Inversion Fija
Detalle Unidad de medida Cantidad Precio Unitario
Molde Unidad 30 4
Cosina Industrial Unidad 1 2698
Heladera Unidad 1 3150
Juegos de Ollas Unidad 1 394
Papel encerado Unidad 100 3
Alsa basudero Unidad 1 5
Escoba Unidad 1 35
Bañador de aluminio Unidad 2 30
Guante Caja 1 30
Mandil blanco Unidad 2 20
Esponja Paquete 1 5
Secadores de cosinas Docena 1 35
Vitrina Unidad 1 400
Computadora de escritorio Unidad 1 3500
Lapicero Caja 1 15
Sillon de escritorio Unidad 1 350
Calculadora Unidad 1 30
Escritorio Unidad 1 500
Hojas Paquete 1 35
Garrafa Unidad 1 280
Impresora Unidad 1 1000
Palo de madera para batir Unidad 3 10
Caja registradora Unidad 1 470
Basureros con tapa Unidad 2 20
Estante de almacenamiento Unidad 1 350
Balanza digital Unidad 1 290
Termómetro culinario Unidad 1 231
Selladora manual Unidad 1 220
Mesas de trabajo de acero inox Unidad 2 2500
Espátulas culinarias Unidad 2 10
Pinceles culinarios Unidad 2 3
Cucharas dosificadoras Unidad 5 12
Bandejas de acero inoxidable Unidad 2 50
Tazas medidoras Unidad 4 14
Rallador Unidad 1 15
Cuchillos de cocina Unidad 2 25
Contenedores herméticos Unidad 4 23
TOTAL
Inversion Diferida
Detalle Unidad de medida Cantidad Precio Unitario
Desarrollo de la plataforma de la Unidad 1 2000
Gastos de la publicidad de la pl Unidad 1 600
Tramite de apertura
Formulario 30 de fundempresa Unidad 1 245
Notaria de Acta Unidad 1 200
Notaria Modificacion Testimonio Unidad 1 350
Honorarios de Abogados Unidad 1 1500
Afiliacion de AFP Unidad 1 240
Licencia de funcionamiento Unidad 1 2000
TOTAL
Inversion de Capital de trabajo
Detalle Unidad de medida Cantidad Precio Unitario
COSTO VARIABLE
Mano de obra directa Mensual 12 3500
Materia prima Mensual 12 3250
COSTO FIJO Mensual 12 3200
Alquileres Mensual 12
Servicios basicos Mensual 12 2400
Total de Capital de trabajo
INVERSION TOTAL
INGRESOS
INGRESOS PROYECTADOS
Periodo Año 1 Año 2 Año 3
Q demanda proyectada 839560 880954 924338
Tamaño optimo 12% 100747.2 105714.48 110920.56
Precio unitario 3 3 3
Ingresos 302241.6 317143.44 332761.68
4.3 COSTOS
COSTOS TOTALES
COSTOS VARIABLES
Detalle Unid. Medida Cantidad P/U
Requerimiento de mano de obraMes 12 12350
Requerimiento de materia pri mes 12 9954.7802
TOTAL 22304.7802
COSTOS FIJOS
Detalle Unid. Medida Cantidad P/U
Alquiler Mes 12 840
Servicio Básico Mes 12 230
TOTAL 1070
4.4 FINANCIAMIENTO
TOTAL INVERSION 39339 BS
Inversion propia 1966.95 5%
Prestamo bancario 37372.05 95%
BANCO FIE
Interes Anual 5%
Plazo en años 5
Tipo de prestamos Capital de inversion
PLAZO MONTO CUOTA INTERES
0 37372.05 0 0
1 37372.05 9156.15225 1681.74225
2 29897.64 8819.8038 1345.3938
3 22423.23 8483.45535 1009.04535
4 14948.82 8147.1069 672.6969
5 7474.41 7810.75845 336.34845
DEPRECIACION CE LOS ACTIVOS FIJOS
Activo fijo Cantidad Valor BS
Cocina industrial 1 4000
Refrigerador 1 5000
Balanza digital 1 600
Equipo de computacion 1 3500
Termómetro culinario 1 200
Selladora manual 1 700
Mesas de trabajo 2 2000
Estantes de almacenamiento 1 800
Vitrina o mostrador 1 1500
Sillas o taburetes 6 1200
Basureros con tapa 2 200
Contenedores herméticos 4 400
TOTAL 22 20100
CAPITULO 5 EVALUACION FINANCIERA
FLUJO DE CAJA
DESCRIPCION PERIODO 0 Año 1 Año 2
Ingreso por ventas 302241.6 317143.44
Costo de produccion y distribucion 267657.3624 267657.3624
intereses 1681.74225 1345.3938
Depreciacion 16490 16490
Utilidad bruta 588070.70465 602636.1962
Impuestos IVA e UIT 94091.312744 96421.791392
Impuesto IUE 147017.6761625 150659.04905
Utilidad neta 346961.7157435 355555.35576
Inversiones fijas y diferidad 39339
capital de trabajo 108166
credito 37372.05
amortizacion 7474.41 7474.41
depreciacion 2775 2775
Valor residual
Flujo neto -39339 351661.1257435 360254.76576
1.08 1.17
^
4752.89883156942 Se recomienda invertir
VAN
TIR 896% la TIR es superior a la tasa de rendim
RBC 1.2378444205174 279853.3 271899.4
247830.9 229473.0
PRI 0.111866217560521 0.10919772266504 0.1065314939
Costo por chocolate Materia prima PRECIOS
0.35 CHOCOLATE 35
Total 0.18 MANJAR 30
120 0.6 FRUTAS SECAS 120
2698 1.13 185
3150
394 COSTO 1.13
300 PRECIO 3
5
35
60
30
40
5
35
400
3390
15
350
30
500
35
280
1000
30
470
40
350
290
231
220
5000
20
6
60
50
56
15
50
94
19854 92
Total
2000
600
245
200
350
1500
240
2000
7135
Inversion de Capital de trabajo
Total Detalle Unidad de medida Cantidad
COSTO VARIABLE
3500 Mano de obra directa Mensual 12
3250 Materia prima Mensual 12
3200 COSTO FIJO
Alquileres Mensual 12
2400 Servicios basicos Mensual 12
12350 Total de Capital de trabajo
39339 INVERSION TOTAL
REGLA DE 3 SIMPLES
Año 4 Año 5 100 113
969800 1017432 8809.5
116376 122091.84 0.12
3 3
349128 366275.52 costo mensual
produccion diarias 352
TOTAL ANUAL
148200
119457.3624
267657.3624
TOTAL ANUAL
10080
2760
12840
AMORTIZACION SALDO
0 37372.05
7474.41 29897.64
7474.41 22423.23
7474.41 14948.82
7474.41 7474.41
7474.41 0
Depreciación anual Valor
Vida útil (años) % (Bs) Depreciación acumulada(Bs) residual (Bs)
8 0.125 500 4000 0
5 0.125 625 3125 1875
5 0.125 75 375 225
4 0.25 875 3500 0
5 0.1 20 100 100
5 0.1 70 350 350
10 0.1 200 2000 0
8 0.1 80 640 160
10 0.1 150 1500 0
5 0.1 120 600 600
5 0.1 20 100 100
5 0.1 40 200 200
75 2775 16490 3610
Año 3 Año 4 Año 5
332761.68 349128 366275.52
267657.3624 267657.362 267657.3624
1009.04535 672.6969 336.34845
16490 16490 16490
617918.08775 633948.059 650759.23085
98866.89404 101431.689 104121.476936 0.16
154479.5219375 158487.015 162689.8077125 0.25
364571.6717725 374029.355 383947.9462015
7474.41 7474.41 7474.41
2775 2775 2775
3610
369271.0817725 378728.765 388647.3562015
1.26 1.26 1.47
ecomienda invertir El proyecto es rentable porque presenta un van positivo
R es superior a la tasa de rendimiento minima aceptada
264157.0 277149.1 249281.0 1342339.7
212475.0 212475.0 182163.1 1084417.1
0.103871170179932 0.10122029
1kg 1 BARRA
Gramo
1000 10 G 100 UNIDADES DE CHOCOLATES
1000 6G 166.7
1000 5G 200
1KG
ersion de Capital de trabajo
Precio Unitario Total
12350 12350
83336 83336
840 10080
2400 2400
108166
135155
cotos reales
9954.8 mes
398.2 dia
COSTOS TOTALES
COSTOS VARIABLES
Detalle Unid. Medida Cantidad P/U TOTAL ANUAL
