Scribd
Cargar
72 vistas11 páginas

Empresa Los Facilitos

El balance de saldos al 31 de diciembre de la empresa Los 'Facilitos' S.A. muestra activos totales de Q939,675.00 y pasivos que equilibran la misma cantidad. Se incluyen ajustes por depreciaciones, gastos por anuncios, cuentas incobrables y amortizaciones, que afectan el resultado final. El estado de resultados indica una ganancia después de impuestos de Q421,576.47.

Cargado por

Julia Silvana Caal Caál
Derechos de autor
© © All Rights Reserved
Nos tomamos en serio los derechos de los contenidos. Si sospechas que se trata de tu contenido, reclámalo aquí.
Formatos disponibles
Descarga como XLSX, PDF, TXT o lee en línea desde Scribd
72 vistas11 páginas

Empresa Los Facilitos

El balance de saldos al 31 de diciembre de la empresa Los 'Facilitos' S.A. muestra activos totales de Q939,675.00 y pasivos que equilibran la misma cantidad. Se incluyen ajustes por depreciaciones, gastos por anuncios, cuentas incobrables y amortizaciones, que afectan el resultado final. El estado de resultados indica una ganancia después de impuestos de Q421,576.47.

Cargado por

Julia Silvana Caal Caál
Derechos de autor
© © All Rights Reserved
Nos tomamos en serio los derechos de los contenidos. Si sospechas que se trata de tu contenido, reclámalo aquí.
Formatos disponibles
Descarga como XLSX, PDF, TXT o lee en línea desde Scribd

BALANCE DE SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE LA EMPRESA LOS ´´FACILITOS´´ S.A.

1 Banco Promérica Q130,000.00


2 Caja Q10,000.00
3 clientes Q12,000.00
4 Documentos por cobrar Q3,000.00
5 Mercaderías Q86,000.00
6 Terrenos Q60,000.00
7 Edificios Q95,000.00
8 Mobiliario y Equipo Q16,000.00
9 Equipo de Computación Q13,000.00
10 Vehículos Q70,000.00
11 Gastos de Organización Q22,000.00
12 Derecho de Llave Q50,000.00
13 Proveedores Q5,000.00
14 Acreedores Q12,500.00
15 IVA Q3,000.00
16 Acciones por suscribir Q100,000.00
17 Suscriptores de Acciones Q49,425.00
18 Ventas Q781,500.00
19 Compras Q200,000.00
20 Descuentos sobre compras Q1,700.00
21 IGSS Por Pagar
22 Capital Autorizado Q131,700.00
23 Comisiones Cobradas Q4,275.00
24 Comisiones Sobre Ventas Q23,250.00
SUMAS IGUALES Q939,675.00 Q939,675.00
Partida de ajustes de la empresa los facilitos
Dia 31 Partida No.1
Depreciación Mobiliario y Equipo Q3,200.00
Depreciación Equipo de Computación Q4,332.90
Depreciación Edificios Q4,750.00
Depreciación Vehiculos Q14,000.00
Depreciación Acum. Edificios Q4,750.00
Depreciacion Acum. Mobiliario y equipo Q3,200.00
Depreciación Acum. Equipo de computación Q4,332.90
Depreciación Acum. Vehiculos Q14,000.00
R Para registro de las los porcentajes Maximos
legales de las depreciaciones Q26,282.90 Q26,282.90
Dia 31 Partida No.2
Gastos por Anuncios Q19,040.00
Banco Promérica Q19,040.00 Q19,040.00
Para registrar el Pago Pendiente de el canal 7, por
R varios anuncios Q19,040.00 Q19,040.00
Dia 31 Partida No.3
cuentas incobrables Q450.00
Reserva para cuentas Incobrables Q450.00
R Para Calcular las cuentas incobrables Q450.00 Q450.00
Dia 31 Partida No.4
Amortización Gastos de organización Q4,400.00
Amortización Derecho de Llave Q5,000.00
Amortización Acum. Gastos de Organización Q4,400.00
Amortización Acum. Derecho de Llave Q5,000.00
R Para registrar las Amortizaciones Según la Ley Q9,400.00 Q9,400.00
Dia 31 Partida No.5
Banco Promérica Q25,000.00
Suscripoteres de Acciones Q25,000.00
R Q25,000.00 Q25,000.00
Dia 31 Partida No.6
IVA Q3,000.00
Banco Promérica Q3,000.00
R Cancelación del pago del IVA Q3,000.00 Q3,000.00
Dia 31 Partida No.7
Q95,000.00 * 4750

Q3,000.00 Q22,040.00
Hoja de trabajo de la Empresa los Facilitos al 31 de Dicimbre (Cifras en Quetzales)
Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Cuentas
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1 Banco Promérica Q130,000.00 Q25,000.00 Q22,040.00 Q132,960.00
2 Caja Q10,000.00 Q10,000.00
3 clientes Q12,000.00 Q12,000.00
4 Documentos por cobrar Q3,000.00 Q3,000.00
5 Mercaderías Q86,000.00 Q86,000.00
6 Terrenos Q60,000.00 Q60,000.00
7 Edificios Q95,000.00 Q95,000.00
8 Mobiliario y Equipo Q16,000.00 Q16,000.00
9 Equipo de Computación Q13,000.00 Q13,000.00
10 Vehículos Q70,000.00 Q70,000.00
11 Gastos de Organización Q22,000.00 Q22,000.00
12 Derecho de Llave Q50,000.00 Q50,000.00
13 Proveedores Q5,000.00 Q5,000.00
14 Acreedores Q12,500.00 Q12,500.00
15 IVA Q3,000.00 Q3,000.00
16 Acciones por suscribir Q 100,000.00 Q100,000.00
17 Suscriptores de Acciones Q49,425.00 Q25,000.00 Q24,425.00
18 Ventas Q781,500.00 Q781,500.00
19 Compras Q200,000.00 Q200,000.00
20 Descuentos sobre compras Q1,700.00 Q1,700.00
21 IGSS Por Pagar
22 Capital Autorizado Q 131,700.00 Q131,700.00
23 Comisiones Cobradas Q4,275.00 Q4,275.00
24 Comisiones Sobre Ventas Q23,250.00 Q23,250.00
25 Depreciación Mobiliario y Equipo Q3,200.00 Q3,200.00
26 Depreciación Equipo de Computación Q4,332.90 Q4,332.90
27 Depreciación Edificios Q4,750.00 Q4,750.00
28 Depreciación Vehiculos Q14,000.00 Q14,000.00
29 Depreciación Acum. Edificios Q4,750.00 Q4,750.00
30 Depreciacion Acum. Mobiliario y equipo Q3,200.00 Q3,200.00
31 Depreciación Acum. Equipo de computación Q4,332.90 Q4,332.90
32 Depreciación Acum. Vehiculos Q14,000.00 Q14,000.00
33 Gastos por Anuncios Q19,040.00 Q19,040.00
34 cuentas incobrables Q450.00 Q450.00
35 Reserva para cuentas Incobrables Q450.00 Q450.00
36 Amortización Gastos de organización Q4,400.00 Q4,400.00
37 Amortización Derecho de Llave Q5,000.00 Q5,000.00
38 Amortización Acum. Gastos de Organización Q4,400.00 Q4,400.00
39 Amortización Acum. Derecho de Llave Q5,000.00 Q5,000.00
Suma cuentas de resultados
Ganancia antes del impuesto
ISR por pagar
Reserva legal
Ganancia después del Impuesto y reserva
Sumas iguales Q939,675.00 Q939,675.00 Q83,172.90 Q83,172.90 Q972,807.90 Q972,807.90
Quetzales)
Resultados Balance General
PERDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
Q132,960.00
Q10,000.00
Q12,000.00
Q3,000.00
Q86,000.00 Q176,000.00 Q176,000.00
Q60,000.00
Q95,000.00
Q16,000.00
Q13,000.00
Q70,000.00
Q22,000.00
Q50,000.00
Q5,000.00
Q12,500.00

Q100,000.00
Q24,425.00
Q781,500.00
Q200,000.00
Q1,700.00

Q131,700.00
Q4,275.00
Q23,250.00
Q3,200.00
Q4,332.90
Q4,750.00
Q14,000.00
Q4,750.00
Q3,200.00
Q4,332.90
Q14,000.00
Q19,040.00
Q450.00
Q450.00
Q4,400.00
Q5,000.00
Q4,400.00
Q5,000.00
Q361,222.90 Q963,475.00
Q602,252.10
Q150,563.03
Q30,112.61
Q421,576.47
Q963,475.00 Q963,475.00 Q787,585.00 Q787,585.00
Estado de Resultados de La Empresa los Facilitos al 31 de Diciembre (Cifras en Quetzales)
Ingresos de Operación
Ventas
Ventas Netas
Costo de Ventas
Inventario Inicial de Mercaderias Q86,000.00
Compras Q200,000.00
compras Brutas Q200,000.00
Compras Netas Q200,000.00
Mercaderia Disponible Q286,000.00
(-) Inventario Final de Mercaderias Q176,000.00
Costo de Ventas
Margen Bruto
Gastos de Operación
Distribución
Comisiones Sobre Ventas Q23,250.00
Depreciación Vehiculos Q14,000.00
Depreciación Mobiliario y Equipo Q3,200.00
Depreciación Edificios Q4,750.00
Gastos por Anuncios Q19,040.00 Q64,240.00
Administración
Depreciación Equipo de Computación Q4,332.90
Amortización Gastos de organización Q4,400.00
Amortización Derecho de Llave Q5,000.00
cuentas incobrables Q450.00 Q14,182.90
Gastos de Operación
Resultado de operción positivo
Ingresos Financieros
Descuentos sobre compras
Otros Ingresos
Comisiones Cobradas
Ganancia Antes del Impuesto y Reserva
(-) Reserva legal
(-) ISR Por pagar
Ganancia después del Impuesto y reserva
ras en Quetzales)

Q781,500.00
Q781,500.00

Q110,000.00
Q671,500.00

Q78,422.90
Q593,077.10

Q1,700.00

Q4,275.00
Q602,252.10
Q30,112.61
Q150,563.03
Q421,576.47
Balance de Situación General de la Empresa "Facilitos", al 31 de Diciembre de 2021 (cifras expresadas en q
ACTIVO
CORRIENTE
Banco Promérica
Caja
clientes Q12,000.00
Documentos por cobrar Q3,000.00
Mercaderías Q176,000.00
de 2021 (cifras expresadas en quetzales)

Q132,960.00
Q10,000.00

También podría gustarte