La empresa Coca Cola inicia sus operaciones en el mes de abril

2024 con los siguientes aportes:

Efectivo 90000
Cta Cte 13500
Materia Prima 10000
Terreno 4200
Edificaciones 5000
Maquinaria 30000
U. transporte 20000
Muebles y E. 15000
Capital 187700

1-Apr Se compra materia prima por S/10000 + IGV Según F/03 - 24

1-Apr Se paga F/03 - 24 30% en efectivo, 70% con cheque
3-Apr Se compra 500 bolsas de azucar por S/35 c/u + IGV Según F/03 - 29 en efectivo
4-Apr Se compra 600 de aceite de palma por S/14 c/u + IGV Según F/03 - 10 con cheque
5-Apr Se compra 900 bolsas de soya por S/10 c/u + IGV Según F/03 - 11 80% en efectivo, 20% con
6-Apr Se compra 100 botellas de agua carbonatada por S/3 c/u + IGV Según F/03 - 12 en efectivo
7-Apr Se vende 1500 six pack gaseosa coca cola sin azucar botella 300ml por S/18.90 c/u incluido IG
7-Apr Se cobra en efectivo F/04 - 1
7-Apr El costo de venta es S/10000
8-Apr Se vende 1000 six pack de gaseosa coca cola botella 500ml por S/49.90 c/u incluido IGV Según
8-Apr Se cobra 50% al contado y el saldo con cheque F/04 - 2
8-Apr El costo de venta es S/6000
9-Apr Se vende 100 six pack de gaseosa coca cola botella 1.5L por S/16.50 c/u incluido IGV Según F/
9-Apr Se cobra 60% al contado y el saldo con cheque F/04 - 3
9-Apr El costo de venta es S/5000
10-Apr Se vende 220 latas de coca cola por S/5.50 c/u incluido IGV Según F/04 - 4
10-Apr Se cobra en efectivo F/04 - 4
10-Apr El costo de venta es S/9000
12-Apr Contabilizar el recibo de internet 1500 mas IGV recibo 00002310
13-Apr El recibo 00002310 se paga en efectivo. Area Administrativa
14-Apr Se pagan los servicios de agua S/630 y luz S/450 mas IGV con recibo 0003104. Estos servicios
15-Apr Contabilizar el recibo de cable 580 mas IGV recibo 00002311
15-Apr El recibo 00002311 se paga con caja chica. Area de Ventas
16-Apr Se paga honorario a un asistente de ventas por S/2500 Recibo 001-28
17-Apr Se paga honorarios a un asesor administrativo por S/1800 Recibo 001-18
18-Apr Contabilizar planilla de empleados al mes de abril sueldo S/95600
es una industria y todos estan en essalud destino 30% administración y 70% producción
19-Apr Se paga IGV en efectivo
19-Apr Se paga impuesto de la planilla y remuneraciones con cheque
 29 en efectivo
- 10 con cheque
1 80% en efectivo, 20% con cheque
egún F/03 - 12 en efectivo
ml por S/18.90 c/u incluido IGV Según F/04 - 1

S/49.90 c/u incluido IGV Según F/04 - 2

6.50 c/u incluido IGV Según F/04 - 3

cibo 0003104. Estos servicios corresponden 60% al area de ventas y 40% administración

ión y 70% producción

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Abril - 2024

RUC: 20415932376
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Coca-Cola Servicios de Peru S.A

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

MOVIMIENTO
OPERACIÓN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
FECHA DE LA OPERACIÓN
ASIENTO O CÓDIGO OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

1 4/1/2024 Apertura 101 Caja 90000

104 Cta Cte 13500

24 Materia Prima 10000

331 Terrenos 4200

332 Edificaciones 5000

333 Maquinaria y E. 30000

334 Unidadades de transporte 20000

335 Mueble y enseres 15000

501 Capital social 187700

2 4/1/2024 Compras de materia prima 602 Materia Prima 10000

F/03.24 4011 IGV 1800

421 Factura por pagar 11800

3 4/1/2024 Ingreso Almacen 24 Materia Prima 10000

Y/O destino 61 variacion de existencia 10000

4 3/1/2024 Pago F/03-24 421 Factura por pagar 11800

30%Efe. Cheq 101 caja 3540

104 Cta Cte 8260

5 3/3/2024 Compras de bolsas de azucar 602 Materia Prima 17500

F/03-29 4011 IGV 3150

421 factura por pagar 20650

6 4/3/2024 Ingreso Almacen 24 Materia Prima 17500

Y/O destino 61 variacion de existencia 17500

7 4/3/2024 pago F/03-29 421 Factura por pagar 20650

101 Caja 20650

8 4/4/2024 Compra de aceite de Palma 602 Materia Prima 8400

F/03.10 4011 IGV 1512

421 factura por pagar 9912

9 4/4/2024 Ingreso Almacen 24 Materia Prima 8400

y/O destino 61 variacion de existencia 8400

10 4/4/2024 Pago F/03-10 421 Factura por pagar 9912

104 Cta Cte 9912

11 4/5/2024 Compra de soya 602 Materia Prima 9000

F/03-11 4011 IGV 1620

421 Factura por pagar 10620

12 4/5/2024 Ingreso Almacen 24 Materia Prima 9000

Y/O destino 61 Variacion de existencia 9000

13 4/5/2024 Pago F/03-11 421 factura por pagar 10620

80%Efe. Cheq 101 Caja 8496

104 Cta Cte 2124

14 4/6/2024 Compra de agua carbonatada 602 Materia Prima 300

F/03-12 4011 IGV 54

421 Factura por pagar 354

15 4/6/2024 Ingreso de Almacen 24 Materia Prima 300

Y/O destino 61 variacion de existencia 300

16 4/6/2024 Pago F/03-12 421 Factura por pagar 354

101 Caja 354

17 4/7/2024 Venta gaseosas coca cola sin azucar 121 Factura por cobrar 40000

F/04-1 701 Venta Mercaderia 33898.31 8703

4011 IGV 6101.69 26694.92
18 4/7/2024 Cobro Efectivo 101 Caja 40000

F/04-1 121 Factura por cobrar 40000

19 4/7/2024 Costos de Ventas 69 costos de ventas 10000

24 Materia Prima 10000

20 4/8/2024 Venta de six pack gaseosa 500ml 121 Factura por cobrar 60000

F/04-2 701 Venta Mercaderia 50847.46

4011 IGV 9152.54

21 4/8/2024 Cobro Efectivo 50% 101 Caja 30000

50% cheque 104 Cta Cte 30000

F/04-2 121 Factura por cobrar 60000

22 4/8/2024 Costo Ventas 69 Costos de ventas 6000

24 Materia Prima 6000

23 4/9/2024 Venta de six pack gaseosa 1.5L 121 Factura por cobrar 25000

F/04-3 701 Venta Mercaderia 21186.44

4011 IGV 3813.56

24 4/9/2024 Cobro Efectivo 60% 101 Caja 15000

40% cheque 104 Cta Cte 10000

F/04-3 121 Factura por cobrar 25000

25 Costos de Ventas 69 costos de ventas 5000

24 Materia Prima 5000

26 4/10/2024 Venta de latas de coca cola 121 Factura por cobrar 50000

701 Venta Mercaderia 42372.88

4011 IGV 7627.12

27 4/10/2024 Cobro en efectivo 101 Caja 50000

F/04-4 121 Factura por cobrar 50000

28 Costo Ventas 69 costos de ventas 9000

24 Materia Prima 9000

29 12//04/24 Servicios Basicos 636 Recibo de Internet 1500

4011 IGV 270

421 Otros Comprobantes 1770

4/13/2024 Pago 421 Otros Comprobantes 1770

101 Caja 1770

Destino 94 Gastos Administrativos 1500

79 Cargas Imputables 1500

30 4/14/2024 Servicios Basicos 636 Recibo agua y luz 1070

4011 IGV 192.6

Pago 421 Otros Comprobantes 1262.6

Destino 94 Gastos Administrativos 428

95 Gastos de Ventas 642

79 Cargas Imputables 1070

31 4/15/2024 Servicios Basicos 636 Recibo cable 580

4011 IGV 104.4

421 Otros Comprobantes 684.4

 4/15/2024 Pago 421 Otros Comprobantes 684.4

102 Caja Chica 684.4

Destino 95 Gastos de Ventas 580

79 Cargas Imputables 580

32 4/16/2024 Contabilizar recibo 632 Asesoria 2500

por honorarios 40172 Impuesto a la renta de 4ta Ct 200 17991.92

424 Honorarios por Pagar 2300

95 Gastos de Ventas 2500

79 Cargas Imputables 2500

33 4/17/2024 Contabilizar recibo 632 Asesoria 1800

por honorarios 40172 Impuesto a la renta de 4ta Ct 144

424 Honorarios por Pagar 1656
94 Gastos Administrativos 1800
79 Cargas Imputables 1800
34 4/18/2024 Provision de planilla 62 Gasto personal 106096.38
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y S. 95600
627 Seguridad y Provisión
6271 RSP 9% 8604
6272 Senati 0.75% 717
6273 Sctr 1.23% 1175.88
40 Tributos y contraprestaciones 22924.88
403 Instituciones publicas
4031 Essalud 9% 8604
4032 ONP 13% 12428
4033 Senati 0.75% 717
4034 Sctr 1.23% 1175.88
41 Remuneraciones x pagar 83171.50
411 Remuneraciones x pagar
92 Costo de producción
94 Gastos Administrativos
79 Cargas Imputables
35 4/19/2024 Se paga IGV efectivo 4011 IGV 17991.92
101 Caja 17991.92
37 4/19/2024 Se paga impuesto de la planilla 40 Tributos y contraprestaciones 22924.88
104 Cta Cte 22924.88
38 4/19/2024 Se paga remuneracion 41 Remuneración x pagar 83171.5
104 Cta Cte 83171.5
TOTALES 967,678.08 967,678.08
FORMATO 5.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: ABRIL- 2024

RUC: 20415932376
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COCA-COLA SERVICIOS DE PERU S.A

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

4/1/2024 1 101 Caja

4/1/2024 1 104 Cta Cte
4/1/2024 4 101 Caja
4/1/2024 4 104 Cta Cte
4/3/2024 7 101 Caja
4/4/2024 10 104 Cta Cte
4/5/2024 13 101 Caja
4/5/2024 13 104 Cta Cte
4/6/2024 16 101 Caja
4/7/2024 18 101 Caja
4/8/2024 21 101 Caja
4/8/2024 21 104 Cta Cte
4/9/2024 24 101 Caja
4/9/2024 24 104 Cta Cte
4/10/2024 27 101 Caja
4/12/2024 29 101 Caja
4/15/2024 31 102 Caja Chica
4/19/2024 35 101 Caja
4/19/2024 35 104 Cta Cte
4/19/2024 35 104 Cta Cte

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCE

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
4/7/2024 17 121 Factura por cobrar
4/7/2024 18 121 Factura por cobrar
4/8/2024 20 121 Factura por cobrar
4/8/2024 21 121 Factura por cobrar
4/9/2024 23 121 Factura por cobrar
4/9/2024 24 121 Factura por cobrar
4/10/2024 26 121 Factura por cobrar
 4/10/2024 27 121 Factura por cobrar

24 MATERIAS PRIMAS
NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN

4/1/2024 1 24 Materia prima

4/1/2024 3 24 Materia prima
4/3/2024 6 24 Materia prima
4/4/2024 9 24 Materia prima
4/5/2024 12 24 Materia prima
4/6/2024 15 24 Materia prima
4/7/2024 19 24 Materia prima
4/8/2024 22 24 Materia prima
4/9/2024 25 24 Materia prima
4/10/2024 28 24 Materia prima

33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN

4/1/2024 1 331 Terrenos

4/1/2024 1 332 Edificaciones
4/1/2024 1 333 Maquinaria
4/1/2024 1 334 Unidades de transporte
4/1/2024 1 335 Muebles y enseres

40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES ALSISTEMA PÚBLICO DE PENSI

NÚMERO
 NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
4/18/2024 34 40 Tributos y Contraprestaciones
4/18/2024 34 40 Tributos y Contraprestaciones
4/1/2024 2 4011 IGV
4/3/2024 5 4011 IGV
4/4/2024 8 4011 IGV
4/5/2024 11 4011 IGV
4/6/2024 14 4011 IGV
4/7/2024 17 4011 IGV
4/8/2024 20 4011 IGV
4/9/2024 23 4011 IGV
4/10/2024 26 4011 IGV
4/12/2024 29 4011 IGV
4/14/2024 30 4011 IGV
4/15/2024 31 4011 IGV
4/19/2024 35 4011 IGV
4/16/2024 32 40172 Impuesto a la renta de 4ta ct
4/17/2024 33 40172 Impuesto a la renta de 4ta ct
4/18/2024 34 403 Instituciones publicas
4/18/2024 34 4031 Essalud 9% 8604
4/18/2024 34 4032 ONP 13% 12428
4/18/2024 34 4033 Senati 0.75% 717
4/18/2024 34 4034 Sctr 1.23% 1175.88
35 4035 IGV

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PA

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
4/18/2024 34 41 remuneraciones por pagar
4/18/2024 34 411 remuneraciones por pagar
4/19/2024 35 41 remuneraciones por pagar
 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCER
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
4/1/2024 2 421 Factura por Pagar
4/1/2024 4 421 Factura por Pagar
4/3/2024 5 421 Factura por Pagar
4/3/2024 7 421 Factura por Pagar
4/4/2024 8 421 Factura por Pagar
4/4/2024 10 421 Factura por Pagar
4/5/2024 11 421 Factura por Pagar
4/5/2024 13 421 Factura por Pagar
4/6/2024 14 421 Factura por Pagar
4/6/2024 16 421 Factura por Pagar
4/12/2024 29 421 Factura por Pagar
4/13/2024 29 421 Factura por Pagar
4/14/2024 30 421 Factura por Pagar
4/15/2024 31 421 Factura por Pagar
4/15/2024 31 421 Factura por Pagar
4/16/2024 32 424 Honorarios por pagar
4/17/2024 33 424 Honorarios por pagar

50 CAPITAL
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
4/1/2024 1 501 Capital social

60 COMPRAS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
 4/1/2024 2 602 Materia prima
4/3/2024 5 602 Materia prima
4/4/2024 8 602 Materia prima
4/5/2024 11 602 Materia prima
4/6/2024 14 602 Materia prima

61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

4/1/2024 3 61 Variación de existencias

4/3/2024 6 61 Variación de existencias
4/4/2024 9 61 Variación de existencias
4/5/2024 12 61 Variación de existencias
4/6/2024 15 61 Variación de existencias

62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

4/18/2024 34 62 Gasto personal

4/18/2024 34 621 Remuneraciones
4/18/2024 34 6211 Sueldos y S. 45600
4/18/2024 34 627 Seguridad y Provisión
4/18/2024 34 6271 RSP 9% 8604
4/18/2024 34 6272 Senati 0.75% 717
 4/18/2024 34 6273 Sctr 1.23% 1175.88

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCE

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

4/12/2024 29 636 Servicios Básicos

4/14/2024 30 636 Servicios Básicos
4/15/2024 31 636 Servicios Básicos
4/16/2024 32 632 Asesoria
4/17/2024 33 632 Asesoria

69 COSTOS DE VENTAS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

4/7/2024 19 69 Costos de venta

4/8/2024 22 69 Costos de venta
4/9/2024 25 69 Costos de venta
4/10/2024 28 69 Costos de venta
 70 VENTAS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

4/7/2024 17 701 Venta de mercaderia

4/8/2024 20 701 Venta de mercaderia
4/9/2024 23 701 Venta de mercaderia
4/10/2024 26 701 Venta de mercaderia

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y G

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
4/13/2024 29 79 Cargas imputables
4/14/2024 30 79 Cargas imputables
4/15/2024 31 79 Cargas imputables
4/16/2024 32 79 Cargas imputables
4/17/2024 33 79 Cargas imputables
4/18/2024 34 79 Cargas imputables

92 COSTO DE PRODUCCIÓN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

4/18/2024 34 92 Costo de producción

 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
4/13/2024 29 94 Gastos administrativos
4/14/2024 30 94 Gastos administrativos
4/17/2024 33 94 Gastos administrativos
4/18/2024 34 94 Gastos administrativos

95 GASTOS DE VENTAS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO CÓDIGO DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
4/14/2024 30 95 Gastos de ventas
4/15/2024 31 95 Gastos de ventas
4/16/2024 32 95 Gastos de ventas
A

FECTIVO
MOVIMIENTO

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN
DEBE HABER

Apertura 90000
Apertura 13500
Pago de F/03-24 3540
Pago de F/03-24 8260
Pago de F/03-20 20650
Pago de F/03-10 9912
Pago de F/03-11 8496
Pago de F/03-11 2124
Pago de F/03-12 354
Cobro en efectivo 40000
Cobro en efectivo 30000
Cobro en efectivo 30000
Cobro en efectivo 15000
Cobro en efectivo 10000
Cobro en efectivo 50000
Pago de recibo 1770
Pago de recibo 684.4
Se paga IGV en efectivo 17991.92
Se paga IGV en efectivo 22924.88
Se paga IGV en efectivo 83171.5

TOTALES 278500.00 179878.7

ES - TERCEROS
MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Venta de gaseosa 40000

F/04-1 40000
Venta de six pack gaseosa 500ml 60000
F/04-2 60000
Venta de six pack gaseosa 1.5L 25000
F/04-3 25000
Venta de latas Coca Cola 50000
 F/04-4 50000

TOTALES 175000 175000

MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Apertura 10000
Ingresos a almacen 10000
Ingresos a almacen 17500
Ingresos a almacen 8400
Ingresos a almacen 9000
Ingresos a almacen 300
Costo de ventas 10000
Costo de ventas 6000
Costo de ventas 5000
Costo de ventas 9000

TOTALES 55200 30000

UIPO
MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Apertura 4200
Apertura 5000
Apertura 30000
Apertura 20000
Apertura 15000

TOTALES 74200

CO DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

MOVIMIENTO
 GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Provisión de planilla 22924.88

Provisión de planilla 22924.88
F/03-24 1800
F/03-29 3150
F/03-10 1512
F/03-11 1620
F/03-12 54
F/04-1 6101.69
F/04-2 9152.54
F/04-3 3813.56
F/04-4 7627.12
Recibo de internet 270
Recibo de luz y agua 192.6
Recibo de cable 104.4
Se paga IGV en efectivo 17991.92
Contabilizar recibo por honorarios 200
Contabilizar recibo por honorarios 144
Provisión de planilla
Provisión de planilla
Provisión de planilla
Provisión de planilla
Provisión de planilla

49619.8 49963.79

ES POR PAGAR
MOVIMIENTO

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Provisión de planilla 83171.5

Provisión de planilla
Se paga igv en efectivo 83171.5

TOTALES 83171.5 83171.5

S - TERCEROS
MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

F/03-24 11800
Pago F/03-24 11800
F/03-29 20650
Pago F/03-29 20650
F/03-10 9912
Pago F/03-10 9912
F/03-11 10620
Pago F/03-11 10620
F/03-12 354
Pago F/03-12 354
Recibo de internet 1770
Pago 1770
Pago 1262.6
Recibo de cable 684.4
Pago 684.4
Contabilizar recibo por honorarios 2300
Contabilizar recibo por honorarios 1656

TOTALES 55790.4 61009

MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Apertura 187700

TOTALES 0 187700

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
MOVIMIENTO
OPERACIÓN

DEBE HABER
 Compra de materia prima 10000
Compra de bolsa de azucar 17500
Compra de aceite de palma 8400
Compra de soya 9000
Compra de agua carbonatada 300

TOTALES 45200 0

OS

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
MOVIMIENTO
OPERACIÓN

DEBE HABER

Ingreso a almacen 10000

Ingreso a almacen 17500
Ingreso a almacen 8400
Ingreso a almacen 9000
Ingreso a almacen 300

TOTALES 0 45200

CTORES

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
MOVIMIENTO
OPERACIÓN

DEBE HABER

Provisión de planilla 106096.38

Provisión de planilla
Provisión de planilla
Provisión de planilla
Provisión de planilla
Provisión de planilla
 Provisión de planilla

TOTALES 106096.38 0

POR TERCEROS

MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN

DEBE HABER

Recibo de internet 1500

Recibo de luz y agua 1070
Recibo de cable 580
Contabilizar recibo Por honorarios 2500
Contabilizar recibo Por honorarios 1800

TOTALES 7450 0

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
MOVIMIENTO
OPERACIÓN

DEBE HABER

Costos de venta 10000

Costos de venta 6000
Costos de venta 5000
Costos de venta 9000

TOTALES 30000 0
 GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
MOVIMIENTO
OPERACIÓN

DEBE HABER

Venta de gaseosa 33898.31

Venta de six pack gaseosa 500ml 50847.46
Venta de six pack gaseosa 1.5L 21186.44
Venta de latas de coca cola 42372.88

TOTALES 0 148305.09

OSTOS Y GASTOS
MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Destino 1500
Destino 1070
Destino 580
Destino 2500
Destino 1800
Destino

TOTALES 0 7450

N
MOVIMIENTO

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER
 TOTALES 0 0

IÓN
MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Destino 1500
Destino 428
Destino 1800
Destino

TOTALES 3728 0

MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN DEBE HABER

Destino 642
Destino 580
Destino 2500

TOTALES 3722 0

TOTAL 967678.08 967678.08