MANUFACTURERA EL SOL S.A.C.
ANALISIS VERTICAL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de December del 2023
(Expresado en Miles de Soles)
ACTIVO Dec-23 % PASIVO Y PATRIMONIO Dec-23 %
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 2,406,184.00 Sobre Giro Bancario -
Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros 6,507,785.00 Tributos,Cont. y Aportes al Sist. de Pen. y de Salud po 2,670,447.00
Cuentas por Cobrar Comerciales Relacionadas 1,689,727.00 Remuneraciones y Participaciones por Pagar 2,121,937.00
Cuentas por Cobrar al Personal , A los Accionistas 2,319,834.00 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros 14,998,227.00
Cuentas por Cobrar Diversas Terceros 1,275,648.00 Cuentas Por Pagar Comerciales Relacionadas 625,396.00
Cuentas por Cobrar Diversas Relacionadas 1,517,875.00 Cuentas Por Pagar a los Acc.,(Socios) 283,768.00
Servicios y Otros Contratos Por Anticipado 263,559.00 Obligaciones Financieras Prestamos de Bancos 7,661,825.26
Estimacon de Cuentas de Cobranza Dudoza -252,264.00 Obligaciones Financieras Leasing 3,525,753.00
Existencias 9,159,860.00 Cuentas Por Pagar Diversas Terceros 1,699,481.00
Otos Activos 8,434,707.00 Cuentas Por Pagar Diversas Relaciadas 23,000.00
Provisiones 963,295.00
Pasivo Diferido 2,376,595.00
Otros Pasivos 1,094,100.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 33,322,915.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 38,043,824.26
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Activos por derecho de uso 17,997,927.00 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros -
Propiedad planta y equipo 68,156,360.00 Cuentas Por Pagar Comerciales Relacionadas 913,079.00
Intangibles 1,362,495.00 Obligaciones Financieras Prestamos de Bancos 1,885,534.00
Depreciación Acumulada -16,427,606.00 Obligaciones Financieras Leasing 6,708,490.00
Cuentas Por Pagar Diversas Terceros 13,898,016.00
Cuentas Por Pagar Diversas Relaciadas 3,776,794.00
Provisiones -
Pasivo Diferido 8,832,244.00
Otros Pasivos -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 71,089,176.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 36,014,157.00
TOTAL PASIVO 74,057,981.26
PATRIMONIO
Capital 16,000,000.00
Reservas 1,578,928.00
Resultados Acumulados 10,518,625.00
Resultados del Ejercicio 2,256,556.74
TOTAL PATRIMONIO 30,354,109.74
TOTAL ACTIVO 104,412,091.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 104,412,091.00
-
MANUFACTURERA EL TUMI S.A.C.
ANALISIS HORIZONTAL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de December del 2023
(Expresado en Miles de Soles)
ACTIVO 2,023 2,022 Variacion % PASIVO Y PATRIMONIO 2,023 2,022 Variacion %
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 4,305,184.00 2,734,070.00 Sobre Giro Bancario
Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros 8,507,785.00 9,482,263.00 Tributos,Cont. y Aportes al Sist. de Pen. y de Salud por Pagar 2,267,214.86 2,964,942.00
Cuentas por Cobrar Comerciales Relacionadas 1,489,000.00 391,938.00 Remuneraciones y Participaciones por Pagar 2,121,937.00 2,590,240.00
Cuentas por Cobrar al Personal , A los Accionistas 2,316,085.00 2,534,557.00 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros 15,910,213.00 20,045,497.00
Cuentas por Cobrar Diversas Terceros 2,275,648.00 290,774.00 Cuentas Por Pagar Comerciales Relacionadas 625,396.00 659,305.00
Cuentas por Cobrar Diversas Relacionadas 1,517,875.00 608,049.00 Cuentas Por Pagar a los Acc.,(Socios) 283,768.00 219,586.00
Servicios y Otros Contratos Por Anticipado 263,559.00 305,882.00 Obligaciones Financieras Prestamos de Bancos 10,082,259.00 9,907,525.00
Estimacon de Cuentas de Cobranza Dudoza (252,264.00) (352,264.00) Obligaciones Financieras Leasing 3,525,753.00 3,478,993.00
Existencias 14,159,860.00 12,547,090.00 Cuentas Por Pagar Diversas Terceros 1,881,324.00 1,647,907.00
Otos Activos 8,436,007.00 6,717,711.00 Cuentas Por Pagar Diversas Relacionadas 5,000,000.00 8,000,000.00
Provisiones 963,295.00 913,295.00
Pasivo Diferido 2,276,725.00 2,376,595.00
Otros Pasivos 1,094,100.00 86,629.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 43,018,739.00 35,260,070.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 46,031,984.86 52,890,514.00
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Activos por derecho de uso 20,997,927.00 21,311,356.00 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros - -
Propiedad planta y equipo 86,156,360.00 122,064,375.00 Cuentas Por Pagar Comerciales Relacionadas 500,000.00 913,079.00
Intangibles 1,339,495.00 1,339,495.00 Obligaciones Financieras Prestamos de Bancos 1,885,534.00 1,822,682.00
Depreciación Acumulada (25,427,906.00) (54,363,364.00) Obligaciones Financieras Leasing 6,708,490.00 6,927,411.00
Cuentas Por Pagar Diversas Terceros 12,798,016.00 11,107,652.00
Cuentas Por Pagar Diversas Relaciadas 3,776,794.00 3,776,777.00
Provisiones - -
Pasivo Diferido 9,245,320.00 8,832,241.00
Otros Pasivos - -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 83,065,876.00 90,351,862.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 34,914,154.00 33,379,842.00
TOTAL PASIVO 80,946,138.86 86,270,356.00
PATRIMONIO
Capital 23,000,000.00 21,000,000.00
Reservas 1,578,928.00 1,578,945.46
Resultados Acumulados 19,672,080.00 15,572,211.00
Resultados del Ejercicio 887,468.14 1,190,419.54
TOTAL PATRIMONIO 45,138,476.14 39,341,576.00
TOTAL ACTIVO 126,084,615.00 125,611,932.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 126,084,615.00 125,611,932.00
MANUFACTURERA EL SOL S.A.C.
ESTADO DE RESULTADO PO FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
(Expresado en Soles)
Concepto 2023 %
Ventas 10,246,957.00
Descuentos Rebajas y Bonificaciones Obtenidas 34,000.00
Descuentos Rebajas y Bonificaciones Concedidas (325,724.00)
Ventas Netas 9,955,233.00
Costo de Ventas (6,088,809.00)
UTILIDAD BRUTA : 3,866,424.00
GASTOS OPERATIVOS
Gastos de Administración (557,742.00)
Gastos de Ventas (473,937.00)
Otros Gastos Operativos
UTILIDAD OPERATIVA : 2,834,745.00
OTROS INGRESOS (Y/O EGRESOS)
Otros Ingresos de Gestiòn 622,423.00
Otros Gastos de Gestiòn (500,735.00)
Ingresos Financieros 1,250,000.00
Gastos Financieros (650,000.00)
UTILIDAD DEL EJERCICIO 3,556,433.00
DEDUCCIONES
ADICIONES
BASE PARA LA DETER. DE PARTIC. E IMPTOS. 3,556,433.00
Participación de los trabajadores ( 10% ) (355,643.30)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 3,200,789.70
Impuesto a la Renta ( 29.5% ) (944,232.96)
UTILIDAD NETA 2,256,556.74
MANUFACTURERA EL TUMI S.A.C.
ESTADO DE RESULTADO PO FUNCION COMPARATIVOS 2023 - 2022
(Expresado en Soles)
Concepto 2023 2022 VARIACION %
Ventas 8,546,928.00 6,787,215.00
Descuentos Rebajas y Bonificaciones Obtenidas 25,000.00 12,000.00
Descuentos Rebajas y Bonificaciones Concedidas (224,724.00) (143,993.00)
Ventas Netas 8,347,204.00 6,655,222.00
Costo de Ventas (5,188,809.00) (4,088,693.00)
UTILIDAD BRUTA : 3,158,395.00 2,566,529.00
GASTOS OPERATIVOS
Gastos de Administración (1,527,747.00) (873,564.00)
Gastos de Ventas (1,373,937.00) (655,057.00)
Otros Gastos Operativos
UTILIDAD OPERATIVA : 256,711.00 1,037,908.00
OTROS INGRESOS (Y/O EGRESOS)
Otros Ingresos de Gestiòn 537,423.00 298,803.00
Otros Gastos de Gestiòn (302,735.00) (360,600.00)
Ingresos Financieros 1,465,785.21 1,487,051.08
Gastos Financieros (555,039.00) (582,400.00)
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,402,145.21 1,880,762.08
DEDUCCIONES
ADICIONES 6,000.00 8,000.00
BASE PARA LA DETER. DE PARTIC. E IMPTOS. 1,408,145.21 1,888,762.08
Participación de los trabajadores ( 10% ) (140,814.52) (188,876.21)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,267,330.69 1,699,885.87
Impuesto a la Renta ( 29.5% ) (373,862.55) (501,466.33)
UTILIDAD NETA 887,468.14 1,190,419.54
