DIPLOMADO EN IMPUESTOS
Y CONTRIBUCIONES
EN LÍNEA
(96 horas)
Objetivo:
Comprender las disposiciones fiscales del Sistema
Tributario Mexicano para asegurar el cumplimiento
oportuno de las obligaciones tributarias en personas
físicas y morales.
Dirigido a:
Contadores, consultores independientes en materia
fiscal, directivos con responsabilidades fiscales,
dueños de negocios y emprendedores que posean
un conocimiento básico de la legislación fiscal
mexicana.
Reconocimiento:
Al finalizar tu programa recibirás:
Diploma Digital con validez curricular
y tecnología Blockchain con código QR
y de verificación.
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y te posicionan como el mejor candidato.
Al estudiar el programa podrás:
Comprender el impacto financiero
de las obligaciones fiscales y aprender
a cumplirlas de manera correcta y
oportuna, así como conocer los
medios de defensa fiscal.
Conocer las consecuencias legales
del incumplimiento de la obligación
de autodeterminación y pago de
impuestos aplicables.
MÓDULOS
01 Introducción al Derecho Fiscal y
Código Fiscal de la Federación
1. El entorno del Sistema Tributario 7. Inscripción en el RFC, nuevo concepto
Mexicano de contabilidad y obligaciones
a. Conceptos básicos de finanzas 8. Devoluciones y compensaciones
públicas a. Nuevos plazos para las
b. Marco jurídico devoluciones
c. Fuentes del derecho fiscal b. Devoluciones extemporáneas
y supletoriedad de leyes c. Formas de devoluciones
d. Definiciones básicas 9. Comprobaciones fiscales y digitales
2. Ley de Ingresos de la federación (CFDIs)
a. Análisis de ingresos tributarios a. Nuevas modalidades y
b. Estímulos fiscales sus requisitos
c. Otras disposiciones b. Constancia de las retenciones
3. Elementos de las contribuciones en forma digital
(sujeto, objeto, tasa y/o tarifa) 10. Dictamen fiscal opcional
4. Momentos de causación de las 11. Facultades de las autoridades
contribuciones, fechas de pago a. Nuevos modalidades de
y formas de extinción de las la fiscalización
contribuciones b. Revisión electrónica
5. Conceptos jurídicos fiscales c. Determinación de operaciones
fundamentales inexistentes
a. Residentes en México d. Buzón tributario y pagos a plazos
b. Domicilio fiscal en revisión
c. Enajenación de bienes e. Emisión de comprobantes por
d. Fusión y escisión operaciones inexistentes
e. Arrendamiento financiero f. Condonación, medios de defensa,
f. Regalías y asistencia técnica y los acuerdos conclusivos
g. Actividad empresarial y empresa 12. Infracciones y sanciones
h. Asociación en participación a. Nuevas infracciones y sanciones
i. Responsabilidad solidaria
j. Beneficiario controlador
6. Responsabilidad solidaria y
nuevos sujetos
02 Estudio Fiscal del ISR para
Personas Morales
1. Disposiciones generales de la LISR 12. Papeles de trabajo para el cierre anual
2. Ingresos acumulables 13. Conciliación contable fiscal
3. Momentos de acumulación 14. Cálculo del impuesto anual
4. Deducciones autorizadas 15. Disposiciones generales del RESICO PM
5. Requisitos de las deducciones 16. Disposiciones generales de las
6. No deducibles personas morales con fines
7. Deducción de inversiones no lucrativos
8. Ajuste anual por inflación
9. Pagos provisionales
10. Actualización de pérdidas
11. Participación de los trabajadores
en las utilidades de las empresas
03 ISR, Personas Físicas
1. Sujetos del impuesto g. Intereses
2. Distintos regímenes de personas físicas h. Dividendos
a. Sueldos y salarios i. Premios
b. Actividad empresarial y servicios j. De los demás ingresos
profesionales k. RESICO
c. Régimen general y profesional l. Requisitos de las deducciones
d. Arrendamiento de bienes inmuebles m. Cálculo anual
e. Enajenación de bienes
f. Adquisición de bienes
04 Impuesto al valor agregado
1. Disposiciones generales 7. Importación de bienes
2. Sujetos, objeto y tasa 8. Obligaciones de los contribuyentes
3. Retenciones 9. Facultades de la autoridad
4. Enajenación de bienes 10. Declaración informativa de
5. Prestación de servicios operaciones con terceros
6. Uso o goce temporal de bienes 11. Casos prácticos
05 Aspectos financieros y fiscales
de los impuestos
1. Financiero 2. Fiscal
a. Estructura jurídica de la empresa a. ¿Qué es la optimización fiscal?
y su importancia en la planeación b. Evasión, elusión, simulación
financiera y optimización financiera
b. Análisis financiero de las empresas, c. Aplicación de diferentes alternativas
considerando el aspecto fiscal d. Delitos fiscales e ingresos
c. Elaboración de presupuestos, presuntivos
considerando el impacto fiscal e. Metodología de la optimización
d. Impacto de los impuestos en el flujo fiscal
de efectivo de las empresas f. Casos prácticos
e. Estrategias financieras
f. Casos prácticos
06 Medios de defensa en materia
fiscal-federal
1. Acciones preliminares 10. Resolución exclusiva de fondo
2. Aclaración, consulta, reconsideración 11. Admisión, desechamiento, no
3. Reducción de multas interposición, sobreseimiento, nulidad
4. Recurso administrativo para efectos, nulidad absoluta y relativa
5. Recurso de revocación tradicional 12. Amparo directo e indirecto
y recurso de inconformidad 13. Contra leyes
y sus resoluciones 14. Contra actos de autoridad
6. Juicio de nulidad 15. Otros
7. Tradicional 16. Procuraduría de Defensa del
8. En línea Contribuyente (PRODECON): quejas,
9. Vía sumaria acuerdos conclusivos
y representación legal
Los Diplomados, Certificaciones, Bootcamps y Cursos son programas de capacitación basados en las disposiciones de la NOM-035. Todos los programas
cuentan con valor curricular ante la Secretaría del Trabajo y Previsión Social. Programas sujetos a mejora continua y a cambios sin previo aviso. Para más
información, consulta el Reglamento Académico para Programas de Educación Continua, las políticas administrativas y la oferta completa de Diplomados,
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Beneficios de
la modalidad
Clases en vivo con actividades interactivas y casos
prácticos. Puedes interactuar con profesores y otros
alumnos para tener una experiencia más
enriquecedora.
Networking. Tienes la oportunidad de construir una red
de contactos profesionales con otras personas que
tienen intereses similares o se desempeñan en el
mismo ámbito.
Estudia a tu ritmo. Consulta todas las sesiones
grabadas en el horario que más te convenga.
Soporte técnico. Cuentas con atención técnica en todo
momento para ayudarte a solucionar cualquier
problema que se presente.
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te brindará apoyo a través de enlaces en vivo, chat o
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