BALANCE DE SALDOS DE LA EMPRESA

CORREPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL

CIFRAS EN QUETZALES
BANCO DEL MONTE, S.A. 132,000.00
CAJA 45,600.00
CAJA CHICA 1,500.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 21,500.00
MERCADERIAS INVENTARIO No.1 115,432.00
COMPRAS 144,000.00
TERRENOS 252,000.00
BONO 14 ADMINISTRACION 7,400.00
PRIMA DE SEGURO POR VEHICULO 7,000.00
PRESTAMOS HIPOTECARIOS 80,500.00
INTERESES PAGADOS 3,200.00
EDIFICIOS 450,000.00
VEHICULOS DE REPARTO 135,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO 27,000.00
BONO 14 VENTAS 8,400.00
CUENTAS POR PAGAR 18,000.00
ACCIONISTAS ORDINARIOS 10,000.00
CAPTAL AUTORIZADO 939,050.00
CLIENTES 22,800.00
VENTAS 620,500.00
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS 6,500.00
SUELDOS ADMINISTRATIVOS 89,000.00
SUELDOS DE VENTAS 101,400.00
PROPAGANDA 10,000.00
FLETES Y ACARREOS 3,200.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 70,300.00
AGUINALDOS ADMINISTRACION 6,900.00
IVA POR COBRAR 22,350.00
IVA POR PAGAR 37,800.00
IUSI PAGADO (TERRENOS Y EDIFICIOS) 6,318.00
EQUIPO DE COMPUTACION 15,000.00
PROVEEDORES 65,800.00
AGUINALDOS VENTAS 8,050.00
BONO INCENTIVO ADMINISTRACION 5,750.00
BONO INCENTIVO VENTAS 9,000.00
ISR ANTICIPADO 11,160.00
ISO ANTICIPADO 13,890.00
SUMAS IGUALES 1,761,650.00 1,761,650.00
 LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA "THE ELEGANCE S.A."
CORREPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL
CIFRAS EN QUETZALES
P#1 12/1/2025
Depreciación edificios
depreciación de mobiliario y equipo
depreciación de vehículos
depreciación de maquinaria y equipo
depreciación de equipo de computación
Depreciación acumulada Edificios
Depreciación acumulada Mobiliario y equipo
Depreciación acumulada Vehículos
Depreciación acumulada Maquinaria y equipo
Depreciación acumulada Equipo de computación
Depreciacion y amortizacion de las cuentas a su porcentaje maximo legal
p#2 12/2/2025
cuentas incobrables
reserva para cuentas incobrables
estimacion de cuentas incobrables sobre el saldo clientes y doc por cobrar.
p#3 12/3/2025
Intereses pagados
Préstamos hipotecarios
Caja
calculo de intereses del prestamo
p#4 12/4/2025
Seguros vencidos
Seguros diferidos
calculo de seguros vencidos al 60%
p#5 12/5/2025
propaganda pagada por anticipado
caja
pago de propaganda por anticipado
p#6 12/6/2025
IUSIS ventas
IUSI administracion
IUSI pagado
Distribucion de IUSI a ventas y administracion
p#7 12/7/2025
IVA por pagar
IVA por cobrar
regularizacion de cuentas de iva
NCE S.A."
CIEMBRE DEL

Q 22,500.00
Q 5,400.00
Q 27,000.00
Q 14,060.00
Q 4,999.50
Q 22,500.00
Q 5,400.00
Q 27,000.00
Q 14,060.00
Q 4,999.50
Q 73,959.50 Q 73,959.50

Q 1,329.00
Q 1,329.00
Q 1,329.00 Q 1,329.00

Q 1,367.40
Q 2,432.25
Q 3,799.65
Q 3,799.65 Q 3,799.65

4,200.00
4,200.00
Q 4,200.00 Q 4,200.00

Q 6,775.00
Q 6,775.00
Q 6,775.00 Q 6,775.00

Q 3,510.03
Q 2,807.97
Q 6,318.00
Q 6,318.00 Q 6,318.00

Q 15,450.00
Q 15,450.00
Q 15,450.00 Q 15,450.00
 CORRESPO
BALANCE DE SALDOS
No. CUENTAS
DEBE
1 BANCO DEL MONTE, S.A. Q 132,000.00
2 CAJA Q 45,600.00
3 CAJA CHICA Q 1,500.00
4 DOCUMENTOS POR COBRAR Q 21,500.00
5 MERCADERIAS INVENTARIO No.1 Q 115,432.00
6 COMPRAS Q 144,000.00
7 TERRENOS Q 252,000.00
8 BONO 14 ADMINISTRACION Q 7,400.00
9 PRIMA DE SEGURO POR VEHICULO Q 7,000.00
10 PRESTAMOS HIPOTECARIOS
11 INTERESES PAGADOS Q 3,200.00
12 EDIFICIOS Q 450,000.00
13 VEHICULOS DE REPARTO Q 135,000.00
14 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 27,000.00
15 BONO 14 VENTAS Q 8,400.00
16 CUENTAS POR PAGAR
17 ACCIONISTAS ORDINARIOS Q 10,000.00
18 CAPITAL AUTORIZADO
19 CLIENTES Q 22,800.00
20 VENTAS
21 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 6,500.00
22 SUELDOS ADMINISTRATIVOS Q 89,000.00
23 SUELDOS DE VENTAS Q 101,400.00
24 PROPAGANDA Q 10,000.00
25 FLETES Y ACARREOS Q 3,200.00
26 MAQUINARIA Y EQUIPO Q 70,300.00
27 AGUINALDOS ADMINISTRACION Q 6,900.00
28 IVA POR COBRAR Q 22,350.00
29 IVA POR PAGAR
30 IUSI PAGADO (TERRENOS Y EDIFICIOS) Q 6,318.00
31 EQUIPO DE COMPUTACION Q 15,000.00
32 PROVEEDORES
33 AGUINALDOS VENTAS Q 8,050.00
34 BONO INCENTIVO ADMINISTRACION Q 5,750.00
35 BONO INCENTIVO VENTAS Q 9,000.00
36 ISR ANTICIPADO Q 11,160.00
37 ISO ANTICIPADO Q 13,890.00
38 depreciación edificios
39 depreciación de mobiliario y equipo
40 depreciación de vehículos
41 depreciación de maquinaria y equipo
42 depreciación de equipo de computación
43 Depreciación acumulada Edificios
44 Depreciación acumulada Mobiliario y equipo
45 Depreciación acumulada Vehículos
46 Depreciación acumulada Maquinaria y equipo
47 Depreciación acumulada Equipo de computación
48 cuentas incobrables
49 reserva para cuentas incobrables
50 Seguros vencidos
51 Seguros diferidos
52 propaganda pagada por anticipado
53 IUSI ventas
54 IUSI administracion
55 Costo de ventas
Utilidad del ejercicio
SUMAS IGUALES Q 1,761,650.00
 HOJA DE TRABAJO DE LA EMPRESA
CORRESPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
ALANCE DE SALDOS AJUSTES BALANCE AJUSTADO COSTO DE PRODUCCION
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR
132,000.00
Q 10,575.00 35,025.00
1,500.00
21,500.00
115,432.00 115,432.00
144,000.00 144,000.00
252,000.00
7,400.00
7,000.00
Q 80,500.00 Q 2,432.25 78,067.75
Q 1,367.75 4,567.75
450,000.00
135,000.00
27,000.00
8,400.00
Q 18,000.00 18,000.00
10,000.00
Q 939,050.00 939,050.00
22,800.00
Q 620,500.00 620,500.00
6,500.00
89,000.00
101,400.00
10,000.00
3,200.00 3,200.00
70,300.00
6,900.00
Q 15,450.00 6,900.00
Q 37,800.00 Q 15,450.00 22,350.00
Q 6,318.00 -
15,000.00
Q 65,800.00 65,800.00
8,050.00
5,750.00
9,000.00
11,160.00
13,890.00
Q 22,500.00 Q 22,500.00
Q 5,400.00 Q 2,700.00
Q 27,000.00 Q 27,000.00
Q 14,060.00 Q 7,030.00 7,030.00
Q 4,999.50 Q 4,950.00 4,950.00
Q 22,500.00 Q 22,500.00
Q 5,400.00 Q 2,700.00
Q 27,000.00 Q 27,000.00
 Q 14,060.00 Q 7,030.00
Q 4,999.50 Q 4,950.00
Q 1,329.00 Q 1,329.00
Q 1,329.00 Q 1,329.00
Q 4,200.00 Q 4,200.00
Q 4,200.00 Q 4,200.00
Q 6,775.00 Q 6,775.00
Q 3,510.03 Q 3,510.03
Q 2,807.97 Q 2,807.97

Q 1,761,650.00 Q 111,831.50 Q 111,831.50 1,813,476.75 1,813,476.75 274,612.00

STO DE PRODUCCION ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACION. FIN
ACREEDOR PERDIDA GANANCIAS ACTIVO PASIVO
132,000.00
35,025.00
1,500.00
21,500.00
115,432.00

252,000.00

78,067.75

450,000.00

18,000.00

939,050.00

70,300.00

6,900.00

15,000.00
 7,030.00
4,950.00

4,200.00
6,775.00

274,612.00
87,494.25
274,612.00 1,122,612.00 1,122,612.00

-
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE LA EMPRESA "THE ELEGANCE S.A."
CORREPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL
CIFRAS EN QUETZALES
ACTIVO
NO CORRIENTE
Terrenos 252,000.00
Edificios 450,000.00
Maquinaria y equipo 70,300.00
Equipo de computacion 15,000.00
Depreciacion acumulada maquinaria y equipo 7,030.00
depreciacion acumulada equipo de computacion 4,950.00 799,280.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
CORRIENTE
Banco del Monte, S.A. 132,000.00
Caja 35,025.00
Caja Chica 1,500.00
Documentos por cobrar 21,500.00
Mercaderías Inventario No.1 115,432.00
IVA por cobrar 6,900.00
Seguros diferidos 4,200.00
Propaganda pagada por anticipado 6,775.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO TOTAL
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Capital social 939,050.00
utilidadad del ejercicio 87,494.25
Total Patrimonio
NO CORRIENTE
Prestamos hipotecarios 78,067.75
CORRIENTE
Cuentas por pagar 18,000.00
TOTAL PASIVO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
GANCE S.A."
E DEL

799,280.00

323,332.00
1,122,612.00

1,026,544.25

96,067.75
1,122,612.00