Alquileres pagados anticipados Mes
Q 2,800.00
3
Q 8,400.00 Q 7,500.00 Valor sin iva
televisores de color
15 de 24 pulgadas Q 3,808.00 Q57,120.00 Q 107,688.00
sin iva Q51,000.00
15 de 19 pulgadas c/u Q 2,352.00 Q35,280.00
sin iva Q31,500.00
15 de 14 pulgadas c/u Q 1,019.20 Q15,288.00
sin iva Q13,650.00
Radiograbadoras
10 transoceánicas c/u Q 1,624.00 Q16,240.00
sin iva Q14,500.00
10 Medianas c/u Q 756.00 Q 7,560.00
sin iva Q 6,750.00
Radios
10 grandes de 4 bandas Q 924.00 Q 9,240.00
sin iva Q 8,250.00
15 medianos a c/u Q 685.44 Q10,281.60
sin iva Q 9,180.00 Q 65,520.00 Q 95,200.00
Licuadoras Q 160,720.00
20 de 6 velocidades Q 687.68 Q13,753.60 Q 143,500.00
sin iva Q12,280.00 Q 17,220.00
Procesadores de alimentos
20 de marca philips c/u Q 800.80 Q16,016.00
sin iva Q14,300.00
Refrigeradoras
10 de 12 pulgadas marca Continental c/u Q 3,472.00 Q34,720.00
sin iva Q31,000.00
10 de 11 pulgadas marca Continental c/u Q 3,080.00 Q30,800.00
sin iva Q27,500.00
10 de 9 pulgadas marca Continental c/u Q 1,836.80 Q18,368.00
sin iva Q16,400.00
Materiales de empaque
100 cajas de carton grande c/u Q 11.20 Q 1,120.00
sin iva Q 1,000.00
100 cajas de carton medianas c/u Q 8.96 Q 896.00
sin iva Q 800.00
100 caja de carton pequeñas c/u Q 5.60 Q 560.00
sin iva Q 500.00
Inventario No. 01 del Almacén "La Estrella", propiedad del señor Juan José Morales Orozco, realizado
el 1 de enero 2025, cifras expresadas en Quetzales.
ACTIVO
Corriente
Disponible
Caja
Billetes Q 4,635.00
Monedas Q 128.90
Bancos
Número 18-76549-2 del Banco Quiriguá, S.A. Q 92,800.00
Número 3-764358-4 del Banco Tikal, S.A. Q 38,760.00
Exigible
Iva por cobrar
Iva de Alquileres pagados Anticipado Q 900.00
Iva de de Mercaderias Q 28,357.20
Iva de Material de Empaque Q 276.00
Iva de Mobiliario y Equipo Q 1,749.60
Iva de Vehículos de reparto Q 17,220.00
Iva de Gastos de Organización e Instalación Q 252.00
Alquileres Pagados Anticipado
1 Factura No. 29877587 del Sr. Pancrasio
Mendizal Ortiz. Q 7,500.00
Realizable
Mercaderias
Televisores de Color
15 de 24 pulgadas marca Sharp C/U Q.3,808.00 Q 51,000.00
15 de 19 pulgadas marca Hot Point C/U Q2,352.00 Q 31,500.00
15 de 14 pulgadas marca de Hot Point C/U Q1,019.20 Q 13,650.00
Radio grabadoras
10 Grandes transoceánicas marca General Electric,
C/U a Q.1624.00 Q 14,500.00
10 Medianas marca General Electric, c/u Q.756.00 Q 6,750.00
Radios
10 Grandes de 4 bandas marca Toshiba, c/uQ924.00 Q 8,250.00
15 medianos de 2 bandas marca Toshiba, c/u Q685.44 Q 9,180.00
Licuadoras
20 de 6 velocidades marca Philips, c/uQ.687.68.00 Q 12,280.00
Procesadores de Alimento
20 marca Philips c/u Q 800.80 Q 14,300.00
Refrigeradoras
10 de 12 pulgadas marca Continental c/u Q.3,472.00 Q 31,000.00
10 de 11 pulgadas marca Continental c/u Q3.080.00 Q 27,500.00
10 de 9 pulgadas marca Continental c/u Q1,836.80 Q 16,400.00
Material de Empaque
100 cajas de cartón tamaño grande c/u Q.11.20 Q 1,000.00
100 cajas de carton tamaño mediano c/u Q8.96. Q 800.00
100 caja de carton tamaño pequeño c/u Q5.96 Q 500.00
No corriente
Mobiliario y Equipo
2 Mostradores de Madera con vidrio c/u Q 1344.00 Q 2,400.00
2 Estantes de madera c/u Q 996.80 Q 1,780.00
2 Vitrinas de madera con vidrios c/u Q 924.00 Q 1,650.00
1 caja registradora marca National Q.3808.00 Q 3,400.00
1 mesa alta de madera Q224.00 Q 200.00
2 calculadoras marca casio de mesa c/u Q868.00 Q 1,550.00
2 Gabinetes metálicos c/u Q2016.00 Q 3,600.00
Vehiculos
1 Panel marca Daewoo de media tonelada Color Blar
con iva incluido con valor de Q 65520.00 Q 58,500.00
1 Pick marca Toyota de una tonelada con iva incluido
con valor de Q95,200.00 Q 85,000.00
Gastos de Organización e instalación
1 formulario por la habilitacion de libros Q 300.00
1 recibo no.14754 del registro mercantil por la
inscripción de la empresa comerciante Q 200.00
1 timbre de fiscal para la patente de comercio Q 50.00
1 recibo no. 14755del registro mercantil por la
autorización de los libros Q 80.00
1 factura especial no. 14214782 a nombre del perito
contador Manuel de Jesús Marroquín valor Q1400.00 Q 1,250.00
1 Factura especial no.254852 a favor de Ricardo Vargas
con valor de Q 952.00 Q 850.00
Suma del Activo
PASIVO
Corriente
Proveedores
El Curacao Q 48,075.00
EL tirador Q 33,705.00
Acreedores no Comerciales
Muebles Prometal Q 3,600.00
Documentos por pagar a corto plazo
12 letras de cambio Q.2000.00 Q 24,000.00
ISR Retenido por pagar sobre compras
Factura no. 213014253 Muebles Prometal Q 729.00
ISR Retenido sobre facturas especiales
1 factura especial no. 14214782 a nombre del perito Q 62.50
contador Manuel de Jesús Marroquín.
1 Factura especial no.254852 a favor de Ricardo Vargas Q 42.50
IVA Retenido sobre facturas especiales
1 factura especial no. 14214782 a nombre del perito Q 150.00
contador Manuel de Jesús Marroquín.
1 Factura especial no.254852 a favor de Ricardo Vargas Q 102.00
ISR retenido sobre rentas de capital
1 Factura No. 29877587 del Sr. Pancrasio
Mendizal Ortiz. Q 525.00
No corriente
Documentos por pagar a largo plazo
3 letras de cambio Q.2000.00 Q 6,000.00
Suma del Pasivo
PATRIMONIO NETO
Capital de Juan Jose Morales Orozco
Suma del pasivo y patrimonio igual al activo
RESUMEN
1 Caja Q 4,763.90
2 Bancos Q 131,560.00
3 Iva por cobrar Q 48,754.80
4 Alquileres Pagados Anticipado Q 7,500.00
5 Mercaderias Q 236,310.00
6 Material de Empaque Q 2,300.00
7 Mobiliario y Equipo Q 14,580.00
8 Vehiculos Q 143,500.00
9 Gastos de Organización e instalación Q 2,730.00
10 Proveedores
11 Acreedores no Comerciales
12 Documentos por pagar a corto plazo
13 ISR Retenido por pagar sobre compras
14 ISR Retenido sobre facturas especiales
15 IVA Retenido sobre facturas especiales
16 ISR retenido sobre rentas de capital
17 Documentos por pagar a largo plazo
18 Capital de Juan Jose Morales Orozco
Sumas iguales Q 591,998.70
De conformidad con los datos obtenidos anteriormente el capital del almacen "La Estrella"
Propiedad de Juan Orozco asiende a la cantidad de Quinientos noventa y un mil novecientos
noventa y ocho con setenta centavos (Q591998.70)
Juan José Morales Orozco Urias Ezequiel Morente
Propietario Perito Contador No.1
osé Morales Orozco, realizado
zales.
Q 4,763.90
Q 131,560.00
Q 48,754.80
Q 7,500.00
Q 236,310.00
Q 2,300.00
Q 14,580.00
Q 143,500.00
Q 2,730.00
Q 591,998.70
Q 81,780.00
Q 3,600.00
Q 24,000.00
Q 729.00
Q 105.00
Q 252.00
Q 525.00
Q 6,000.00
Q 116,991.00
Q 475,007.70
Q 591,998.70
Q 81,780.00
Q 3,600.00
Q 24,000.00
Q 729.00
Q 105.00
Q 252.00
Q 525.00
Q 6,000.00
Q 475,007.70
Q 591,998.70
tal del almacen "La Estrella"
noventa y un mil novecientos
equiel Morente
ontador No.1
"Almacen la Estrella"
Balance de Situación General de apertura realizado el presente mes, cifras expresadas en Quetzales
ACTIVO
Corriente
Disponible Q 136,323.90
Caja Q 4,763.90
Bancos Q 131,560.00
Exigible Q 56,254.80
Iva por cobrar Q 48,754.80
Alquileres Pagados Anticipado Q 7,500.00
Realizado Q 238,610.00
Mercaderias Q 236,310.00
Material de Empaque Q 2,300.00
No corriente
Mobiliario y Equipo Q 14,580.00
Vehiculos Q 143,500.00
Gastos de Organización e instalación Q 2,730.00
Suma de Activo
PASIVO
Corriente
Proveedores Q 81,780.00
Acreedores no Comerciales Q 3,600.00
Documentos por pagar a corto plazo Q 24,000.00
ISR Retenido por pagar sobre compras Q 729.00
ISR Retenido sobre facturas especiales Q 105.00
IVA Retenido sobre facturas especiales Q 252.00
ISR retenido sobre rentas de capital Q 525.00
No corriente
Documentos por pagar a largo plazo Q 6,000.00
Suma de Pasivo
PATRIMONIO NETO Y CAPITAL
Capital de Juan Jose Morales Orozco
Suma de Pasivo y Patrimonio
Guatemala 1 de enero de 2025
Juan José Morales Orozco Urias Ezequiel Morente
Propietario Perito Contador No.1
s expresadas en Quetzales
Q 431,188.70
Q 160,810.00
Q 591,998.70
Q 110,991.00
Q 6,000.00
Q 116,991.00
Q 475,007.70
Q 591,998.70
