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Banco Sol S.A. de la regional Oruro

Introducción

Justificación

a) Justificación Económica

Se justifica económicamente, porque la investigación contiene los elementos teóricos

necesarios sobre microeconomía, demanda de créditos, matemáticas financieras, tasas de
interés, riesgos y otros para sustentar cada uno de los respectivos acápites de la presente
investigación. Los resultados emergentes de la presente investigación se constituirán en un
aporte a futuras investigaciones que se lleven adelante en organizaciones similares,
específicamente en el área de mora crediticia.

b) Justificación Académica

Se justifica académicamente, porque a través de la misma se plasman los conocimientos

adquiridos en el transcurso del tiempo de estudio en la Carrera de ,
además que mediante la investigación se busca la titulación de la misma.

c) Justificación Metodológica

Se justifica metodológicamente, porque la secuencia metodológica cumple desde la

identificación del problema, formulación del problema, formulación de objetivos, métodos,
técnicas; acopio y análisis de información que permitió efectuar el diagnóstico, utilizándose
para ello:
 2

1) .
2) .
3) Etc.

Posteriormente sobre esa base se realizó . , sobre la base

de la metodología de .

DISEÑO TEÓRICO

1.1 Situación problémica

Se debe explicar las particularidades del problema a investigar. Recordándole que cada
párrafo debe tener como mínimo 8 líneas y máximo 12 líneas.

1.2 Formulación del problema

¿CUALES SON LAS VARIABLES ECONÓMICAS Y FINANCIERAS QUE

PERMITIRÁN CALCULAR LOS INDICADORES FINANCIEROS PARA EL BANCO
Sol S. A. REGIONAL ORURO?

1.3 Objetivos de la investigación

1.3.1 Objetivo general

Identificar las variables económicas y financieras que permitirán calcular los indicadores
financieros para el Banco Sol regional Oruro para proponer políticas que mejoren la salud
financiera.

1.3.2 Objetivos específicos

Los objetivos específicos formulados son:

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 Exponer los elementos teóricos y conceptuales referentes al entorno del tema de

investigación.
 Realizar el análisis situacional de la mora crediticia del sector transporte.
 Estimar el modelo econométrico de mora crediticia del sector transporte para el
Banco Sol S.A. regional Oruro.
 Estrategia de reducción de la mora crediticia del sector transporte para el Banco Sol
S.A. regional Oruro.

1.4 Hipótesis / Solución científica / Idea a defender

La hipótesis de investigación planteada para llevar adelante la presente investigación es:

“Edad, sexo, estado civil e ingreso son las variables a considerarse en la mora crediticia
del sector transporte del Banco Sol S.A. regional Oruro”.

1.5 Identificación, conceptualización y operacionalización de variables

La variable dependiente de la hipótesis es: Mora crediticia del sector transporte del Banco
Sol S.A. regional Oruro, entendiéndose la misma como

Las variables independientes de la hipótesis son:

 La edad, entendiéndose la misma como ..
 El sexo, entendiéndose la misma como ..
 El estado civil, entendiéndose la misma como
 El ingreso, entendiéndose la misma como

Operacionalización de variables

Variable Definición Dimensión Indicador Técnica a

Conceptual utilizar
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1.6 Bases teóricas y referencia de la investigación

1.6.1 Marco situacional o referencial

Se debe describir la realidad de la empresa y datos importantes actuales. .

1.6.2 Marco histórico

En 1992, nacía BancoSol y desde entonces marcaba un hito en la historia financiera

contemporánea al convertirse en el primer banco regulado de microfinanzas de Bolivia y el
mundo.
“La irrupción en el mercado permitió que sectores tradicionalmente marginados de la
economía no sólo accedan a una oportunidad para desarrollar su emprendimiento y mejorar
su calidad de vida, sino que tengan a su alcance los productos y servicios del sistema
financiero”, explica el gerente general del banco, Kurt Koenigsfest, en entrevista
respondida por escrito a este medio.
Desde que comenzó a operar, BancoSol demostró una evolución inigualable en los
principales indicadores financieros. Al momento de convertirse en un banco, registró una
cartera de 4 millones de dólares, 17.000 clientes de crédito y cuatro oficinas en La Paz, El
Alto, Cochabamba y Santa Cruz.

Hoy, la cartera de BancoSol supera los 1.300 millones y registra casi 252 mil clientes de
crédito (21 por ciento del total de clientes del sistema financiero nacional); tiene más de
1.020 millones de dólares en captaciones del público con más de 971.800 clientes con
depósitos. Además, está presente en los nueve departamentos del país, tiene una de las
mayores redes de puntos de atención del sistema financiero y atiende con 2.810 empleados.
Desde su creación, BancoSol generó oportunidades para 2 millones de proyectos
empresariales con créditos que superan los 4.000 millones de dólares.
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Este desempeño financiero (que para algunos fue una “revolución silenciosa”) posibilitó el
surgimiento de la industria de las microfinanzas en Bolivia como un baluarte de la inclusión
financiera, modelo de exportación y hasta objeto de estudio de centros de instrucción
académica. Fue reconocido reiteradamente a nivel nacional e internacional. Sólo como
ejemplo, en 2014 fue elegido como la primera de las 100 mejores entidades
microfinancieras de América Latina y el Caribe, según el ranking elaborado por el Fondo
Multilateral de Inversiones (Fomin), miembro del Banco Interamericano de Desarrollo
(BID) y el Microfinance Information Exchange, Inc. (MIX). Por varias gestiones
consecutivas, BancoSol fue elegido como el mejor Banco de Bolivia de acuerdo a los
resultados del ranking Camel publicado por varios medios locales.
Actualmente, según el gerente, el "escenario es complejo y poco alentador", pero BancoSol
está inmerso en un proceso de reinvención para mantener su misión de inclusión financiera
y seguir con el liderazgo de las microfinanzas.
Misión
Transformamos vidas acompañando, de forma inclusiva, a quienes creen en un mejor futuro
Visión
Ser líder y referente mundial en inclusión financiera y digital, contribuyendo a la reducción
de la pobreza y aportando al desarrollo sostenible
Valores y Principios

Solidaridad
La sensibilidad social está en nuestra esencia, buscamos el bien común. Comportamientos
asociados: Muestro respeto por las personas y sus opiniones. Comparto de manera genuina
y generosa conocimientos y habilidades. Asesoro a los clientes con auténtica vocación para
acompañar su crecimiento.

Integridad
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Somos consecuentes, hacemos lo que decimos, actuamos siempre de forma correcta y

transparente. Comportamientos asociados: Soy confiable y confío, digo la verdad ante todo.
Brindo información en forma oportuna, completa y fidedigna.

Compromiso
La excelencia nos caracteriza, tomamos acciones para cumplir lo que acordamos y nos
hacemos responsables. Comportamientos asociados: Me hago responsable de mis acciones
y de los resultados a los que me comprometo. Aprendo y mejoro continuamente. No
generalizo ni supongo, baso mis decisiones en datos: “Dato mata relato”.

Servicio
Somos recíprocos, actuamos siempre con calidad y calidez. Innovando de manera
permanente. Comportamientos asociados: Actúo de manera colaborativa, la experiencia del
cliente es mi prioridad. Escucho para entender y ofrecer soluciones. Soy empático con el
otro.

1.6.3 Marco teórico

Economía

La economía es la ciencia social que estudia las elecciones que los individuos, las
empresas, los gobiernos y las sociedades enteras hacen para enfrentar la escasez, así como
los incentivos que influyen en esas elecciones y las concilian (Parkin, 2009).

En su “Ensayo sobre la naturaleza y significación de la ciencia económica” (1932),

manifiesta “…economía es una ciencia que estudia el comportamiento humano como
relación entre los fines dados y los medios escasos y que tienen aplicaciones alternativas”,
(Robbins, 1984).
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La economía es “ es el estudio de como los individuos transforman los recursos naturales

en productos y servicios finales que pueden usar las personas”, (Skousen, 1994).

La economía está naturalmente ordenada a conseguir el aumento de la riqueza y no se

plantea la posibilidad de que ésta se ponga al servicio de otros fines, como el que todos los
seres humanos dispongan de los bienes necesarios para vivir decentemente o que la riqueza
producida se distribuya justamente, (Smith, 1776).

Define la economía como “el estudio de como la sociedad administra sus recursos que son
escasos”. La asignación se hace a través de acciones descentralizadas de millones de
personas y empresas, por eso la economía estudia cómo se toman estas decisiones”,
(Mankiw, 2018).

La economía es “es la ciencia que examina la parte de la actividad individual y social

especialmente consagrada a alcanzar y a utilizar las condiciones materiales del bienestar”,
(Marshall, 1924).

Microeconomía

La microeconomía se define como la rama de la economía que estudia los agentes

económicos de manera individual, (Nordhaus, 2010).

Es el estudio de la economía de las decisiones individuales de los consumidores,

productores y entidades intermediarias que ocurren en los mercados, (Mankiw, 1987).

Es el estudio de los motivos económicos y los efectos de los comportamientos individuales

en los mercados. La microeconomía es una rama de la economía que se ocupa del estudio
de los comportamientos y las decisiones de los individuos y las organizaciones en relación
con la asignación de recursos escasos, (Samuelson, 1915).
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La microeconomía es el estudio de los comportamientos de los individuos, los grupos y los

mercados en el contexto del análisis económico. Está centrada en la determinación de los
precios y cantidades de bienes y servicios producidos en una economía y cómo interactúan
los individuos y las empresas para maximizar sus beneficios, (Lancaster, 1966).

Es el estudio de los mecanismos institucionales que afectan la oferta y la demanda. Esto

incluye el estudio de la estructura de los precios, el comportamiento de los consumidores y
los cambios en la economía durante los ciclos de negocios, (Sowell, 2013).

Define la microeconomía como "el estudio de la economía de los consumidores, de los

productores y de la interacción entre ellos". Esto significa que se centra en el
comportamiento individual de los agentes económicos, como los consumidores,
productores y mercados, (Solow, 1987).

Finanzas

Definen las finanzas como el arte y la ciencia de administrar el dinero, mencionan que las
finanzas afectan las decisiones individuales de cuanto dinero gastar de los ingresos, cuanto
ahorrar y como invertir los ahorros, (Zutter - 2012).

Las finanzas debe ser entendida como aquella rama de la economía que estudia la manera
en que los individuos asignan los recursos escasos por medio del tiempo, (Merton, 1999).

Las finanzas pueden ser entendidas como aquella área de la actividad

económica por medio del cual el dinero representa la bases de las
diversas operaciones conformadas por las inversiones realizadas en
bolsa, inmuebles, empresas industriales, construcción y agrario,
mercado de capitales y los activos financieros, (Andrade, 2005).

Las finanzas son un "conjunto de actividades que, a través de la toma de decisiones,

mueven, controlan, utilizan y administran dinero y otros recursos de valor", (Padilla, 2014).
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La finanza se define como el arte y la ciencia de administrar dinero. Casi todos los
individuos y organizaciones ganan u obtienen dinero, y gastan o invierten dinero, (Gitman,
2000).

Se le considera una rama de la economía que se dedica al estudio de la obtención de capital

para la inversión en bienes productivos y de las decisiones de inversión de los ahorradores.
Está relacionado con las transacciones y con la administración del dinero,(Bodie, 1999).

Salud financiera

Se puede definir la salud financiera como el bienestar que se alcanza mediante una buena
gestión de la economía personal, familiar o empresarial para poder hacer frente a
imprevistos y conseguir metas vitales y de futuro, (BBVA – 2023)

Se debe explicar los aspectos teóricos más relevantes e importantes, que tengan referencia
con la investigación.

Ejm.
Economía
Microeconomia
Demanda
Riesgo crediticio
Mora crediticia
Econometría
Econometría de corte transversal
Metodología de la econometría
Etc ..
 10

1.6.4 Marco jurídico

Se debe explicar cada norma que tenga relación con la investigación. Partiendo de la
Constitución Política del Estado, Códigos, Leyes, Decretos Supremos, Reglamentos,
Normas.

Ejm.
 Constitución Política del Estado, aprobada mediante Ley No . de fecha
.., durante el gobierno de .., consta de . Capítulos y
Artículos, siendo el objetivo de dicha norma
, y los artículos que tienen relación con la presente investigación son 27, 98,
120 y 341 mismos que hablan sobre el sistema financiero en Bolivia.
 Ley de Regulación del Sistema Financiero (SIREFI),
 Ley de Servicios Financieros,
 Normas de la ASFI,
 Política de créditos del Banco Sol S.A.,

DISEÑO METODOLÓGICO Y PROCEDIMENTAL

2.1 Tipo de investigación

Por las características propias de este tipo de estudio la misma será cuantitativa, toda vez
que la misma consiste en recolectar y analizar datos numéricos. De esta forma se podrá
identificar tendencias y promedios, realizar predicciones, comprobar relaciones y obtener
resultados de la muestra que serán posteriormente extrapolados a la población.

Dadas las características y peculiaridades que tiene la presente investigación, la misma será
descriptiva – propositiva.
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 Descriptiva: porque se busca representar las particularidades y características que

tiene la mora crediticia del sector transporte del Banco Sol S.A. regional Oruro.
 Propositiva: porque sobre la base de la información recabada, analizada y el
modelo econométrico estimado se propondrá una estrategia de reducción de la mora
crediticia del sector transporte del Banco Sol S.A. regional Oruro.

2.2 Nivel de investigación

El nivel de investigación es correlacional, porque a través de un modelo econométrico de

corte transversal se busca determinar el grado de relación existe o tienen las variables
independientes y la variable dependiente.

2.3 Métodos de investigación

Los métodos científicos que se emplearán durante el desarrollo de la investigación son:

 Método Deductivo: “Parte de casos generales para llegar a situaciones

particulares” (Andrade, 2003). Se utilizó para elaborar el sustento teórico que se
plasmó en el Marco Teórico, que parte de premisas generales y concluye en juicios
particulares.

 Método Inductivo: “Parte de casos particulares para llegar a conclusiones

generales” (Torrez, 2006). Se utilizó para mostrar los resultados del trabajo que se
plasmó en el Marco Práctico, que parte de juicios particulares para arribar a juicios
generales.

 Método Descriptivo: “Permite especificar las propiedades importantes de la

unidad de análisis u observación sometido a estudio” (Andrade, 2003). Se utilizó
para mostrar los resultados del trabajo que se plasmó en el Marco Práctico, que
brindó la información necesaria para poder analizar las particularidades y
características de la .
 12

 Métodos Estadísticos Descriptivos: “Permite medir las propiedades, relaciones y

tendencias del fenómeno de estudio” (Torrez, 2006). Se utilizó para mostrar los
resultados del trabajo que se plasmó en el Marco Práctico, que permitió realizar el
análisis estadístico de la información analizada.

 Método Econométrico: “ .. ” (Torrez, 2006). Se utilizó para estimar el

modelo econométrico de , plasmándose el mismo en el Marco
Práctico.

 Método de Análisis y Síntesis: “Permite el análisis la extracción de las partes de

un todo, con el objeto de estudiarlas y examinarlas por separado” (Cisneros, 2012).
“Permite la síntesis es la reunión racional de varios elementos dispersos en una
nueva totalidad” (Cisneros, 2012). Se utilizaron para la formulación de las
conclusiones y recomendaciones de la investigación, siendo que ambos métodos
están íntimamente relacionados y juegan un papel importante en el conocimiento de
los fenómenos sociales.

2.4 Unidades de observación

 Objeto de estudio: Mora crediticia del sector transporte.

 Sujeto de estudio: Banco Sol S.A. regional Oruro.

2.5 Población (Censo o Muestra)

La población a ser estudiada son los clientes en mora crediticia del sector transporte del
Banco Sol S.A. regional Oruro.

Muestra
Se realizará un muestreo aleatorio simple, aplicándose la formula estadística de muestreo
para poblaciones finitas:
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Z2 . p . q . N
n = -------------------------------------------
E 2 . (N – 1) + Z2 . p . q

Dónde:
N: Población Total (personas/empresas/ u otros).
p: Probabilidad de Acierto de responder el cuestionario (ocurrencia).
q: Probabilidad de Fracaso de no responder el cuestionario (no ocurrencia).
Z: Nivel de confianza (95%).
E: Error muestral (5%).
n: Tamaño de muestra.

Reemplazando los valores tenemos:

N: ....
p: 80% (0.80).
q: 20% (0.20).
Z: 1.96 Valor estadístico (Nivel de confianza).
E: 0.05 Porcentaje de error muestral.
n: Tamaño de muestra.

1.962 * 0.80 * 0.20 * .

.
n = ------------------------------------------------------- =
Cuestionarios
0.052 * ( .. – 1) + 1.962 * 0.80 * 0.20

2.6 Técnicas

Las técnicas que se aplicaron en la investigación son:

 Análisis Documental: “Permite efectuar la revisión y análisis de la información

bibliográfica, documental, estadística, financiera, existente” ” (Torrez, 2006). Se
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realizó a través de las fichas bibliográficas, que contiene la revisión de libros,

textos, manuales, artículos científicos, estudios documentados, disposiciones,
publicaciones especializadas, comentarios de prensa, Internet, apuntes de clase y en
general todo tipo de literatura relacionada con el tema que se utilizó en la
estructuración del Marco Teórico.

 Observación: “ ..” (Andrade, 2003). Se realizó a través de una ficha de

observación que se aplicó en la regional Oruro del Banco Sol S.A., estando los
resultados de la misma plasmados en el Marco Práctico.

 Entrevista: “Permite llevar adelante un encuentro en el cual a través de preguntas

semiestructuradas se recopile información a partir de individuos sobre aspectos
importantes de la organización” (Andrade, 2003). Se realizó a través de una
entrevista semiestructurada que se aplicó al Gerente General, Jefe de Créditos y
., estando los resultados de la misma plasmados en el Marco Práctico.

 Encuesta: “Permite el acopio de información, permite obtener y elaborar datos de

modo rápido y eficaz” (Cisneros, 2012). Se realizó mediante un cuestionario con
preguntas cerradas, que se utilizó para recabar la percepción los clientes en mora
crediticia del sector transporte del Banco Sol S.A. regional Oruro, estando los
resultados de la misma plasmados en el Marco Práctico.