alma

activo
corriente
caja
efectivo
monedas
Bancos
Cuenta monetaria No.3-76543-2 del banco mercantil s.a
cuenta monetaria no.5-73085 del Banco Comercial S.A
iva
12% de 162500
Mercaderias
edredones
100 king size
100 matrimoniales a Q74.25
sabanas
100 king size a Q38.5.
100 matrimonial a Q35
PONCHOS
100 MATRIMONIAL A Q75
100 semi matrimonial Q68.75
Material de empaque
1000 Bolsas plasticas a 4.75 c/u
100 cajas de carton a Q6.50
No corriente
Mobiliario y equipo
2 mostradores de aluminio a Q1240 c/u
2 estantes de metal a Q680.25 c/u
1 caja registradora
Vehiculo de reparto
1 panel chevrolet color blanco
1 pick up toyota
suma del activo
pasivo
corriente
proveedores
productos para dormitorio S.A
Documentos por pagar a corto plazo
5 letras a muebles los unicos S.A
ISR retenido sobre compras
5% de compras DTE No.58902135 de empaques S.A
5% DE Q8861.50 DTE No.32892314 de Muebles los unicos S.A
SUMA DEL PASIVO

Diario

Pda. #1 1/1/2025
 Caja
Bancos
IVA por cobrar
Mercaderias
Material de empaque
Mobiliario y Equipo
Vehiculos de reparto
a:

Valores con que inicia sus operaciones mercantiles

Pda. #2 1/3/2025
Alquileres pagados por anticipado
IVA por cobrar
a:
DTE No. 5915542 de Cipriano Lobos

Pda. #3 1/6/2025
Caja
a:

Ruperto Rojas, Nit 247582-1

Pda. #4 1/7/2025
Anticipo sobre sueldos
a:
Domitila Arenas, vendedora

Pda. #5 1/9/2025
Proveedores
a:
Recibo de caja No.413

Pda. #6 1/11/2025
Caja
Clientes

DTE No. 1224896

Pda. #7 1/13/2025
Compras
IVA por cobrar
a:

Pda. #8
 Bancos
a:
Comprobante No.2 del Banco Comercial

Pda. #9 1/16/2025
Caja
Clientes
a:
DTE No. 5218… a nombre de Casilda Ramos

Pda. #10 10/17/2025

Devoluciones t rebajas sobre ventas
a:
Nota de credito No. 14… a nombre de Guamarcindo Tevalan

Pda.#11 1/18/2025
Bancos
a:

Cheque No.6790 de Banco El Frijol

Pda: #12 1/19/2025

Proveedores
a:

Recibro de credito No.120… de Almacen Las Chamarras

Pda. #13 1/20/2025

Compras
IVA por cobrar
a:

Pda. #14 1/21/2025

Caja
a:

DTE No.542.. a nombre de Clemencio Lopez

Pda. # 15 1/22/2025
Proveedores
a:
Recibo de caja No.503 de Almacen Las Chamarras

Pda. # 16 1/23/2025
Caja
a:
 Recibo de caja No. 003 A nombre de Gumercindo Tevalan

Pda. #17 1/28/2025

Ducumentos por pagar
a:
Recibo de caja No.320 a nombre de Muebles los Unicos

Pda. #18 1/30/2025

 almacen las cobijas

Q 4,820.00
Q 345.00 Q 5,165.00

Q 48,500.00
Q 36,540.00
Q 85,040.00
Q 25,747.38

Q 96.88 Q 8,650.00
Q 74.25 Q 7,425.00

Q 38.50 Q 3,850.00
Q 35.00 Q 3,500.00

Q 75.00 Q 7,500.00
Q 68.75 Q 6,875.00 Q 37,800.00
Q -
Q 4.75 Q 4,750.00
Q 6.50 Q 650.00 Q 5,400.00

Q 1,240.50 Q 2,481.00
Q 690.25 Q 1,380.50
Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 8,861.50

Q 75,000.00 Q 75,000.00
Q 87,500.00 Q 87,500.00 Q 162,500.00
Q 330,513.88

Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 1,000.00 Q 5,000.00

Q 270.00
Q 443.08 Q 713.08
Q 15,713.08

AlmacD1:E29en las Cobijas

Diario
(Cifras expresadas en Quetzales)
 Q 5,165.00
Q 85,040.00
Q 25,747.38
Q 37,800.00
Q 5,400.00
Q 8,861.00
Q 162,500.00
Proveedores Q 10,000.00
Documentos por pagar Q 5,000.00
ISR sobre compras Q 713.08
Anastacio Cuenta Capital Q 314,800.80
Q 330,513.38 Q 330,513.88

Q 2,800.00
Q 336.00
Bancos Q 3,136.00
Q 3,136.00 Q 3,136.00

Q 8,444.80
Ventas Q 7,540.00
IVA por pagar Q 904.80
Q 8,444.80 Q 8,444.80

Q 200.00
Caja Q 200.00
Q 200.00 Q 200.00

Q 3,000.00
Q 3,000.00
Caja Q 3,000.00 Q 3,000.00

Q 438.00

Ventas Q 438.00
IVA por pagar

Q 31,250.00
Q 3,750.00
Proveedores Q 35,000.00
ISR retenido sobre compras Q 1,562.50
Q 35,000.00 Q 35,000.00
 Q 6,000.00
Caja Q 6,000.00
Q 6,000.00 Q 6,000.00

Q 542.46
Q 4,520.54
Ventas Q 4,520.54
IVA por pagar Q 542.46
Q 5,063.00 Q 5,063.00

Q 480.00
Clientes Q 57.60 Q 537.60

Clientes Q 2,000.00
Q 2,000.00

Devoluciones Q 660.00
IVA por pagar Q 590.00
Q 70.80

Q 7,920.00
Q 950.40
Proveedores Q 7,920.00
Bancos Q 950.40
Q 8,870.40 Q 8,870.40

Q 10,720.20
Ventas Q 9,560.00
IVA por pagar Q 1,147.20

Q 4,000.00
Caja Q 4,000.00

Q 2,000.00
Clientes Q - Q 2,000.00
 Q 2,000.00
Caja Q 2,000.00
Pda. #1 1/1/2025
Mobiliario y equipo Q 725.00
IVA por pagar Q 87.00
a: Bancos
No. 001 DTE No. 140112 de muebles Imperio Q 812.00

Pda. #2 1/3/2025
Caja
IVA por pagar
a: Ventas
Q 8,088.00

Pda. #3 1/4/2025
Clientes
ISR Retenido
a: Ventas
IVA por pagar
--- Q 3,472.00
Q 812.00
Q 812.00

Q 7,150.00
Q 858.00
Q 8,088.00

Q 3,100.00
Q 372.00
Q 3,472.00