EMPRESA: MAXXIS S.
A
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
AL 01 DE ENERO DEL 2024
1. ACTIVOS
1.1 Activos corrientes $ 87,900.00
1.1. bancos $ 55,000.00
1.1. Inventario de aseo $ 1,000.00
1.1. Inventario de mercaderia $ 31,900.00
1.2 Propiedad, planta y equipo $ 46,000.00
1.2. Equipo de computación $ 13,000.00
1.2. muebles de oficina $ 18,000.00
1.2. franquicias $ 15,000.00
TOTAL ACTIVOS: $ 133,900.00
2. PASIVOS
2.1 Pasivos corrientes $ -
2.1.. $ -
2.1.. $ -
3. PATRIMONIO
3.1 Capital $ 133,900.00
3.1.1 Capital social $ 133,900.00
TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO: $ 133,900.00
GERENTE CONTADOR
EMPRESA MAXXIS S.A
LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE DEBE
01/01/2024 1-
BANCOS $ 55,000.00
INVENTARIO DE ASEO $ 1,000.00
INVENTARIO DE MERCADERIA $ 31,900.00
EQUIPO DE COMPUTACIÓN $ 13,000.00
MUEBLES DE OFICINA $ 18,000.00
FRANQUICIAS $ 15,000.00
CAPITAL SOCIAL
01/12/2024 2-
GASTO DE TRANSPORTE $ 500.00
BANCOS
1% RETENCION EN LA FUENTE
R/ Pago de transporte
01/12/2024 3-
SEGUROS PREPAGADOS $ 5,000.00
15% IVA POR COBRAR $ 750.00
BANCOS
1% RETENCION EN LA FUENTE
20% RETENCIÓN DE IVA
R/ contrato seguros prepagados
02/12/2024 4-
MUEBLES DE OFICINA $ 550.00
15% IVA POR COBRAR $ 82.50
BANCOS
1,75% DE RETENCIÓN EN LA FUENTE
10% RETENCIÓN DE IVA
R/ compra de muebles de oficina
03/12/2024 5-
BANCOS $ 55,492.50
1,75% RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 857.50
VENTAS
15% IVA POR PAGAR
R/ ventas de 70 cocinas $700.
03/12/2024 6-
COSTO DE VENTAS $ 20,300.00
INVENTARIO DE MERCADERIA
R/ venta de 70 cocinas al costo de ventas
04/12/2024 7-
BANCOS $ 3,000.00
FUTURAS CAPITALIZACIONES
R/ apotación para fururas capitalizaciones
10/12/2024 8-
INVENTARIO DE MERCADERIA $ 14,250.00
15% IVA POR COBRAR $ 2,137.50
BANCOS
1,75% RETENCIÓN EN LA FUENTE
30% IVA RETENIDO
R/ compra de 50 cocinas
12/12/2024 9-
DEVOLUCIÓN DE VENTAS $ 6,000.00
15% IVA POR PAGAR $ 900.00
BANCOS
R/ Nos devuelven 10 cocinas
12/12/2024 10-
COSTOS DE VENTAS $ 2,900.00
INVENTARIO DE MERCADERIA
R/ venta de mercaderia al costo
14/12/2024 11-
GASTO SERVICIOS BASICOS $ 300.00
15% IVA POR COBRAR $ 45.00
BANCOS
3% RETENCION EN LA FUENTE
20% RETENCIÓN DE IVA
R/ pago de telefonia
15/12/2024 12-
INVENTARIO DE MERCADERIA $ 12,600.00
15% IVA POR COBRAR $ 1,890.00
BANCOS
1,75% RETENCIÓN EN LA FUENTE
30% IVA RETENIDO
R/ compra de 40 cocinas
16/12/2024 13-
INVENTARIO EN TRANSITO $ 7,800.00
GASTO 5% ISD $ 390.00
BANCOS
R/ compra de 20 cocinas en Colombia
16/12/2024 14-
INVENTARIO EN TRANSITO $ 500.00
GASTO 5% ISD $ 25.00
BANCOS
R/ pago de transporte en Colombia
17/12/2024 15-
INVENTARIO EN TRANSITO $ 800.00
BANCOS
R/Pago de aranceles aduaneros
17/12/2024 16-
INVENTARIO EN TRANSITO $ 300.00
15% IVA POR COBRAR $ 45.00
BANCOS
10% RETENCION EN LA FUENTE
100% IVA RETENIDO
R/ PAGO HONORARIOS
18/12/2024 17-
BANCOS $ 3,277.50
INVENTARIO DE MERCADERIA
15% IVA POR COBRAR
R/ devolución de 10 cocinas
19/12/2024 18-
TERRENO $ 15,000.00
SUPERAVIT
R/ donación
20/12/2024 19-
INVENTARIO EN TRANSITO $ 500.00
BANCOS
1% RETENCION EN LA FUENTE
21/12/2024 20-
INVENTARIO DDE MERCADERIA $ 9,900.00
INVENTARIO EN TRANSITO
R/ Ingreso de mercadería
22/12/2024 21-
BANCOS $ 41,223.00
1,75 % RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 637.00
VENTAS
15% IVA POR PAGAR
R/ venta de 70 cocinas a $520
22/12/2024 22-
COSTO DE VENTAS $ 21,373.30
INVENTARIO DE MERCADERIA
R/ ventas de cocinas al costo
23/12/2024 23-
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 39,637.50
1,75% RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 612.50
VENTAS
15% IVA POR PAGAR
R/ ventas de 40 cocinas a $700
23/12/2024 24-
COSTO DE VENTAS $ 15,266.65
INVENTARIO DE MERCADERIA
R/ venta de 50 cocinas al costo
25/12/2024 25-
INVENTARIO DE MERCADERIA $ 3,200.00
15% IVA POR COBRAR $ 480.00
BANCOS
1,75% RETENCIÓN EN LA FUENTE
30% IVA RETENIDO
R/ compra de 10 cocinas
28/12/2024 26-
GASTO SUELDOS Y SALARIOS $ 7,500.00
BANCOS
R/ Pago de sueldos y salarios
29/12/2024 27-
GASTOS SUMINISTROS DE OFICINA $ 150.00
15% IVA POR COBRAR $ 22.50
BANCOS
1,75 RETENCION EN LA FUENTE
30% IVA RETENIDO
R/ compra de utiles de oficina
30/12/2024 28-
GASTO DE ARRIENDO $ 850.00
15% IVA POR COBRAR $ 127.50
BANCOS
10% RETENCION EN LA FUENTE
70% IVA RETENIDO
R/ pago de arriendo a INMODINAMIKA S.A
31/12/2024 29-
GASTO HONORARIOS $ 750.00
15% IVA POR COBRAR $ 112.50
BANCOS
10% RETENCION EN LA FUENTE
100% IVA RETENIDO
R/ Pago honorarios al contador
31/12/2024 30-
GASTO SEGUROS $ 416.67
SEGUROS PREPAGADA
R/ Ajuste seguros
31/12/2024 31-
GASTO PROVISIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES $ 396.38
PROVISIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES
R/ ajustes
31/12/2024 32-
GASTO SUMINISTRO DE ASEO $ 800.00
IVENTARIO SUMINISTRO ASEO
R/ ajustes
31/12/2024 33-
GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN $ 3,899.58
DEPRE. ACUMULADA EQ. COMPU.
R/ Ajustes
31/12/2024 34-
GASTO DEPRE. MUEBLES DE OFICINA $ 1,621.80
DEPRE. ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
R/ Ajuste
31/12/2024 35-
GASTO AMORTIZACIÓN FRANQUICIAS $ 3,000.00
AMORTIZACIÓN FRANQUICIA
R/ Ajustes
31/12/2024
$ 442,069.37
HABER
*
*
*
*
*
$ 133,900.00
$ 495.00
$ 5.00
$ 5,550.00
$ 50.00
$ 150.00
$ 614.63
$ 9.63
$ 8.25
$ 49,000.00
$ 7,350.00
$ 20,300.00
$ 3,000.00
$ 15,496.88
$ 249.38
$ 641.25
$ 6,900.00
$ 2,900.00
$ 327.00
$ 9.00
$ 9.00
$ 13,702.50
$ 220.50
$ 567.00
$ 8,190.00
$ 525.00
$ 800.00
$ 270.00
$ 30.00
$ 45.00
$ 2,850.00
$ 427.50
$ 15,000.00
$ 495.00
$ 5.00
$ 9,900.00
$ 36,400.00
$ 5,460.00
$ 21,373.30
$ 35,000.00
$ 5,250.00
$ 15,266.65
$ 3,480.00
$ 56.00
$ 144.00
$ 7,500.00
$ 163.13
$ 2.63
$ 6.75
$ 803.25
$ 85.00
$ 89.25
$ 675.00
$ 75.00
$ 112.50
$ 416.67
$ 432,351.62
$ 396.38
$ 800.00
$ 3,899.58
$ 1,621.80
$ 3,000.00
$ 10,134.42
$ 442,069.37
Inventario de aseo { Inventrio de mercaderia
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1. $ 1,000.00 1. $ 31,900.00
8. $ 14,250.00
12. $ 12,600.00
20 $ 9,900.00
25 $ 3,200.00
$ 1,000.00 $ - $ 71,850.00
Franquicias { Capital social Gasto de transporte
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1. $ 15,000.00 $133,900.00 1. 2. $ 500.00
$ 15,000.00 $133,900.00 $ 500.00
costo de ventas futuras capitalizaciones devolución de ventas
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
6. $ 20,300.00 $ 3,000.00 7. 9. $ 6,000.00
22 $ 21,373.30
24 $ 15,266.65
10. $ 2,900.00
$ 59,839.95 $ - $ 3,000.00 $ 6,000.00
terreno { superavit documentos por cobrar
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
18 $ 15,000.00 $ 15,000.00 18 23 $ 39,637.50
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 39,637.50
gasto de arriendp gasto honorarios gastos seguros
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
28 $ 850.00 29 $ 750.00 30 $ 416.67
$ 850.00 $ 750.00 $ 416.67
bancos { R/F X pagar { retencion iva
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1 $ 55,000.00 $ 495.00 2 $ 5.00 2
5 $ 55,492.50 $ 5,550.00 3 $ 50.00 3
7 $ 3,000.00 $ 614.63 4 $ 9.63 4
17 $ 3,277.50 $ 15,496.88 8 $ 249.38 8
21 $ 41,223.00 $ 6,900.00 9 $ 9.00 11
$ 327.00 11 $ 220.50 12
$ 13,702.50 12 $ 30.00 16
$ 8,190.00 13 $ 5.00 19
$ 525.00 14 $ 56.00 25
$ 800.00 15 $ 2.63 27
$ 270.00 16 $ 85.00 28
$ 495.00 19 $ 75.00 29
$ 3,480.00 25
$ 7,500.00 26
$ 163.13 27
$ 803.25 28
$ 675.00 29
$ 157,993.00 $ 65,987.39 $ 797.14
$ 92,005.61 $ 797.14 $ 1,773.00
nventrio de mercaderia { Equipo de computación { Muebles de oficina {
HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ 20,300.00 6. 1. $ 13,000.00 1. $18,000.00 13
$ 2,850.00 17 4. $ 550.00 14
$ 21,373.30 22
$ 15,266.65 24
$ 2,900.00 10.
$ 62,689.95 $ 13,000.00 $18,550.00
Gasto de transporte Seguros prepagados { ventas
HABER DEBE HABER DEBE haber
3. $ 5,000.00 $ 416.67 30 $ 49,000.00 5.
$ 36,400.00 21
$ 35,000.00 23
$ 5,000.00 $ 416.67 $ 120,400.00
devolución de ventas { gasto se servicios basicos Inventario en transito {
HABER DEBE HABER DEBE HABER
11 $ 300.00 13 $ 7,800.00 $ 9,900.00 20
14 $ 500.00
15 $ 800.00
16 $ 300.00
19 $ 500.00
$ 300.00 $ 9,900.00 $ 9,900.00
documentos por cobrar { gasto de sueldos y salarios gasto suministro
HABER DEBE HABER DEBE HABER
26 $ 7,500.00 27 $ 150.00
$ 7,500.00 $ 150.00
gastos seguros arriendos
HABER DEBE HABER DEBE HABER
retencion iva { 15% por cobrar { 15% iva por pagar {
HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ 150.00 3 3 $ 750.00 $ 427.50 17 9 $ 900.00 $ 7,350.00 5 5
$ 8.25 4 4 $ 82.50 $ 5,460.00 21 21
$ 641.25 8 8 $ 2,137.50 $ 5,250.00 23 23
$ 9.00 11 11 $ 45.00
$ 567.00 12 12 $ 1,890.00
$ 45.00 16 16 $ 45.00
$ 144.00 25 25 $ 480.00
$ 6.75 27 27 $ 22.50
$ 89.25 28 28 $ 127.50
$ 112.50 29 29 $ 112.50
$ 900.00 $ 18,060.00
$ 1,773.00 $ 5,692.50 $ 427.50
1,773.00 $ 5,265.00 $ 17,160.00
gasto isd
DEBE HABER
$ 390.00
$ 25.00
$ 415.00
R/F POR cobrar {
DEBE HABER
$ 857.50
$ 637.00
$ 612.50
$ 2,107.00
EMPRESA MAXXIS S.A
BALANCE DE COMPROBACIÓN
MES DE DICIEMBRE 2024
MOVIMIENTOS SALDOS
CODIGO DETALLE
DEBE HABER DEUDOR
1.1 BANCOS $ 157,993.00 $ 65,987.38 $ 92,005.62
1.1 DOCUMENTOS POR COBRAR $ 39,637.50 $ 39,637.50
1.1 (-) CUENTAS INCOBRABLES
1.1 MERCADERIA EN TRANSITO $ 9,900.00 $ 9,900.00 $ -
1.1 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 71,850.00 $ 62,689.95 $ 9,160.05
1.1 INVENTARIO DE ASEO $ 1,000.00 $ - $ 1,000.00
1.1 SEGUROS PREPAGADOS $ 5,000.00 $ 5,000.00
1.1 IVA POR COBRAR $ 5,692.50 $ 427.50 $ 5,265.00
1.1 R/F POR COBRAR $ 2,107.00 $ 2,107.00
1.2 EQUIPO DE COMPUTACIÓN $ 13,000.00 $ 13,000.00
1.2 MUEBLES DE OFICINA $ 18,550.00 $ 18,550.00
1.2 TERRENO $ 15,000.00 $ 15,000.00
1.2 FRANQUICIA $ 15,000.00 $ 15,000.00
2.1 IVA POR PAGAR $ 900.00 $ 18,060.00
2.1 R/F POR PAGAR $ - $ 797.12
2.1 RETENCIÓN DE IVA POR PAGAR $ - $ 1,773.00
2.1 DEVOLUCIÓN DE VENTAS $ 6,000.00 $ 6,000.00
3.1 CAPITAL $ 133,900.00
3.1 SUPERAVIT $ 15,000.00
FUTURAS CAPITALIZACIONES $ 3,000.00
4.1 VENTAS $ 120,400.00
5.1 COSTO DE VENTAS $ 59,839.95 $ 59,839.95
5.1 GASTOS ISD $ 415.00 $ 415.00
5.1 GASTO TRANSPORTE $ 500.00 $ 500.00
5.1 GASTO DE SERVICIOS BASICOS $ 300.00 $ 300.00
5.1 GASTO DE SUELDOS Y SALARIOS $ 7,500.00 $ 7,500.00
5.1 GASTO SUMINISTROS DE OFICINA $ 150.00 $ 150.00
5.1 GASTO DE ARRIENDO $ 850.00 $ 850.00
5.1 GASTO HONORARIOS $ 750.00 $ 750.00
5.1 GASTOS SEGUROS $ -
5.1 GASTO SUMINISTRO DE ASEO
5.1 GASTO D. EQUIPO DE COMPUTACIÓN
1.2 DEPRE. ACUMULADA EQ. COMPU.
5.1 GASTO DEPRE. MUEBLES DE OFICINA
1.1 DEPRE. ACUM MUEBLES Y ENSERES
5.1 GASTO AMORTIZACIÓN FRANQUICIAS
5.1 GASTO PR. CUENTAS INCOBRABLES
1.2 AMORTIZACIÓN FRANQUICIA
TOTALES $ 431,934.95 $ 431,934.95 $ 292,030.12
$ - $ -
AXXIS S.A
MPROBACIÓN
MBRE 2024
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 92,005.62
$ 39,637.50
$ 396.38 $ 396.38
$ 9,160.05
$ 800.00 $ 200.00
$ 416.67 $ 4,583.33
$ 5,265.00
$ 2,107.00
$ 13,000.00
$ 18,550.00
$ 15,000.00
$ 15,000.00
$ 17,160.00 $ 17,160.00
$ 797.12 $ 797.12
$ 1,773.00 $ 1,773.00
$ 6,000.00
$133,900.00 $133,900.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$120,400.00 $120,400.00
$ 59,839.95
$ 415.00
$ 500.00
$ 300.00
$ 7,500.00
$ 150.00
$ 850.00
$ 750.00
$ 416.67 $ 416.67
$ 800.00 $ 800.00
$ 3,899.58 $ 3,899.58 $ 8,917.76 $51,642.30 $ 7,746.34
$ 3,899.58 $ 3,899.58 $43,895.95 $10,973.99
$ 1,621.80 $ 1,621.80 $32,921.96 $ 3,292.20
$ 1,621.80 $ 1,621.80 $29,629.77
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 396.38 $ 396.38
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$292,030.12 $ 300,947.88 $300,947.88
$ -
EMPRESA MAXXIS S.A
KARDEX
ARTICULO: COCINA CODIGO:
METODO: KARDEX
Entrada Salida Saldos
FECHA DETALLE Unidad Valor U. Valor T. Unidad Valor U. Valor T. Unidad Valor U.
01/01/24 COCINA 110 $ 290.00 $31,900.00 110 $ 290.00
03/12/24 VENTAS -70 $ 290.00 $ -20,300.00 40 $ 290.00
10/12/24 COMPRAS 50 $ 285.00 $14,250.00 90 $ 287.22
12/12/24 DEVOLUCIÓN DE VENTAS 10 $ 290.00 $ 2,900.00 100 $ 287.50
15/12/24 COMPRAS 40 $ 315.00 $12,600.00 140 $ 295.36
18/12/24 DEVOLUCIÓN DE COMPRAS -10 $ 285.00 $ -2,850.00 130 $ 296.15
21/12/24 IMPORTACIÓN DE COMPRAS 30 $ 243.33 $ 7,300.00 160 $ 286.25
22/12/24 VENTAS -70 $ 305.33 $ -21,373.31 90 $ 271.41
23/12/24 VENTAS -50 $ 305.33 $ -15,266.65 40 $ 229.00
25/12/24 COMPRAS 10 $ 320.00 $ 3,200.00 50 $ 247.20
Saldos
Valor T.
$ 31,900.00
$ 11,600.00
$ 25,850.00
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