FACULTAD DE DERECHO UNAM
Derecho Bancario y Bursátil
UNIDAD 6
ACTIVIDAD 1
TEMA: Clasificación de los
delitos bancarios y bursátiles
Cuadro comparativo
Una vez que hemos repasado los temas fundamentales sobre los delitos
bancarios y los delitos bursátiles, de los que se han reproducido algunos
de ellos en este texto, estamos en condiciones de identificar la forma en
que se pueden clasificar de acuerdo con la categorización de delitos
presentada en el primer tema.
Con ello en mente, elabore un cuadro comparativo en el que brinde un
ejemplo de delito bancario y uno de delito bursátil, para cada tipo, según
la clasificación del Dr. Jesús de la Fuente (grave, no grave, de acción, de
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omisión, etcétera), estudiada en la unidad, junto con la regulación
jurídica que aplica para cada uno.
Para finalizar, concluya con una reflexión acerca del proceso que siguió
para identificar los delitos financieros que incluyó y la investigación que
realizó para tal fin.
Delitos Bancarios
Delito Características Tipo Regulaci Prisió Ejemplo
ón n
Relación Serán Art.111 1-6 Cuando una
indebida sancionados con Delito bis años persona
de prisión de uno a de LIC física se
operacion seis años las acción hace pasar
es personas que por Delito por asesor
sí o a través de no de un banco
otra persona o grave y hace que
por medio de realicen
nombres movimiento
comerciales, por s sin ser
cualquier medio miembro
de publicidad se real de una
ostenten frente al financiera.
público como
intermediario o
entidad
financiera, sin
contar con la
autorización para
constituirse,
funcionar,
organizarse u
operar con tal
carácter, según
sea el caso,
emitida por la
autoridad
competente.
Suplantac I. Produzca, Delito Art.112 3-9 Cuando un
ión del fabrique, de bis. LIC años trabajador
titular de reproduzca, acción y delata a un
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la cuenta introduzca Delito mult cliente con
al país, grave a de alguien
imprima, Delito 30 a externo que
enajene, materi 300 lleva dinero
aun al mil y por ello lo
gratuitame días despojan
nte, de del mismo.
comercie o mult
altere, a
cualquiera
de los
objetos a
que se
refiere el
párrafo
primero de
este
artículo;
II. Adquiera,
posea,
detente,
utilice o
distribuya
cualquiera
de los
objetos a
que se
refiere el
párrafo
primero de
este
artículo;
III. Obtenga,
comercialic
e o use la
información
sobre
clientes,
cuentas u
operacione
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s de las
institucione
s de crédito
emisoras
de
cualquiera
de los
objetos a
que se
refiere el
párrafo
primero de
este
artículo;
IV. Altere,
copie o
reproduzca
la banda
magnética
o el medio
de
identificaci
ón
electrónica,
óptica o de
cualquier
otra
tecnología,
de
cualquiera
de los
objetos a
que se
refiere el
párrafo
primero de
este
artículo;
V. Sustraiga,
copie o
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reproduzca
información
contenida
en alguno
de los
objetos a
que se
refiere el
párrafo
primero de
este
artículo, o
VI. Posea,
adquiera,
utilice o
comercialic
e equipos o
medios
electrónico
s, ópticos o
de
cualquier
otra
tecnología
para
sustraer,
copiar o
reproducir
información
contenida
en alguno
de los
objetos a
que se
refiere el
párrafo
primero de
este
artículo,
con el
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propósito
de obtener
recursos
económicos
,
información
confidencia
lo
reservada.
Acceso Acceda a los Delito Art. 112 3-9 Persona que
indebido a equipos o medios de Quáter años hackea un
medios electrónicos, acción LIC y cajero
electrónic ópticos o de Delito mult automático
os cualquier otra de a de para
tecnología del lesión 30 a obtener
sistema bancario Delito 300 efectivo
mexicano, para continu mil afectando a
obtener recursos o días uno o mas
económicos, Delito de de un titular
información doloso mult de una o
confidencial o a diversas
reservada, o cuentas.
Altere o
modifique el
mecanismo de
funcionamiento
de los equipos o
medios
electrónicos,
ópticos o de
cualquier otra
tecnología para
la disposición de
efectivo de los
usuarios del
sistema bancario
mexicano, para
obtener recursos
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económicos,
información
confidencial o
reservada.
Suplantac Es a quien Delito Art. 112 3-9 Persona
ión de valiéndose de de Sextus. años física que
personas cualquier medio acción y 30 obtiene de
físico, Delito a forma ilícita
documental, continu 300 datos y los
electrónico, o mil hace pasar
óptico, Delito días por mismos
magnético, de para
sonoro, mult obtener
audiovisual o de a beneficios a
cualquier otra nombre de
clase de otro
tecnología,
suplante la
identidad,
representación o
personalidad de
una autoridad
financiera o de
alguna de sus
áreas o de un
servidor público,
directivo,
consejero,
empleado,
funcionario, o
dependiente de
éstas
Conducta I. Que omitan Delito Art.113 2a Gerente de
s de u ordenen grave LIC 10 una
consejero omitir Delito años sucursal
s, registrar en de y 50 que omita
funcionari los omisió a información
os de las términos de n 500 importante
institucion la Ley de mil sobre el
es de Institucione días origen de
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crédito s de de documentac
Crédito, las mult ión para la
operacione a apertura de
s una cuenta
efectuadas
por la
institución
de que se
trate, o que
alteren u
ordenen
alterar los
registros
para
ocultar la
verdadera
naturaleza
de las
operacione
s
realizadas,
afectando
la
composició
n de
activos,
pasivos,
cuentas
contingente
so
resultados;
II. Que
presenten a
la Comisión
Nacional
Bancaria y
de Valores
datos,
informes o
documento
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s falsos o
alterados
sobre la
solvencia
del deudor
o sobre el
valor de las
garantías
que
protegen
los
créditos;
III. Que,
conociendo
la falsedad
sobre el
monto de
los activos
o pasivos,
concedan
el crédito;
IV. Que
proporcione
no
permitan
que se
incluyan
datos falsos
en los
documento
s, informes,
dictámenes
, opiniones,
estudios o
calificación
crediticia,
que deban
presentarse
a la
Comisión
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Nacional
Bancaria y
de Valores
en
cumplimien
to de lo
previsto en
esta Ley;
V. Que
destruyan
u ordenen
que se
destruyan
total o
parcialment
e, los
sistemas o
registros
contables o
la
documenta
ción
soporte
que dé
origen a los
asientos
contables
respectivos
, con
anteriorida
d al
vencimient
o de los
plazos
legales de
conservació
n;
VI. Que
destruyan
u ordenen
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que se
destruyan
total o
parcialment
e,
información
,
documento
so
archivos,
incluso
electrónico
s, con el
propósito
de impedir
u obstruir
los actos de
supervisión
y vigilancia
de la
Comisión
Nacional
Bancaria y
de Valores,
y
VII. Proporcione
no
difundan
información
falsa
respecto de
los estados
financieros
de la
institución
de crédito,
directamen
te o bien, a
través de
cualquier
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medio
masivo de
comunicaci
ón,
incluyendo
a los
medios
electrónico
s, ópticos o
de
cualquier
otra
tecnología.
Cohecho Al miembro del Delito Art.113 3-15 Al servidor
consejo de de bis.3 LIC años publico que
administración, acción acepte un
funcionario o Delito soborno a
empleado de una de cambio de
institución de omisió omitir sus
crédito que por sí n funciones
o por interpósita Delito en la
persona, dé u grave supervisión
ofrezca dinero o de alguna
cualquier otra institución
cosa a un de credito
servidor público
de la Comisión
Nacional
Bancaria y de
Valores, para que
haga u omita un
determinado acto
relacionado con
sus funciones.
Igual sanción se
impondrá al
servidor público
de la Comisión
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Nacional
Bancaria y de
Valores, que por
sí o por
interpósita
persona solicite
para sí o para
otro, dinero o
cualquier otra
cosa, para hacer
o dejar de hacer
algún acto
relacionado con
sus funciones.
Ejercicio A aquél que, Delito Art.113 2a7 Cuando un
indebido habiendo sido formal bis.4 LIC años gerente que
removido, Delito es
suspendido o de suspendido
inhabilitado, por acción sigue
resolución firme realizando
de la Comisión sus
Nacional funciones a
Bancaria y de pesar de ya
Valores, continúe no ser parte
desempeñando de una
las funciones institución
respecto de las financiera
cuales fue
removido o
suspendido o
bien, ocupe un
empleo, cargo o
comisión, dentro
del sistema
financiero
mexicano, a
pesar de
encontrarse
suspendido o
inhabilitado para
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ello.
Alteración A quien altere, Delito Art. 114 5a Empleado
de oculte, falsifique, materi bis.1 10 que realice
contabilid destruya, registre al o de años movimiento
ad u omita registrar resulta s que
en la contabilidad do afecten a la
de una institución estabilidad
de banca de un
múltiple, negocio.
información, con
la intención de
que dicha
contabilidad, no
refleje que la
institución de
banca múltiple
de que se trate
se encuentra en
el supuesto de
extinción de
capital.
DELITOS BURSATILES
Delito Característica Tipo Regulació Prisió Ejemplo
s n n
Realizar A quienes, Delito Art.373 5-15 Cuando
operaciones dentro del grave LMV años una
de territorio Delito persona
intermediaci nacional, de física se
ón con realicen acción hace pasar
valores sin intermediació por
contar con n con valores intermedia
autorización con el rio del
de la público, sin mercado
Comisión contar con la de valores
Nacional correspondien
Bancaria y te
de Valores autorización
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de la
autoridad
competente
conforme a
esta u otras
leyes.
Diversas A quienes Delito Art.374 3-15 Quien
conductas cometan las grave LMV años ofrezca
en el conductas. Delito valores sin
mercado de I. Hagan de ser
valores oferta pública acción inversionist
de valores no a
inscritos en el calificado.
Registro, sin
contar con la
autorización
de la
Comisión. II.
Ofrezcan de
manera
privada
valores, en
contravención
de lo
establecido
en el artículo
8 de esta Ley
Información Las personas Delito Art. 383 5-10 Cuando un
falsa sobre que: grave LMV años empleado
valores, I. Difundan Delito proporcion
situación por sí o a de a
financiera, través de un acción informació
administrati tercero, n falsa a
va, información sabiendas
económica o falsa sobre de la mala
jurídica de valores, o situación
una emisora, bien, respecto de una
o no se de la institución
informen situación
eventos financiera,
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relevantes administrativ
a, económica
o jurídica de
una emisora,
a través de
prospectos de
colocación,
suplementos,
folletos,
reportes,
revelación de
eventos
relevantes y
demás
documentos
informativos
y, en general,
de cualquier
medio masivo
de
comunicación
. II. Oculte u
omita revelar
información o
eventos
relevantes,
que en
términos de
este
ordenamiento
legal deban
ser
divulgados al
público o a
los
accionistas o
tenedores de
valores, salvo
que se haya
diferido su
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divulgación
en los
términos de
esta Ley
Información A los Delito Art.383 5-10 Cuando un
falsa que directivos, grave bis LMV años empleado
proporcione funcionarios, Delito proporcion
n directivos empleados y de a
y apoderados acción informació
funcionarios, para celebrar n falsa
empleados y operaciones para
apoderados, con el obtener un
para público de los beneficio
celebrar intermediario propio
operaciones s del mercado
con el de
público valores o
asesores en
inversiones,
que por sí o a
través de
interpósita
persona
proporcionen
información
falsa sobre
los servicios
asesorados y
no
asesorados
que presten,
sobre los
valores o
respecto de la
situación
financiera,
administrativ
a,
económica,
operacional o
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jurídica de
una emisora.
Uso de A todo aquél Delito Art.384 6 Cuando
claves de que, sin de LMV mese una
acceso al consentimien acción sa2 persona da
sistema de to del titular, Delito años informació
órdenes y sustraiga o no n
asignación utilice las grave confidencia
de claves de l para
operaciones acceso al obtener un
sistema de soborno o
recepción de beneficio
órdenes y indebido.
asignación de
operaciones
de un
intermediario
del mercado
de valores o a
los sistemas
operativos de
negociación
de las bolsas
de valores,
para ingresar
posturas y
realizar
operaciones
obteniendo
un beneficio
para sí o para
un tercero. La
sanción
prevista en
este artículo
será
independient
e de la que
corresponda
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por la
comisión de
otro u otros
delitos
previstos en
este capítulo
o en otras
leyes
aplicables
Ostentarse A las Delito Art.385 1a2 Persona
como personas que no años que se
intermediari por sí o a grave haga pasar
o en el través de otra Delito por
Mercado de persona o por de intermedia
Valores medio de acción rio para la
nombres venta de
comerciales, estos.
por cualquier
medio de
publicidad se
ostenten
frente al
público como
intermediario
s del mercado
de valores,
sin contar con
la
autorización
de la
autoridad
competente
conforme a
esta u otras
leyes
Lavado de Por sí o por Delito Art. 400 5-15 Cuando
dinero interpósita: grave bis. CPF años una
Adquiera, Delito ART:226 y de persona
enajene, de bis. LMV 1000 moral da a
administre, acción Art.111 a a conocer
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custodie, Delito 115 LIC 5000 ingresos
posea, continu días altos
cambie, o de siendo la
convierta, multa mayoría de
deposite, origen
retire, dé o ilícito y los
reciba por deposite
cualquier en diversas
motivo, cuentas de
invierta, tras crédito.
pase,
transporte o
transfiera,
dentro del
territorio
nacional, de
éste hacia el
extranjero o a
la inversa,
recursos,
derechos o
bienes de
cualquier
naturaleza,
cuando tenga
conocimiento
de que
proceden o
representan
el producto
de una
actividad
ilícita,
II. Oculte,
encubra o
pretenda
ocultar o
encubrirla
naturaleza,
origen,
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ubicación,
destino,
movimiento,
propiedad o
titularidad de
recursos,
derechos o
bienes,
cuando tenga
conocimiento
de que
proceden o
representan
el producto
de una
actividad
ilícita.
Reflexión
Dentro de la investigación que realice obtuve información de ejemplos
de investigaciones además de la información que viene dentro de la
plataforma, el código penal federal, la ley del mercado de valores y la
ley de instituciones de crédito.
Se da mucho a conocer que dentro de cada acción ilícita dentro de las
entidades financieras tiene una consecuencia clara y se debe considerar
que no toda la información debe ser de conocimiento de todos y que
cada empresa financiera toma sus medidas de prevención contra
algunos tipos de delitos para que no les perjudiquen las acciones de sus
empleados.
Fuentes de consulta:
FACULTAD DE DERECHO UNAM
Código Penal Federal ([Link])
Ley de Instituciones de Crédito ([Link])
Ley del Mercado de Valores ([Link])
