LIBRO MAYOR
Empresa Estrella Dorada S.A
CAJA MONEDA NACIONAL
FECHA DETALLE
1/3/2018 Por inicio de actividades
1/4/2018 Por apertura de la cuenta corriente Banco Nacional M/N
1/15/2018 Por el anticipo al personal
1/28/2018 Por la venta de mercaderia
1/30/2018 Por los gastos incuridos se cancela en efectivo
1/31/2018 Por el deposito en cuenta corriente
2/5/2018 Por la venta de mercaderia
2/5/2018 Por el deposito en cuenta corriente
2/28/2018 Por la venta de mercaderia
2/28/2018 Por faltante de caja con cargo de Blanca
2/28/2018 Por la Ejecucion de la letra de cambio
3/1/2018 Por los alquileres de nuestro edificios
3/3/2018 Por las cuentas por pagar del 3/1/18 se paga
3/11/2018 Por la cancelacion del Debito fiscal
3/11/2018 Por la cancelacion del IT por pagar
3/15/2018 Por la apertura del Deposito a Plazo Fijo
3/19/2018 Por la venta de mercaderia
3/26/2018 Por la venta de mercaderia
3/31/2018 Por la 1ra cuota mas interes del prestamo bancario de 3/1/18
TOTAL
SALDO
CAJA MONEDA EXTRANGERA
FECHA DETALLE
1/3/2018 Por inicio de actividades
1/7/2018 Por la compra de mercaderia en Agencia Generales
1/14/2018 Por la compra de seguros por Adelantado
2/19/2018 Por la compra de Equipo de Computacion
2/19/2018 Por la compra de Material de Escritorio
TOTAL
SALDO
CAJA CHICA
FECHA DETALLE
2/1/2018 Registro por la apertura de Caja Chica
TOTAL
SALDO
CAJA DE AHORRO
FECHA DETALLE
3/15/2018 Por la apertura de Caja de ahorro
3/31/2018 Por los Intereses Ganados de la Caja de ahorro de 15/3/18
TOTAL
SALDO
BANCO NACIONAL MONEDA NACIONAL
FECHA DETALLE
1/4/2018 Por apertura de Cuenta corriente
1/6/2018 Por los gastos de organización de inicio de actividades
1/31/2018 Por el Deposito en cuenta corriente
2/1/2018 Por apertura de caja chica
2/5/2018 Por el Deposito en cuenta corriente
2/7/2018 Por el pago de sueldos y salarios y retenciones
2/14/2018 Por el pago de IT por pagar del mes de Enero
2/28/2018 Por los gastos de caja chica (repocision)
2/28/2018 Por la apertura de cuenta corriente en el Banco Bisa M/E
2/28/2018 Por la Ejecucion de la Letra de cambio
3/7/2018 Por el pago de sueldo y salarios del mes de Febrero
3/15/2018 Por la apertura de Caja de Ahorro
3/21/2018 Por la entrega de fondos para la compra de acciones
3/28/2018 Por la comision de las acciones compradas a la "Empresa Green"
TOTAL
SALDO
BANCO BISA M/E
FECHA DETALLE
2/28/2018 Por la apertura de cuenta corriente Banco Bisa M/E
3/3/2018 Por la compra de Mercaderia
TOTAL
SALDO
DEPOSITO A PLAZO FIJO MONEDA EXTRANGERA
FECHA DETALLE
3/15/2018 Por la apertura del DPF en M/E
TOTAL
SALDO
DOCUMENTO POR COBRAR
FECHA DETALLE
1/28/2018 Por la venta de mercaderia con una Letra de Cambio
2/28/2018 Por la Ejecucion de la Letra de Cambio
TOTAL
SALDO
CUENTA POR COBRAR
FECHA DETALLE
3/19/2018 Por la venta de Mercaderia al Contado y a Credito
3/26/2018 Por la de mercaderia con saldo por cobrar al Sr. Apolinar Diaz
TOTAL
SALDO
CUENTA POR COBRAR AL PERSONAL
FECHA DETALLE
2/28/2018 Por faltante de Caja Con Cargo de Blanca
2/28/2018 Por la planilla de Sueldo y salarios de mes de febreo
TOTAL
SALDO
COMPRA 87%
FECHA DETALLE
1/7/2018 Por la compra de Mercaderia de Agencia Generales
3/3/2018 Por la comra de Mercaderia
TOTAL
SALDO
VENTA 87%
FECHA DETALLE
1/28/2018 Por la venta de mercaderia en efectivo y el retiro con la Letra de cambio
2/5/2018 Por la venta de mercaderia al contado
2/28/2018 Por la venta de mercaderia al contado
3/19/2018 Por la venta de mercaderia a Credito y al contado
3/26/2018 Por la venta de mercaderia con saldo por cobrar al Sr. Apolinar Diaz
TOTAL
SALDO
CREDITO FISCAL 13%
FECHA DETALLE
1/6/2018 Por los gastos de organización de inicio de actividades
1/7/2018 Por la compra de Mercaderia en Agencias Generales
1/14/2018 Por la compra de Seguros pagados por adelanad por adelantados
1/30/2018 Por los Gasto incurridos s/factura
1/31/2018 Por la Regularizacion del IVA Credito fiscal y Debito fiscal del mes de enero
2/19/2018 Registro por la compra de Equipo de Computacion
2/19/2018 Por la compra de Material de Escritorio
2/28/2018 Registro por los gastos de caja chica
2/28/2018 Por la Ejecucion de la letra de cambio la Comision y Gastos Bancarios
2/28/2018 Por la Actualizacion del Credito Fiscal del mes de febrero
3/28/2018 Registro por la Regularizacion del Debito fiscal
3/3/2018 Por la compra de Mercaderia
3/28/2018 Por la comision de las acciones Compradas de la Empresa Green
3/31/2018 Por la regularizacion del IVA Credito fiscal y Debito fiscal del mes de Marzo
TOTAL
SALDO
DEBITO FISCAL 13%
FECHA DETALLE
1/28/2018 Por la venta de mercaderia
1/31/2018 Por la Regularizacion del Debito Fiscal del mes de enero
2/5/2018 Por la venta de mercaderia
2/28/2018 Por la venta de mercaderia al contado
2/28/2018 Registro por la regularizacio del Debito fiscal del mes de Febrero
3/1/2018 Por los alquileres de nuestro edificios
3/11/2018 Por la cancelacion del Debito Fiscal
3/19/2018 Registro por la venta de mercaderia
3/26/2018 Por la venta de mercaderia con saldo por cobrar al Sr Apolinar Diaz
3/31/2018 Reguistro por la Regularizacion del Iva Del mes del Marzo
TOTAL
SALDO
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
FECHA DETALLE
1/14/2018 Por la compra de Seguro pagados por adelantados
TOTAL
SALDO
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
FECHA DETALLE
1/28/2018 Por la venta de mercaderia
2/5/2018 Por la venta de mercaderia
2/14/2018 Por el pago de IT Por pagar del mes de Enero
2/28/2018 Por la venta de mercaderia
3/1/2018 Por los alquileres de nuestro edificio
3/11/2018 Por el pago de IT por pagar del mes de Febrero
3/19/2018 Por la venta de Mercaderia
3/26/2018 Por la venta de mercaderia del Sr. Apolinar Diaz
TOTAL
SALDO
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
FECHA DETALLE
1/28/2018 Por la venta de mercaderia
2/5/2018 Por la venta de mercaderia
2/28/2018 Por la venta de mercaderia
3/1/2018 Por los alquileres de nuestro edificio
3/19/2018 Por la venta de Mercaderia
3/26/2018 Por la venta de mercaderia del Sr. Apolinar Diaz
TOTAL
SALDO
CUENTA POR PAGAR
FECHA DETALLLE
1/3/2018 Por la cuenta por pagar de Agencias Nacionales a 60 dias plazo
3/3/2018 Por el pago de la cuenta por pagar del Mes de Enero
3/3/2018 or la compra de Mercaderia
TOTAL
SALDO
PRESTAMO BANCARIO
FECHA DETALLE
1/3/2018 Por Inicio de actividades por 1 año plazo
3/31/2018 Por la primera cuota del prestamo contraido en el mes de 3/1/18
TOTAL
SALDO
SUELDO Y SALARIO POR PAGAR
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la planilla de sueldo y Salario del mes de Enero
2/7/2018 Por el Pago de Sueldo y salarios del mes de Enero
2/28/2018 Pr la planilla de sueldo y slario del mes de Febrero
3/7/2018 Por el Pago de sueldo y salario del mes de Febrero
3/31/2018 Por la planilla de sueldo y salario del mes de Marzo
TOTAL
SALDO
SUELDOS Y SALARIOS
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la planilla de sueldo y Salario del mes de Enero
2/28/2018 Pr la planilla de sueldo y slario del mes de Febrero
3/31/2018 Por la planilla de sueldo y salario del mes de Marzo
TOTAL
SALDO
APORTE PATRONAL POR PAGAR
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la contabilizacion de los aportes patronales por pagar de mes de enero
2/7/2018 Por el pago de Los Aportes patronales de mes de Enero
2/28/2018 Por la contabilizacion de los aportes Patronales por pagar de mes de Febrero
3/7/2018 Por el pago de los Aportes Patronales de mes de Febrero
3/31/2018 Por La contabilizacion de los aportes Patronales por pagar de mes de Marzo
TOTAL
SALDO
APORTE PATRONAL
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la contabilizacion de los aportes patronales de mes de enero
2/28/2018 Por la contabilizacion de los aportes Patronales de mes de Febrero
3/31/2018 Por La contabilizacion de los aportes Patronales de mes de Marzo
TOTAL
SALDO
APORTE LABORAL POR PAGAR
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la contabilizacion de los aportes laborales por pagar de mes de enero
2/7/2018 Por el pago de Los Aportes Laborales de mes de Enero
2/28/2018 Por la contabilizacion de los aportes laborales por pagar de mes de Febrero
3/7/2018 Por el pago de los Aportes Laborales de mes de Febrero
3/31/2018 Por La contabilizacion de los aportes laborales por pagar de mes de Marzo
TOTAL
SALDO
AGUINALDO POR PAGAR
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la contabilizacion de Aguinaldo por pagar de mes de enero
2/28/2018 Por la contabilizacion de Aguinaldo por pagar de mes de Febrero
3/31/2018 Por La contabilizacion deAguinaldo por pagar de mes de Marzo
TOTAL
SALDO
AGUINALDO
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la contabilizacion de Aguinaldo de mes de enero
2/28/2018 Por la contabilizacion de Aguinaldo de mes de Febrero
3/31/2018 Por La contabilizacion deAguinaldo de mes de Marzo
TOTAL
SALDO
INDEMNIZACION POR PAGAR
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la contabilizacion de la Indemnizacion por pagar de mes de enero
2/28/2018 Por la contabilizacion de la Indemnizacion Por pagar de mes de Febrero
3/31/2018 Por La contabilizacion de la Indemnizacion por Pagar de mes de Marzo
TOTAL
SALDO
INDEMNIZACION POR PAGAR
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por la contabilizacion de la Indemnizacion de mes de enero
2/28/2018 Por la contabilizacion de la Indemnizacion de mes de Febrero
3/31/2018 Por La contabilizacion de la Indemnizacion de mes de Marzo
TOTAL
SALDO
ALQUILERES COBRADOS POR ADELANTADO
FECHA DETALLE
3/1/2018 Por los Alquileres de nuestro edificio
TOTAL
SALDO
INVERSIONES TEMPORALES DE ACCIONES
FECHA DETALLE
3/28/2018 Registro por las Acciones Compradas de la Empresa "Green"
TOTAL
SALDO
ENTREGA DE FONDOS
FECHA DETALLE
3/21/2018 Por la Entrega de Fondos al Corredor de Bolsa
3/28/2018 Por la acciones compradas de la "Empresa Green"
TOTAL
SALDO
COMISIONES BANCARIAS
FECHA DETALLE
2/8/2018 Por la Ejecucion de la Letra de cambio
TOTAL
SALDO
INTERESES PAGADOS
FECHA DETALLE
3/31/2018 Por la 1ra cuota mas intereses del prestamo bancario contraido en 3/1/18
TOTAL
SALDO
INTERESES GANADOS
FECHA DETALLE
3/31/2018 Por los Interese ganados de la caja de Ahorro del 15/3/18
TOTAL
SALDO
ANTICIPO DE SUELDO
FECHA DETALLE
1/15/2018 Por el anticipo al personal
1/30/2018 Por la planilla de sueldo y salarios del mes de enero
TOTAL
SALDO
MATERIAL DE ESCRITORIO
FECHA DETALLE
2/19/2018 Registro por la compra de material de escritorio
TOTAL
SALDO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
FECHA DETALLE
1/6/2018 Registrp por los gastos de organización de inicio de actividades
TOTAL
SALDO
GASTOS GENERALES
FECHA DETALLE
2/28/2018 Registro por los gastos de Caja Chica por la (repocicion)
TOTAL
SALDO
GASTOS VARIOS
FECHA DETALLE
1/30/2018 Por los gastos incurridos se cancela con cheque y efectivo
TOTAL
SALDO
1
TERRENO
DEBE HABER FECHA
19,574.00 1/3/2018
14,500.00 3/31/2018
1,000.00 TOTA
49,686.00 SALDO
865.00
50,000.00 EDIFICIO
FECHA
39,150.00 1/3/2018
42,000.00 3/31/2018
11,820.00 TOTA
62.00 SALDO
1,870.00
MUEBLES ENSERES
24,000.00 FECHA
27,500.00 1/3/2018
2,859.75 3/31/2018
1,529.10 TOTA
16,180.00 SALDO
49,890.00
22,480.00 VEHICULO
21,025.00 FECHA
1/3/2018
216,600.00 179,390.85 3/31/2018
37,209.15 TOTA
SALDO
DEBE HABER EQUIPO DE COMPUTAC
100,750.00 FECHA
64,480.00 1/3/2018
9,269.00 3/31/2018
12,524.00 TOTA
1,373.60 SALDO
100,750.00 87,646.60
13,103.40 INVENTARIO INICIAL DE MER
FECHA
1/3/2018
DEBE HABER TOTAL
5,000.00 SALDO
5,000.00
5,000.00 CAPITAL SOCIAL
FECHA
1/3/2018
DEBE HABER TOTAL
20,000.00 SALDO
100.00
20,100.00 AJUSTE DE CAPITAL
20,100.00 FECHA
3/31/2018
NAL TOTAL
DEBE HABER SALDO
14,500.00
4,350.00 AITB
50,000.00 FECHA
5,000.00 2/28/2018
42,000.00 3/31/2018
10,886.67 3/31/2018
2,105.50 TOTAL
4,392.00 SALDO
63,024.00
20,500.00
14,876.88 DEPRECIACIONES
20,000.00
40,000.00 DEPRECIACION DE EDIF
1,000.00 FECHA
127,000.00 165,635.05 3/31/2018
38,635.05 TOTAL
SALDO
DEBE HABER DEPRECIACION DE MUEBLES Y
63,024.00 FECHA
36,360.00 3/31/2018
63,024.00 36,360.00 TOTAL
26,664.00 SALDO
ANGERA DEPRECIACION DE VEHI
DEBE HABER FECHA
16,180.00 3/31/2018
16,180.00 TOTAL
16,180.00 SALDO
DEPRECIACION DE EQUIPO DE C
DEBE HABER FECHA
20,500.00 3/31/2018
20,500.00 TOTAL
20,500.00 20,500.00 SALDO
0.00
DEPRECIACIONES ACUMU
DEBE HABER DEPRECIACION ACUMULADA D
32,750.00 FECHA
6,240.00 3/31/2018
38,990.00 TOTAL
38,990.00 SALDO
AL DEPRECIACION ACUMULADA DE MUE
DEBE HABER FECHA
62.00 3/31/2018
62.00 TOTAL
62.00 62.00 SALDO
0.00
DEPRECIACION ACUMULADA D
FECHA
DEBE HABER 3/31/2018
56,097.60 TOTAL
77,882.40 SALDO
133,980.00
133,980.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIP
FECHA
3/31/2018
DEBE HABER TOTAL
61,061.82 SALDO
34,050.50
10,283.40
71,896.80
24,986.40
202,278.92
202,278.92
DEBE HABER
565.50
8,382.40
1,204.97
112.45
9,124.18
1,628.12
178.57
570.96
243.10
4.86
3,766.75
11,637.60
130.00
11,767.60
24,658.53 24,658.53
0.00
DEBE HABER
9,124.18
9,124.18
5,089.50
1,536.60
3,766.75
3,120.00
2,859.75
10,743.20
3,733.60
11,767.60
27,518.28 33,347.08
5,828.80
ADO
DEBE HABER
8,064.03
8,064.03
8,064.03
PAGAR
DEBE HABER
2,105.50
1,174.50
2,105.50
354.60
720.00
1,529.10
2,479.20
861.60
3,634.60 7,695.40
4,060.80
S
DEBE HABER
2,105.50
1,174.50
354.60
720.00
2,479.20
861.60
7,695.40
7,695.40
DEBE HABER
27,500.00
27,500.00
53,160.00
27,500.00 80,660.00
53,160.00
DEBE HABER
72,500.00
18,125.00
18,125.00 72,500.00
54,375.00
DEBE HABER
7,890.31
7,890.31
11,111.12
11,111.12
9,427.32
19,001.43 28,428.75
9,427.32
DEBE HABER
10,184.80
12,800.00
10,800.00
33,784.80
33,784.80
DEBE HABER
1,701.88
1,701.88
2,138.88
2,138.88
1,804.68
3,840.76 5,645.44
1,804.68
DEBE HABER
1,701.88
2,138.88
1,804.68
5,645.44
5,645.44
DEBE HABER
1,294.49
1,294.49
1,626.88
1,626.88
1,372.68
2,921.37 4,294.05
1,372.68
DEBE HABER
848.39
1,066.24
899.64
2,814.27
2,814.27
DEBE HABER
848.39
1,066.24
899.64
2,814.27
2,814.27
DEBE HABER
848.39
1,066.24
899.64
2,814.27
2,814.27
DEBE HABER
848.39
1,066.24
899.64
2,814.27
2,814.27
NTADO
DEBE HABER
20,880.00
20,880.00
20,880.00
ONES
DEBE HABER
40870
40,870.00
40,870.00
DEBE HABER
40,000.00
40,000.00
40,000.00 40,000.00
0.00
DEBE HABER
1,626.90
1,626.90
1,626.90
DEBE HABER
2,900.00
2,900.00
2,900.00
DEBE HABER
100.00
100.00
100.00
DEBE HABER
1,000.00
1,000.00
1,000.00 1,000.00
0.00
DEBE HABER
1,195.03
1,195.03
1,195.03
DEBE HABER
3,784.50
3,784.50
3,784.50
DEBE HABER
3,821.04
3,821.04
3,821.04
DEBE HABER
752.55
752.55
752.55
TERRENO
DETALLE DEBE
Por inicio de actividades de terreno 36,100.00
Por la actualizacion de los activos fijo (terreno) 179.16
36,279.16
36,279.16
EDIFICIO
DETALLE DEBE
Por inicio de actividades de EDIFICIO 69,700.00
Por la actualizacion de los activos fijo (EDIFICIO) 345.91
70,045.91
70,045.91
MUEBLES ENSERES
DETALLE DEBE
Por inicio de actividades de Muebles y enseres 4,600.00
Por la actualizacion de los activos fijo Muebles Enseres 22.83
4,622.83
4,622.83
VEHICULO
DETALLE DEBE
Por inicio de actividades de Vehiculo 89,800.00
Por la actualizacion de los activos fijo (Vehiculo) 445.66
90,245.66
90,245.66
EQUIPO DE COMPUTACION
DETALLE DEBE
Por inicio de actividades de Equipo de computacion 10,895.88
Por la actualizacion de los activos fijo (Equipo de computacion) 54.07
10,949.95
10,949.95
INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIA
DETALLE DEBE
Por Inicio de actividades del inventario inicial 79,476.00
79,476.00
79,476.00
CAPITAL SOCIAL
DETALLE DEBE
Por Inicio de actividades del CAPITAL SOCIAL 300,000.00
300,000.00
300,000.00
AJUSTE DE CAPITAL
DETALLE DEBE
Por la actualizacion de capital 1,488.83
1,488.83
1,488.83
AITB
DETALLLE DEBE
Por la actualizacion del credito fiscal
Por la actualizacion de capital 1,488.83
registro por la actualizacon del activo fijo
1,488.83
436.34
DEPRECIACIONES
DEPRECIACION DE EDIFICIO
DETALLE DEBE
Por la depreciacion de activo fijo edificio 437.78
437.78
437.78
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
DETALLE DEBE
Por la depreciacion de activo fijo muebles y enseres 115.57
115.57
115.57
DEPRECIACION DE VEHICULO
DETALLE DEBE
Por la depreciacion de activo fijo de vehiculo 4,512.28
4,512.28
4,512.28
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION
DETALLE DEBE
Por la depreciacion acumulada de activo fijo de equipo de computacion 456.25
456.25
456.25
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIO
DETALLE DEBE
Por la depreciacion acumulada de activo fijo edificio
DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES
DETALLE DEBE
Por la depreciacion acumulada de activo fijo muebles y enseres
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO
DETALLE DEBE
Por la depreciacion acumulada de activo fijo de vehiculo
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION
DETALLE DEBE
Por la depreciacion acumulada de activo fijo de equipo de computacion
HABER
HABER
HABER
HABER
HABER
HABER
HABER
HABER
HABER
4.86
1,047.63
1,052.49
HABER
HABER
HABER
HABER
HABER
437.78
437.78
437.78
HABER
115.57
115.57
115.57
HABER
4,512.28
4,512.28
4,512.28
N
HABER
456.25
456.25
456.25
