BALANCE: 10

Almacen " El gato Viudo " del 1 de febrero del 2025(cifras expresadas en Quetzales)
ACTIVO
Corriente :
Disponible:
Caja y bancos Q 64,200.00
Exigible:
IVA por cobrar Q 17,316.00
Realizable:
Mercaderias Q 46,032.00 Q 127,548.00
No corriente:
Inmuebles Q 448,000.00
Vehiculos de Reparto Q 98,560.00
Mobiliario y Equipo Q 17,024.00 Q 563,584.00
SUMA DEL ACTIVO Q 691,132.00
PASIVO
Corriente:
Proveedores Q 8,000.00
Acreedores No Comerciales Q 3,800.00
Documentos por pagar a corto plazo Q 19,200.00
Hipotecas a corto plazo Q 96,000.00 Q 127,000.00
No corriente:
Hipotecas a largo plazo Q 119,000.00
SUMA DEL PASIVO Q 246,000.00
PATRIMONIO NETO
Aportacion del Señor Cardenas Q 445,132.00
SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO Q 691,132.00
 LIBRO DIARIO:10
Almacen " El gato Viudo " del 1 de febrero del 2025(cifras expresadas en Quetzales)
P#1 1/02/2025
Q
Caja y bancos 64,200.00
Q
IVA por cobrar 17,316.00
Q
Mercaderias 46,032.00
Q
Inmuebles 448,000.00
Q
Vehiculos de Reparto 98,560.00
Q
Mobiliario y Equipo 17,024.00
Q
Proveedores 8,000.00
Q
Acreedores No comerciales 3,800.00
Q
Documentos por pagar a corto plazo 19,200.00
Q
Hipotecas a corto plazo 96,000.00
Q
Hipotecas a largo plazo 119,000.00
Q
Aportacion del Señor Cardenas 445,132.00
Q Q
SUMAS IGUALES del almacen"El gato y el viudo" 691,132.00 691,132.00
1/02/2025
Q
p#2 Compras 3,520.00
Q
IVA por cobrar 422.40
Q
A:Proveedores 3,520.00
Q
Caja y Bancos 422.40
Q Q
Por compras de mercaderia al credito a Distribuidora Miraflores 3,942.40 3,942.40
2/02/2025
Q
p#3 Caja y Bancos 10,752.00
Q
A:Ventas 9,600.00
 Q
IVA por pagar 1,152.00
Q Q
Por venta de mercaderia a contado a super la Sexta DTO No.4524 10,752.00 10,752.00
3/02/2025
Q
p#4 Seguros pagados 6,000.00
Q
IVA por cobrar 720.00
Q
A:Caja y Bancos 6,000.00
Q
ISR Retenido por pagar sobre compras 720.00
Q Q
Por compra de un seguro para las mercaderias de Aseguradora Quetzal 6,720.00 6,720.00
5/02/2025
Q
p#5 Documentos por Cobrar a corto plazo 8,300.00
Q
IVA Retenciones por compensar 996.00
Q
A:ventas 8,300.00
Q
IVA por pagar 996.00
Q Q
Por venta de mercaderia a Distribuidora San Lázaro [Link] 5448 9,296.00 9,296.00
6/02/2025
Q
p#6 Material de empaques 864.00
Q
IVA por cobrar 103.68
Q
A:Bancos 967.68
Q Q
Por compra de material de empaques, se pago con el cheque No.003 967.68 967.68
8/02/2025
Q
p#7 Proveedores 252.00
Q
A:Devoluciones y Rebajas Sobre compras 225.00
Q
IVA por cobrar 27.00
Q Q
Por devolucion a Distribuidora Miraflores, DTE No.14525 252.00 252.00
9/02/2025
 Q
p#8 Mercaderias enviadas en Consignacion 3,700.00
Q
A:Ventas por realizar 3,700.00
Q Q
Por el envio a Distribuidora Miramundo, Nota de translado No.01 3,700.00 3,700.00
10/02/2025
Q
p#9 Clientes 2,400.00
Q
Caja y Bancos 288.00
Q
A:Ventas 2,400.00
Q
IVA por pagar 288.00
Q Q
Por venta de mercaderia al credito al Señor Marcial Bocachica 2,688.00 2,688.00
11/02/2025
Q
p#10 Caja y Bancos 8,166.61
Q
Intereses Gasto 979.99
Q
A:Documentos por cobrar a corto plazo 9,146.60
Q Q
Por el descuento en C.H.N. al Señor Luis Perez Garcia 9,146.60 9,146.60
12/02/2025
Q
p#11 Compras 2,200.00
Q
IVA por cobrar 264.00
Q
A:Caja y Bancos 2,464.00
Q Q
Por compra de mercaderia a la Empresa El Aguila 2,464.00 2,464.00
13/02/2025
Q
p#12 Papeleria y Utiles 125.00
Q
IVA por cobrar 15.00
Q
A:Bancos 140.00
Q Q
Por compra a la librería Fatima, el total se pago con el cheque No.004 140.00 140.00
14/02/2025
 Q
p#13 Devoluciones y Rebajas sobre ventas 190.00
Q
IVA por pagar 22.80
Q
A:Clientes 212.80
Q Q
Por devolucion de mercaderia al Señor Marcial Bocachica DTE No.45287 212.80 212.80
15/02/2025
Q
p#14 Documentos por Cobrar a corto plazo 2,400.00
Q
A:Caja y Bancos 2,400.00
Q Q
Por el de una letra a Cofiño , Recibo No. 789 2,400.00 2,400.00
18/02/2025
Q
p#15 Gastos personales 5,300.00
Q
A:Caja y Bancos 5,300.00
Q Q
Por el retiro del Señor Jumique para sus gastos personales 5,300.00 5,300.00
20/02/2025
Q
p#16 Deudores Varios 800.00
Q
A:Caja y Bancos 800.00
Q Q
Por un prestamo que se le dio al Señor Mariano Gonzaga 800.00 800.00
22/02/2025
Q
p#17 Proveedores 2,880.00
Q
A:Caja y Bancos 2,880.00
Q Q
Por abono a Distribuidora El Triangulo y Miraflores 2,880.00 2,880.00
24/02/2025
Q
p#18 Acciones por suscribir 5,000.00
Q
A:Caja y Bancos 5,000.00
Q Q
Por compra de acciones a Q. 200. cada accion a Industria Papelera,S.A. 5,000.00 5,000.00
25/02/2025
 Q
p#19 Caja y Bancos 1,200.00
Q
A:Clientes 1,200.00
Q Q
Por abono en efectivo el 15% al señor Bocachica 1,200.00 1,200.00
26/02/2025
Q
p#20 Caja y Bancos 6,059.20
Q
A:Ventas 5,410.00
Q
IVA por pagar 649.20
Q Q
Por venta de mercaderias al contado a Waleska Chilel 6,059.20 6,059.20
28/02/2025
Q
p#21 Caja y Bancos 560.00
Q
A:Mercaderias enviadas en Consignacion 500.00
Q
IVA por cobrar 60.00
Q Q
Por mercaderias que se le enviaron en Consignacion el dia 9 en efectivo 560.00 560.00
30/02/2025
Q
p#22 Acreedores no Comerciales 2,000.00
Q
A:Caja y Bancos 2,000.00
Q Q
Se emite el cheque No.008 a favor el Muebles el Bosque 2,000.00 2,000.00
30/02/2025
Q
p#23 Hipoteca a corto plazo 9,193.98
Q
Intereses Gasto 1,103.28
Q
A:Caja y Bancos 10,297.26
Q Q
Por le pago al C.H.N. a cuenta de la hipoteca a corto plazo 10,297.26 10,297.26
30/02/2025
Q
p#24 Sueldos de Administración 12,700.00
Q
Sueldos sala de ventas 9,800.00
 Q
Bonificacion Incentivo de Administracion 1,250.00
Q
BonificacionIncentivo Sala de Ventas 1,000.00
Q
Cuotas Patronales de administración 1,609.09
Q
Cuotas Patronales Sala de Ventas 1,241.66
Q
A:Caja y Bancos 23,663.25
Q
Cuotas Patronales y Laborales por pagar 3,937.50
Q Q
Por el Pago de planilla de sueldos del presente año 27,600.75 27,600.75
LIBRODIARIO:10
Almacen " El gato Viudo " del 1 de febrero del 2025(cifras expresadas en Quetzales)
FECHA 1 CAJA Y BANCOS:
Febrero 1 A:Varias Cuentas Q 64,200.00 Q 64,200.00
Febrero 2 POR:IVA por cobrar Q 422.40 Q 63,777.60
Febrero 3 A:Varias Cuentas Q 10,752.00 Q 74,529.60
Febrero 4 POR:Varias cuentas 6420 Q 68,109.60
Febrero 6 POR:Varias cuentas 967.68 Q 67,141.92
Febrero 9 A:IVA por pagar 288 Q 67,429.92
Febrero 10 A:Varias Cuentas 8827.1 Q 76,257.02
Febrero 11 POR:Varias cuentas 2464 Q 73,793.02
Febrero 12 POR:Varias cuentas 140 Q 73,653.02
Febrero 14 POR:Documentos por pagar a corto plazo 2400 Q 71,253.02
Febrero 15 POR:Gastos Personales 5300 Q 65,953.02
Febrero 16 POR:Deudores Varios 800 Q 65,153.02
Febrero 17 POR:Proveedores 2880 Q 62,273.02
Febrero 18 POR:Acciones por Suscribir 5000 Q 57,273.02
Febrero 19 A:Clientes 12000 Q 58,473.02
Febrero 20 A:Varias Cuentas 659.2 Q 64,532.22
Febrero 21 A:Varias Cuentas 560 Q 65,092.22
Febrero 22 POR:Acreedores no comerciales 2000 Q 63,092.22
Febrero 23 POR:Varias cuentas 10297.26 Q 52,794.96
Febrero 24 POR:Varias cuentas 2366.25 Q 29,131.71
Febrero 2 IVA POR COBRAR:
Febrero 1 A:Varias Cuentas Q 17,316.00 Q 17,316.00
Febrero 2 A:Caja y Bancos Q 422.40 Q 17,738.40
Febrero 4 A:Varias Cuentas Q 720.00 Q 18,458.40
Febrero 6 A:Varias Cuentas Q 103.68 Q 18,562.08
Febrero 7 POR:Varias cuentas Q 27.00 Q 18,535.08
Febrero 11 A:Varias Cuentas Q 264.00 Q 18,799.08
Febrero 12 A:Varias Cuentas Q 15.00 Q 18,814.08
Febrero 21 POR:Varias cuentas Q 60.00 Q 18,754.08
Febrero POR:Varias cuentas Q 3,062.40 Q 15,691.68
Febrero 3 MERCADERIAS:
Febrero 1 A:Varias Cuentas Q 46,032.00 Q 46,032.00
Febrero 4 INMUEBLES:
Febrero 1 A:Varias Cuentas Q 448,000.00 Q 448,000.00
Febrero 5 VEHICULOS DE REPARTO:
Febrero 1 A:Varias Cuentas Q 98,560.00 Q 98,560.00
Febrero 6 MOBILIARIO Y EQUIPO:
Febrero 1 A:Varias Cuentas Q 17,024.00 Q 17,024.00
Febrero 7 PROVEEDORES:
Febrero 1 POR:Varias cuentas Q 8,000.00 Q 8,000.00
Febrero 2 POR:Compras Q 3,520.00 Q 11,520.00
Febrero 7 A:Varias Cuentas Q 252.00 Q 11,268.00
Febrero 17 A:Caja y Bancos Q 2,880.00 Q 8,388.00
Febrero 8 ACREEDORES NO COMERCIALES:
Febrero 1 POR:Varias cuentas Q 3,800.00 Q 3,800.00
Febrero 22 A:Caja y Bancos Q 2,000.00 Q 1,800.00
Febrero 9 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO:
Febrero 5 POR:Varias cuentas Q 19,200.00 Q 19,200.00
Febrero 10 A:Caja y Bancos Q 2,400.00 Q 16,800.00
Febrero 10 HIPOTECAS A CORTO PLAZO:
Febrero 1 POR:Varias cuentas Q 96,000.00 Q 96,000.00
Febrero 23 A:Varias Cuentas Q 8,000.00 Q 88,000.00
Febrero 11 HIPOTECAS A LARGO PLAZO:
Febrero 1 POR:Varias cuentas Q 119,000.00 Q 119,000.00
Febrero 12 PATRIMONIO NETO:
Febrero 1 POR:Varias cuentas Q 445,132.00 Q 445,132.00
Febrero 13 COMPRAS:
Febrero 1 A:Proveedores Q 3,520.00 Q 3,520.00
Febrero 11 A:Varias Cuentas Q 2,200.00 Q 5,720.00
Febrero 14 VENTAS:
Febrero 3 POR:Varias cuentas Q 9,600.00 Q 9,600.00
Febrero 5 POR:Varias cuentas Q 8,300.00 Q 17,900.00
Febrero 9 POR:Clientes Q 2,400.00 Q 20,300.00
Febrero 20 POR:Varias cuentas Q 5,410.00 Q 25,710.00
Febrero 15 IVA POR PAGAR:
Febrero 3 POR:Varias cuentas Q 1,152.00 Q 1,152.00
Febrero 5 POR:Varias cuentas Q 996.00 Q 2,148.00
Febrero 9 POR:Caja y Bancos Q 288.00 Q 2,436.00
Febrero 13 A:Varias Cuentas Q 22.80 Q 2,413.00
Febrero 20 POR:Varias cuentas Q 649.20 Q 3,062.40
Febrero A:IVA por cobrar Q 3,062.40 Q0
Febrero 16 SEGUROS PAGADOS:
Febrero 4 A:Varias Cuentas Q 6,000.00 Q 6,000.00
Febrero 17 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS:
Febrero 4 POR:Varias cuentas Q 300.00 Q 300.00
Febrero 18 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO:
Febrero 14 A:Varias Cuentas Q 9,146.60 Q 9,146.60
Febrero POR:Varias cuentas Q 9,146.60 Q0
Febrero 19 IVA RETENIDO POR COMPENSAR:
Febrero 5 A:Varias Cuentas Q 149.40 Q 149.40
Febrero 20 MATERIAL DE EMPAQUE:
Febrero 1 A:Varias Cuentas Q 864.00 Q 864.00
Febrero 21 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS:
Febrero 7 POR:Varias cuentas Q 225.00 Q 225.00
Febrero 22 MERCADERIAS ENVIADAS EN CONSIGNACION:
Febrero 8 A:Ventas por realizar Q 3,700.00 Q 3,700.00
Febrero 21 POR:Varias cuentas Q 500.00 Q 3,200.00
Febrero 23 VENTAS POR REALIZAR:
Febrero 8 POR:Mercaderias Enviadas en consignación Q 3,700.00 Q 3,700.00
Febrero 24 CLIENTES:
Febrero 9 A:Ventas por realizar Q 24,000.00 Q 2,400.00
Febrero 13 POR:Varias cuentas Q 212.80 Q 2,187.20
Febrero 19 POR:Caja y Bancos Q 1,200.00 Q 987.20
Febrero 25 INTERESES GASTOS:
Febrero 10 A:Varias Cuentas Q 319.50 Q 319.50
Febrero 23 A:Varias Cuentas Q 2,297.26 Q 2,616.76
Febrero 26 PAPELERIA Y UTILES:
Febrero 12 A:Varias Cuentas Q 125.00 Q 125.00
Febrero 27 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS:
Febrero 13 A:Varias Cuentas Q 190.00 Q 190.00
Febrero 28 GASTOS PERSONALES:
Febrero 15 A:Caja y Bancos Q 5,300.00 Q 5,300.00
Febrero 29 DEUDORES VARIOS:
Febrero 16 A:Caja y Bancos Q 800.00 Q 800.00
Febrero 30 ACCIONES POR SUSCRIBIR:
Febrero 18 A:Caja y Bancos Q 5,000.00 Q 5,000.00
Febrero 31 SUELDOS DE ADMINISTRACION:
Febrero 24 A:Varias Cuentas Q 12,700.00 Q 12,700.00
Febrero 32 SUELDOS SALA DE VENTAS:
Febrero 24 A:Varias Cuentas Q 9,800.00 Q 9,800.00
Febrero 33 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE ADMINISTRACIÓN:
Febrero 24 A:Varias Cuentas Q 1,250.00 Q 1,250.00
Febrero 34 BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS:
Febrero 24 A:Varias Cuentas Q 1,000.00 Q 1,000.00
Febrero 35 CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRACIÓN:
Febrero 24 A:Varias Cuentas Q 1,609.09 Q 1,609.09
Febrero 36 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS:
Febrero 24 A:Varias Cuentas Q 1,241.66 Q 1,241.66
Febrero 37 CUOTAS PATRONALES Y LABORALES POR PAGAR:
Febrero 24 POR:Varias Cuentas Q 3,937.50 Q 3,937.50