A.
MARCO INSTITUCIONAL
1. Política
Continuar con el plan de modernización y mejoras en la prestación de los servicios portuarios y
aeroportuarios.
Cumplir con los estándares de seguridad exigidos por las normas internacionales y nacionales.
Desarrollar planes estratégicos y operativos y programas de corto, mediano y largo plazo en concordancia
con los planes de desarrollo nacional.
Administrar con eficiencia y transparencia los recursos de la Institución, fomentando el ahorro y la austeridad,
también, destinar recursos en inversión física con la finalidad de contribuir a la generación de empleo.
Elaborar tarifas acordes a los servicios proporcionados, con la finalidad de recuperar costos de operación y
márgenes de utilidad razonables, para contar con suficientes recursos para financiar proyectos de inversión
y mantener niveles de competitividad portuaria a nivel regional.
Dar facilidades al transporte aéreo y marítimo con el objeto de atender las exigencias del comercio interno y
externo.
Concesionar el Puerto de La Unión a un operador adecuado que contribuya a garantizar su operatividad,
sostenibilidad y rentabilidad, mejorando con ello las actividades comerciales de importación y exportación a
nivel regional.
2. Prioridades en la Asignación de Recursos
Adquirir, mantener y mejorar el equipo operativo en las instalaciones portuarias y aeroportuarias, con la
finalidad de prestar un servicio seguro y eficiente a los usuarios.
Cumplir con los compromisos en el pago de los servicios de la deuda interna y externa.
Proponer políticas institucionales en concordancia con los planes de desarrollo del país, para lograr el
funcionamiento eficiente de todas las dependencias de la Comisión.
Proporcionar instalaciones y equipo en óptimas condiciones de operatividad y personal idóneo que permitan
adherirse a los procesos de eficientización de la empresa.
Continuar impulsando el programa de rehabilitación de infraestructura portuaria y aeroportuaria y adquirir
equipo de alta tecnología en la navegación y comunicación aérea, de acuerdo a las exigencias
internacionales.
Cumplir con regulaciones internacionales en materia de seguridad, realizando las inversiones necesarias en
infraestructura, equipo y tecnología.
Normar y orientar la operatividad del Sistema de Gestión de Calidad en las empresas de la Comisión, a través
de asesorías y capacitaciones que permitan la estandarización de buenas prácticas, mejoras en los procesos
y consolidación de la información y documentación que provenga de las unidades de negocios.
Desarrollar programas de capacitación técnica al personal, a fin de brindar servicios eficientes y de calidad
humana.
3. Objetivos
Proponer las políticas institucionales en concordancia con los planes de desarrollo del Gobierno, logrando el
funcionamiento correcto y eficaz de todas las Dependencias de la Institución y que se cumplan las políticas
portuarias dictadas por la Junta Directiva, a través de una eficiente dirección de las operaciones técnico-
operativas.
Cumplir con las obligaciones financieras adquiridas por el Gobierno Central de acuerdo a las fechas de pago
establecidas en los convenios respectivos.
Cumplir con las obligaciones financieras suscritas con el Banco del Japón para la Cooperación Internacional
de acuerdo a los convenios establecidos.
Implantar mecanismos administrativos que faciliten una mejor comunicación entre las áreas involucradas,
buscando mayor eficiencia en las actividades de facturación y cobro provenientes de las diferentes fuentes
con que cuenta el aeropuerto para generar ingresos, facilitando y controlando la recaudación por los servicios
brindados.
B. ASIGNACIÓN DE RECURSOS
1. Ingresos
Ingresos Corrientes 173,039,590
14 Venta de Bienes y Servicios 161,110,530
142 Ingresos por Prestación de Servicios Públicos
14205 Servicios Portuarios 66,534,315
14206 Servicios Aeroportuarios 76,926,365
149 Débito Fiscal
14901 Débito Fiscal 17,649,850
15 Ingresos Financieros y Otros 11,929,060
154 Arrendamiento de Bienes
15401 Arrendamientos de Bienes Muebles 1,756,310
15402 Arrendamientos de Bienes Inmuebles 6,605,760
157 Otros Ingresos no Clasificados
15703 Rentabilidad de Cuentas Bancarias 2,506,985
15799 Ingresos Diversos 38,960
159 Débito Fiscal
15901 Débito Fiscal 1,021,045
Financiamiento 20,366,685
31 Endeudamiento Público
311 Colocación de Títulos Valores en el Mercado Nacional
31199 Títulos Valores Diversos 3,130,220
32 Saldo de Años Anteriores
321 Saldos Iniciales de Caja y Banco
32102 Saldo Inicial en Banco 17,236,465
Total 193,406,275
2. Destino del Gasto por Fuente de Financiamiento
Código Unidad Presupuestaria Responsable Recursos Propios
01 Dirección y Administración Institucional Presidente 12,364,637
02 Servicio de la Deuda Interna Gerente Financiero 14,753,220
03 Servicio de la Deuda Externa Gerente Financiero 4,847,305
04 Comercialización Gerentes de Empresas 925,261
05 Producción Gerentes de Empresas 146,532,227
06 Programa de Desarrollo y Sostenimiento Aéreo y Marítimo Portuario Gerentes de Empresas 10,420,000
07 Aeropuerto Internacional del Pacífico Coordinador del Proyecto 3,563,625
Total 193,406,275
3. Clasificación Económica Institucional por Área de Gestión
Producción
Deuda
Empresarial Total
Pública
Pública
Gastos Corrientes 6,421,295 141,296,000 147,717,295
Gastos de Consumo o Gestión Operativa 119,851,910 119,851,910
Remuneraciones 57,181,195 57,181,195
Bienes y Servicios 62,670,715 62,670,715
Gastos Financieros y Otros 6,421,295 16,219,315 22,640,610
Intereses y Comisiones de Títulos y Valores en el Mercado Nacional 6,137,195 6,137,195
Intereses y Comisiones de Empréstitos Externos 284,100 284,100
Impuestos, Tasas y Derechos 8,995,515 8,995,515
Seguros, Comisiones y Gastos Bancarios 6,558,960 6,558,960
Crédito Fiscal 664,840 664,840
Transferencias Corrientes 5,224,775 5,224,775
Transferencias Corrientes al Sector Público 5,077,440 5,077,440
Transferencias Corrientes al Sector Privado 147,335 147,335
Gastos de Capital 32,509,750 32,509,750
Inversiones en Activos Fijos 32,206,800 32,206,800
Bienes Muebles 13,866,115 13,866,115
Bienes Inmuebles 17,000 17,000
Intangibles 1,841,320 1,841,320
Infraestructura 14,445,935 14,445,935
Crédito Fiscal 2,036,430 2,036,430
Transferencias de Capital 302,950 302,950
Transferencias de Capital al Sector Privado 302,950 302,950
Aplicaciones Financieras 13,179,230 13,179,230
Amortización Endeudamiento Público 13,179,230 13,179,230
Rescate de Colocaciones de Títulos y Valores en el Mercado Nacional 8,616,025 8,616,025
Amortización de Empréstitos Externos 4,563,205 4,563,205
Total 19,600,525 173,805,750 193,406,275
4. Presupuesto Administrativo Financiero
Concepto Parcial Total
Ingresos de Operación 161,110,530
Servicios en Puerto de Acajutla 65,679,190
Servicios en Puerto de La Unión 855,125
Servicios Aeroportuarios 76,926,365
Débito Fiscal 17,649,850
Gastos de Operación 147,457,488
Comercialización 925,261
Producción 146,532,227
Resultado Bruto de Operación 13,653,042
Menos:
Gastos Administrativos y Servicio de la Deuda 18,785,932
Gastos Administrativos 12,364,637
Intereses de la Deuda Interna 6,137,195
Intereses de la Deuda Externa 284,100
Resultados Netos de Operación (5,132,890)
Más:
Otros Ingresos 11,929,060
Arrendamientos 8,362,070
Otros Ingresos no Clasificados 2,545,945
Debito Fiscal 1,021,045
Menos:
Otros Gastos 13,983,625
Proyectos de Inversión 10,420,000
Gastos Aeropuerto Internacional del Pacífico 3,563,625
Necesidad de Financiamiento (7,187,455)
Financiamiento Interno (5,485,805)
Desembolsos 3,130,220
Amortizaciones (8,616,025)
Financiamiento Externo (4,563,205)
Amortizaciones (4,563,205)
Saldo de Años Anteriores 17,236,465
Saldo Inicial en Caja y Bancos 17,236,465
Situación Financiera 0
a) Relación Propósitos con Recursos Asignados
Unidad Presupuestaria y Línea de Trabajo Propósito Costo
01 Dirección y Administración
Institucional 12,364,637
01 Dirección Superior Velar por el cumplimiento de las atribuciones y funciones encomendadas a
la Comisión, administrando eficientemente los servicios portuarios,
aeroportuarios y ferroviarios; así como el mantenimiento adecuado de sus
instalaciones y equipos. 523,209
02 Administración General Desarrollar estrategias y planes de desarrollo que conlleven al cumplimiento
de los objetivos en términos de rentabilidad, calidad, crecimiento y
presencia a nivel regional, dirigiendo, controlando y evaluando los
resultados a cada una de las atribuciones que le competen a la Comisión
Ejecutiva Portuaria Autónoma, manteniendo un óptimo nivel de relación con
la Junta Directiva, usuarios, clientes, entidades gubernamentales,
empleados y la sociedad en general. 11,841,428
02 Servicio de la Deuda Interna 14,753,220
01 Intereses Cancelar intereses de los préstamos suscritos con el Gobierno Central,
según el calendario de pagos. 6,137,195
02 Amortización Amortizar el capital de los préstamos suscritos con el Gobierno Central,
según el calendario de pagos. 8,616,025
03 Servicio de la Deuda Externa 4,847,305
01 Intereses Cancelar intereses de los préstamos suscritos con el Banco de Japón para
la Cooperación Internacional. 284,100
02 Amortización Amortizar capital del préstamo suscrito con el Banco de Japón para la
Cooperación Internacional, actualmente JICA. 4,563,205
Total 31,965,162
b) Asignación Presupuestaria por Rubro de Agrupación, Fuente de Financiamiento y Destino Económico
51 54 55 56 61 71
Unidad Presupuestaria y Cifrado Presupuestario Línea de Trabajo Remuneraciones Adquisiciones Gastos Transferencias Inversiones en Amortización de Gastos Gastos de Aplicaciones Total
de Bienes y Financieros y Corrientes Activos Fijos Endeudamiento Corrientes Capital Financieras
Servicios Otros Público
01 Dirección y Administración Institucional 7,042,816 2,723,971 874,485 2,000 1,721,365 10,643,272 1,721,365 12,364,637
2024-4303-7-01-01-21-2 Recursos Propios Dirección
Superior 382,300 140,909 523,209 523,209
2024-4303-7-01-02-21-2 Recursos Propios Administración
General 6,660,516 2,583,062 874,485 2,000 10,120,063 10,120,063
2024-4303-7-01-02-22-2 Recursos Propios 1,721,365 1,721,365 1,721,365
02 Servicio de la Deuda Interna 6,137,195 8,616,025 6,137,195 8,616,025 14,753,220
2024-4303-5-02-01-21-2 Recursos Propios Intereses 6,137,195 6,137,195 6,137,195
2024-4303-5-02-02-23-2 Recursos Propios Amortización 8,616,025 8,616,025 8,616,025
03 Servicio de la Deuda Externa 284,100 4,563,205 284,100 4,563,205 4,847,305
2024-4303-5-03-01-21-2 Recursos Propios Intereses 284,100 284,100 284,100
2024-4303-5-03-02-23-2 Recursos Propios Amortización 4,563,205 4,563,205 4,563,205
Total 7,042,816 2,723,971 7,295,780 2,000 1,721,365 13,179,230 17,064,567 1,721,365 13,179,230 31,965,162
c) Detalle de Obligaciones a Cancelar
Intereses Amortización Total
Intereses y Comisiones de Títulos y Valores en el Mercado Nacional, según D.L. No. 126 del 14 de septiembre de 2012. 6,137,195 8,616,025 14,753,220
Subtotal Unidad Presupuestaria 02 Servicio de la Deuda Interna 6,137,195 8,616,025 14,753,220
Préstamo ES-P5 con el Banco de Japón para la Integración Económica (JBIC). 284,100 4,563,205 4,847,305
Subtotal Unidad Presupuestaria 03 Servicios de la Deuda Externa 284,100 4,563,205 4,847,305
Total 6,421,295 13,179,230 19,600,525
5. Presupuesto de Resultados Operativos
Concepto Parcial Total
Ingresos de Operación 161,110,530
Servicios en Puerto de Acajutla 65,679,190
Servicios en Puerto de La Unión 855,125
Servicios Aeroportuarios 76,926,365
Débito Fiscal 17,649,850
Gastos de Operación 147,457,488
Comercialización 925,261
Producción 146,532,227
Resultado de Operación 13,653,042
a) Relación Propósitos con Recursos Asignados
Unidad Presupuestaria y Línea de
Propósito Costo
Trabajo
04 Comercialización 925,261
01 Servicios Portuarios Comercializar los servicios portuarios y captación de los ingresos generados del
manejo de carga general, sólida, líquida y servicios a naves que atracan en el
Puerto de Acajutla. 187,716
02 Servicios Aeroportuarios Brindar servicios aeroportuarios de óptima calidad que permitan obtener
mayores ingresos. 447,487
03 Oficina Central Captar ingresos generados en concepto de servicios portuarios y aeroportuarios;
así como, gestionar el cobro de la cartera en mora. 290,058
05 Producción 146,532,227
01 Servicios Portuarios Mantener las instalaciones y equipo del Puerto de Acajutla en óptimas
condiciones de operatividad y el personal idóneo, para brindar un servicio
eficiente y seguro a los usuarios que movilicen carga de importación y
exportación a través del Puerto. Asimismo, transferir recursos a la Marina
Nacional. 71,000,504
02 Servicios Aeroportuarios Permitir que el Aeropuerto Internacional de El Salvador opere en óptimas
condiciones para brindar un servicio seguro, eficiente y confortable a pasajeros,
visitantes y otros agentes de negocios. Asimismo, transferir recursos a la
Autoridad de Aviación Civil. 70,843,603
03 Servicios Puerto La Mantener las instalaciones y equipo del Puerto de La Unión en condiciones de
Unión operación, con la finalidad de brindar un servicio eficiente y seguro a los usuarios. 4,688,120
Total 147,457,488
b) Asignación Presupuestaria por Rubro de Agrupación, Fuente de Financiamiento y Destino Económico
51 54 55 56 61
Unidad Presupuestaria y Cifrado Presupuestario Línea de Remuneraciones Adquisiciones Gastos Transferencias Inversiones en Gastos Gastos de Total
Trabajo de Bienes y Financieros y Corrientes Activos Fijos Corrientes Capital
Servicios Otros
04 Comercialización 809,994 41,066 67,525 6,676 918,585 6,676 925,261
2024-4303-7-04-01-21-2 Recursos Propios
Servicios
Portuarios 178,225 9,491 187,716 187,716
2024-4303-7-04-02-21-2 Recursos Propios Servicios
Aeroportuarios 348,495 25,651 67,525 441,671 441,671
2024-4303-7-04-02-22-2 Recursos Propios 5,816 5,816 5,816
2024-4303-7-04- 03-21-2 Recursos Propios Oficina Central 283,274 5,924 289,198 289,198
2024-4303-7-04-03-22-2 Recursos Propios 860 860 860
05 Producción 49,328,385 59,905,678 15,277,305 5,222,775 16,798,084 129,734,143 16,798,084 146,532,227
2024-4303-7-05-01-21-2 Recursos Propios Servicios
Portuarios 32,442,510 25,674,844 7,378,255 798,990 66,294,599 66,294,599
2024-4303-7-05-01-22-2 Recursos Propios 4,705,905 4,705,905 4,705,905
2024-4303-7-05-02-21-2 Recursos Propios Servicios
Aeroportuarios 16,030,280 31,431,049 6,969,880 4,410,785 58,841,994 58,841,994
2024-4303-7-05-02-22-2 Recursos Propios 12,001,609 12,001,609 12,001,609
2024-4303-7-05-03-21-2 Recursos Propios Servicios
Puerto La
Unión 855,595 2,799,785 929,170 13,000 4,597,550 4,597,550
22-2 Recursos Propios 90,570 90,570 90,570
Total 50,138,379 59,946,744 15,344,830 5,222,775 16,804,760 130,652,728 16,804,760 147,457,488
6. Presupuesto de Inversión
a) Relación Propósitos con Recursos Asignados
Unidad Presupuestaria y Línea de Trabajo Propósito Costo
06 Programa de Desarrollo y Sostenimiento
Aéreo y Marítimo Portuario 10,420,000
01 Rehabilitación, Modernización y Realizar las inversiones necesarias para asegurar que la
Optimización del Aeropuerto infraestructura aeroportuaria y su tecnología mantengan los más
Internacional de El Salvador. altos estándares, en línea con las demandas actuales y futuras.
Además, adquirir equipos de última generación con el objetivo de
consolidarnos como un referente en la región. 5,900,000
02 Proyectos de Inversión Puerto de Acajutla Actualizar y preservar la infraestructura portuaria y los equipos en
un estado óptimo para garantizar una operación continua, con el
fin de fomentar un ambiente atractivo tanto para las compañías
navieras como para los inversionistas que busquen operar en el
puerto de Acajutla, proporcionando un servicio de alta eficiencia,
competitividad y calidad. 4,520,000
07 Aeropuerto Internacional del Pacífico 3,563,625
Planificar y continuar ejecutando las acciones previas que
01 Gestión de la Inversión permitirán dar inicio a la construcción del Aeropuerto Internacional
del Pacífico, en la zona oriental de El Salvador. 3,563,625
Total 13,983,625
b) Asignación Presupuestaria por Rubro de Agrupación, Fuente de Financiamiento y Destino Económico
51 54 55 61 62 Total
Unidad Presupuestaria y Cifrado Presupuestario Línea de Trabajo Remuneraciones Adquisiciones de Gastos Inversiones Transferencias Gastos de
Bienes y Servicios Financieros y en Activos de Capital Capital
Otros Fijos
06 Programa de Desarrollo y Sostenimiento Aéreo
y Marítimo Portuario 10,420,000 10,420,000
2024-4303-7-06-01-22-2 Recursos Propios Rehabilitación, Modernización y
Optimización del Aeropuerto
Internacional de El Salvador. 5,900,000 5,900,000
2024-4303-7-06-02-22-2 Recursos Propios Proyectos de Inversión Puerto de
Acajutla 4,520,000 4,520,000
07 Aeropuerto Internacional del Pacífico 50,485 37,160 200 3,172,830 302,950 3,563,625
2024-4303-7-07-01-22-2 Recursos Propios Gestión de la Inversión 50,485 37,160 200 3,172,830 302,950 3,563,625
Total 50,485 37,160 200 13,592,830 302,950 13,983,625
c) Listado de Proyectos de Inversión Pública
Fuente de Unidad de Meta Ubicación Fecha de Monto del
Código Proyecto
Financiamiento Medida Física Geográfica Finalización Proyecto
06 Programa de Desarrollo y Sostenimiento
Aéreo y Marítimo Portuario. 10,420,000
01 Rehabilitación, Modernización y
Optimización del Aeropuerto
Internacional de El Salvador. 5,900,000
8006 Ampliación de estacionamiento del Aeropuerto
Internacional de El Salvador. Recursos Propios Porcentaje 40 La Paz Dic./2024 5,000,000
8135 Construcción de Planta de Tratamiento de
Aguas Residuales en el Aeropuerto Internacional
de El Salvador – SOARG. Fase II Recursos Propios Porcentaje 60 La Paz Dic./2024 900,000
02 Proyectos de Inversión Puerto de
Acajutla.
4,520,000
7868 Rehabilitación de las defensas del muelle B, en
el Puerto de Acajutla, Sonsonate. Recursos Propios Porcentaje 60 Sonsonate Dic./2024 4,520,000
Total 10,420,000
C. CLASIFICACIÓN DE PLAZAS
1. Estratificación de Plazas a Tiempo Completo
Ley de Salarios Contratos Total
Rango Salarial
Plazas Monto Plazas Monto Plazas Monto
351.00 - 400.99 61 271,660 61 271,660
401.00 - 450.99 3 15,730 3 15,730
451.00 - 500.99 166 965,540 166 965,540
501.00 - 550.99 24 153,140 24 153,140
551.00 - 600.99 256 1,781,545 256 1,781,545
601.00 - 650.99 74 575,430 74 575,430
651.00 - 700.99 8 66,225 53 441,215 61 507,440
701.00 - 750.99 1 8,535 40 356,690 41 365,225
751.00 - 800.99 10 95,130 174 1,646,395 184 1,741,525
801.00 - 850.99 28 274,200 187 1,884,440 215 2,158,640
851.00 - 900.99 26 271,755 481 5,044,800 507 5,316,555
901.00 - 950.99 29 320,985 58 642,520 87 963,505
951.00 - 1,000.99 20 236,305 185 2,212,430 205 2,448,735
1,001.00 - 1,100.99 12 150,905 145 1,826,655 157 1,977,560
1,101.00 - 1,200.99 17 235,365 73 1,022,870 90 1,258,235
1,201.00 - 1,300.99 9 138,140 163 2,483,515 172 2,621,655
1,301.00 - 1,400.99 8 132,050 58 947,850 66 1,079,900
1,401.00 - 1,500.99 5 86,280 95 1,680,175 100 1,766,455
1,501.00 - 1,600.99 2 36,360 23 429,895 25 466,255
1,601.00 - 1,700.99 4 80,160 10 199,710 14 279,870
1,701.00 - 1,800.99 29 614,090 29 614,090
1,801.00 - 1,900.99 15 327,540 15 327,540
1,901.00 - 2,000.99 15 350,760 15 350,760
2,001.00 - 2,100.99 1 24,600 27 664,200 28 688,800
2,101.00 - 2,200.99 3 78,420 3 78,420
2,201.00 - 2,300.99 6 162,290 6 162,290
2,301.00 En Adelante 62 2,321,795 62 2,321,795
Total 180 2,156,995 2,486 29,101,300 2,666 31,258,295
2. Clasificación del Personal por Actividad a Tiempo Completo
Clasificación Ley de Contratos Total Monto
Salarios
Personal Ejecutivo 41 16 57 965,810
Personal Técnico 29 1,471 1,500 18,696,435
Personal Docente 23 23 193,200
Personal Administrativo 110 420 530 5,584,410
Personal de Seguridad Pública 38 38 456,360
Personal de Obra 276 276 2,860,500
Personal de Servicio 242 242 2,501,580
Total 180 2,486 2,666 31,258,295
