y Venta de Servicio
 Personal Autorizado
Se escoge la entidad/adiciona personal autorizado a comprar en esa entidad/carné
de identidad y cargo del mismo.
Cliente Comprador CI Cargo
EST. INVESTIGACION CAÑA AZUCAR Alfredo Pérez Betancourt 50110405667 Comprador

EST. INVESTIGACION CAÑA AZUCAR Yolanda Cuellar Chávez 66032108877 J Aseguramiento

EMPRESA DE CALZADO Javier Fernández 70091307423 Comprador

Hernández
TOYOTA Maria Luisa Reyes Díaz 72031822048 J” Comercial
  Precios Contratados
En el sub.-sistema Configuración en la vista Entidades se crea un
Grupo que se llame Unidades Presupuestadas con el código 0100 y
otro que se llame Empresas del Poder Popular con el código 0101 y se
incluye en este grupo a la Emp. de seguridad y protección. Seguido a
esto en facturación/ sistema/ codificadores/ precios contratados, al
insumo 183010001 Pintura Oxido Rojo se le fija el precio de venta 10.00
a la moneda cup. Al grupo del poder popular que creaste en
configuración.

 En tipos de talones: Se crea un solo talón de factura/llamado facturas emitidas/

definiendo que el consecutivo se pondrá en la segunda posición del formato de
talones.

3. Configuración a Nivel de Unidad

 Ficha General
 Marcar “Modificar Precio de Venta”
Todo lo demás no se marca.

4. Ficha Conceptos de Venta

Crear un concepto de ventas: 001; Obligación por Factura Emitida; Cuenta 135
si es en cup y a la cuenta 136 si la venta es en cuc.

 Ficha Tipos de Facturas

Marcar: Bienes y Servicios y AFT

Bienes y Servicios
Marcar Realizar Documento y Realizar Obligación
Criterio de contabilización: Diferencia en Venta Productos de Insumo
Cuenta por debajo: 800
Cuenta por encima del costo: 95019
  Ficha Activos Fijos

Formato: AFT
Marcar:
Realizar Documento y Realizar Obligación

 Ficha Impresión
Para todos los Márgenes configure: 1.4
Orientación: Vertical

[Link] de Facturación (en el Nivel Unidad)

Aquí se crean los conceptos por tipos de facturas, ya sea de inventario, servicio o vtas de
activo. Para esto se va a conceptos de facturas-tipos de facturas-escoges el tipo, adicionar
conceptos, y te muestra esta ventana, para crearlo:

Cuando se crea el concepto, se va a configurar las monedas y conceptos de contrapartida del

mismo.
  Inventario
Crear dos Conceptos
001 Venta 93 1108 107 35702 35702 35702
de
Insumo

002 Venta 94 3100 307 901 810 810

Producción
Terminada

 AFT
Crear un Concepto
001 Venta AFT 93 VENTA 35703 35703
 Servicios
Crear un Concepto
001 Servicio de 94 95019
alquiler del
local

6. Precios (Vista Precios/ Servicios)

Agregar en Servicios el Alquiler de local con código 001 y unidad de medida horas y se le
agrega el precio en moneda CUC 10.00.

7. Crear un solo talón de facturas para todos los tipos de facturas.

Poner en fecha de contabilización 04-2-08 (Sistema/Cambiar fecha de procesamiento)

8. Crear un Comprobante contable y asociarle el criterio. Para esto se va a Proceso-

Comprobantes Contables-Nuevo Comprobante y seguido le asocio el criterio:

9. Prefactura
Crear las Prefacturas.
Se va a la vista de Oferta, clic derecho y se selecciona nueva, se selecciona el tipo de
factura y el talonario correspondiente, se confecciona la oferta.
 10. Convertir prefactura en Factura
Se mantiene de Fecha de Procesamiento en el día 01/02/2008 y se convierte la prefactura en
factura. Esto implica que la prefactura pase a estado confirmado y la factura a estado de edición
en la fecha de procesamiento que estés facturando en ese momento. Donde puede sufrir
modificaciones si lo desea y de lo contrario proceder a terminarla creando el documento de
obligación en fzas y confirmarla para su contabilización en el subsistema contabilidad.
11. Crear factura de insumo.
Para crear cualquier tipo de factura.

Se va a la vista factura, clic derecho y se selecciona nueva, se selecciona el tipo de factura y el

talonario correspondiente. Después se introduce todos los datos que pide, que ya fueron
configurados, solo seria seleccionarlos.

12. Terminar factura

Para terminar una factura, se da un clic derecho encima de la factura editada y se selecciona
este icono , entonces la factura esta lista para ser impresa y a la vez te genera los
documentos en los subsistemas de finanzas, inventarios y activos en estado de edición.
Ejemplo de una vista de factura lista para imprimir:
13. Confirmar factura: Para confirmar factura/clic derecho/confirmar /esta confirmación
traerá como resultado que la factura no pueda ser modificada ni eliminada, solo cancelada.
14. Para cambiar de fecha de procesamiento: Sistema/cambiar fecha de procesamiento
Primero deben confirmarse todas las facturas del día anterior, sino el sistema no permite
cambiar de fecha.

15. Cancelar factura: clic derecho encima de la factura terminada / opción cancelar , este
estado implica que los asientos contables se reviertan en la contabilidad. Si la factura fue
de venta de un producto, vuelve este contablemente a su Cta. de inventario
correspondiente.

16. Mostrar obligaciones generadas para finanzas: Ir a subsistema de finanzas/unidad

principal/cobros y pagos/intervalo de días que quiere verificar/obligaciones por factura
emitida.
17. Mostrar documentos generados en inventarios: Ir a subsistema inventario/unidad
principal/móv. de productos/escoger almacén que desee ver móv./intervalo de fecha/abrir
documento.
18. Mostrar documentos generados en activo fijos por ventas: Ir a subsistema de
activo/unidad principal / movimientos/intervalo de fecha que se desee consultar/abrir
documento.
 19. Consultar .Estado de existencia del inventario, después de la venta: Ir a
subsistema de inventario/almacenes y custodio/seleccionar almacén de donde salió el
producto que vendió/categoría/criterio de selección/intervalo de existencia.
20. Mostrar estado de obligación en fzas de factura cancelada: Ir a subsistema
fzas/unidad principal/cobros y pagos/intervalo de días/obligaciones por factura
emitidas/abrir documento cancelado.

21. Mostar en inventario los documentos generados por la cancelación de la factura: Ir a

subsistema inventario/mov de producto/seleccionar almacén/abrir documento que ocasionó la
cancelación, en este caso un documento de devolución de ventas, donde muestra la existencia
nuevamente del producto:

22. Cambiar fecha de procesamiento para el primer día del periodo siguiente:
Sistema/cambiar fecha de procesamiento/nuevo día de procesamiento.

23. Consultas y reportes: En la vista Consultas Múltiples aparecen 3 fichas: Llamadas

Resumen, Facturas y Consultas Múltiples.
Consulta Múltiple: Como su nombre lo indica es para configurar consultas múltiples, este
muestra dos columnas: Una llamada Reportes y otra Columnas.
En Reportes/clic derecho/nuevo/nombre del reporte en este caso venta por productos.
En Columnas/adicionar columnas /aquí se configura las columnas que desee que salga
en el reporte, como por ejemplo: código, descripción, cantidad, precio, importe. Una vez
ya configurado todas las columnas se ejecuta el reporte, listo para imprimir.