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2500000%
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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ANÁLSISI VERTICAL
En miles de soles 2019
Activos
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 4%
Cuentas por cobrar comerciales 6%
Inventarios 1%
Total activos corrientes 11%
Activos no corrientes
Propiedades, planta y equipo 87%
Intangibles 2%
Total activos no corrientes 89%
Total activos 100%
Otros pasivos financieros 4%
Cuentas por pagar comerciales 8%
Total pasivos corrientes 19%
Pasivo no corriente
Otros pasivos financieros 29%
Pasivo por impuestos diferidos 3%
Total pasivos no corrientes 32%
Total pasivos 51%
Patrimonio
Capital emitido 13%
Otras reservas de capital 3%
Resultados acumulados 33%
Total patrimonio 49%
Total pasivos y patrimonio 100%
ANÁLSISI VERTICAL
ESTADO DE RESULTADOS 2019
Ingresos de Actividades Ordinarias 100%
Costo de Ventas -73%
Ganancia (Pérdida) Bruta 27%
Gastos de Ventas y Distribución -4%
Gastos de Administración -3%
Otros Ingresos Operativos 2%
Ganancia (Pérdida) Operativa 22%
Ingresos Financieros 0%
Gastos Financieros -3%
Diferencias de Cambio Neto 0%
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 20%
Ingreso (Gasto) por Impuesto -6%
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Contin 14%
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 14%
20220 2021 2022 2023
3% 4% 1% 1%
8% 8% 9% 8%
2% 2% 2% 4%
13% 14% 11% 13%
84% 82% 85% 84%
3% 4% 4% 3%
87% 86% 89% 87%
100% 100% 100% 100%
4% 6% 6% 15%
7% 8% 8% 6%
17% 22% 23% 29%
30% 28% 24% 17%
3% 2% 3% 2%
32% 30% 27% 20%
50% 52% 50% 49%
12% 11% 10% 46%
3% 2% 2%
36% 35% 38% 5%
50% 48% 50% 51%
100% 100% 100% 100%
2020 2021 2022 2023
100% 100% 100% 100%
-76% -76% -74% -77%
24% 24% 26% 23%
-5% -4% -3% -3%
-3% -4% -4% -3%
1% 1% 1% 1%
16% 17% 20% 18%
0% 1% 1% 1%
-3% -3% -3% -3%
0% 0% 0% 0%
13% 15% 18% 16%
-4% -5% -6% -6%
9% 10% 12% 10%
9% 10% 12% 10%
2019 2020 2021 2022
171518 149157 228479 48584
279189 433920 472161 546335
58550 108548 132085 106650 2023
509257 691625 832725 701570
4210746 4417872 4735249 5207984 56863
119173 153246 208437 243689 535304
4329919 4571118 4943686 5451673 255732
4839176 5262743 5776411 6153243 847899
24148 25910 15687 25560 5469288
40138 8101 26327 31386 219132
178860 235245 343159 339840 5688420
391013 381722 480223 519924 6536319
141896 129126 142485 231249
136786 90908 250672 254838 29059
54988 64062 46108 64913 44391
903543 901063 1262647 1410764 979023
385524
1402819 1560836 1596725 1492424 180939
143794 138156 135723 156081 257401
5259 6370 5407 5367 85500
1551872 1705362 1737855 1653872 1888387
2455415 2606425 3000502 3064636
1094893
638564 638564 638564 638564 158488
133188 133188 133188 133188 60315
1612009 1884566 2004135 2318236 1313696
2383761 2656318 2775909 3088607 3202083
4839176 5262743 5776411 6153243
3033047
-
2019 2020 2021 2022 301453
3145743 3074170 3439173 3922957 3334236
-2305573 -2346870 -2609785 -2920230 6536319
840170 727300 829388 1002727
-114457 -154498 -130728 -113812
-100373 -107537 -133565 -148547 2023
65526 31599 34778 38275 4148859
- -2201 -1700 -5820 -3189380
- - - - 959479
690866 494663 598173 772823 -111579
- - - - -141552
14815 13189 18071 29509 38658
- - - - -16934
-94585 -94050 -87798 -103151 -
- - - - 728072
- - - - -
3471 -6652 -13902 11343 55782
614567 407150 514544 710524 -
-185715 -134593 -184002 -231481 -126806
428852 272557 330542 479043 -
- - - - -
428852 272557 330542 479043 8598
665646
-232243
433403
-
433403
En miles de soles 2019
Flujo de efectivo procedente de las actividades de operación
Resultado del período 614567
Ajuste por:
Costos financieros 94585
Ingresos financieros -14815
Diferencia de cambio, neta -3471
Gasto por impuesto a las ganancias
Desvalorización de inventarios 14710
Estimación de la pérdida crediticia esperada 168844
Depreciación 20145
Amortización -35556
Pérdida (ganancia) en venta de propiedades, planta y equipo -58156
Provisión por contingencias, neto 6601
Cambios en: -10661
Cuentas por cobrar comerciales 1311
Otras cuentas por cobrar 44154
Inventarios -15331
Cuentas por pagar comerciales y relacionadas 822033
Otras cuentas por pagar 2109
Provisiones -180274
Flujos procedentes de las actividades de operación -7903
Intereses cobrados 635965
Impuesto a las ganancias pagados
Intereses pagados 39545
Flujo neto generado por las actividades de operación -354802
Flujo de efectivo procedente de actividades de inversión -32518
Préstamos otorgados a entidades relacionadas -347775
Préstamos cobrados a entidades relacionadas
Compra de propiedades, planta y equipo -
Compra de activos intangibles 958000
Flujo neto usado en las actividades de inversión 220000
Flujo de efectivo procedente de actividades de -
financiamiento -959371
Obtención de préstamos con entidades bancarias -90439
Amortización de préstamos con entidades relacionadas -147125
Amortización de bonos 70887
Pago de dividendos -16
efectivo
Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del período
Efecto de las variaciones en las tasas de cambio sobre el
efectivo mantenido
635,965
-347,775
-217,319
614,567 171,518
201900% 2020 202000% 2021 202100% 2022 202200%
75% 407150 85% 330542 33% 479043 42%
0% 0% 0% 0%
12% 94050 20% 87798 9% 103151 9%
-2% -13189 -3% -18071 -2% -29509 -3%
0% 6652 1% 13902 1% -11343 -1%
0% 0% 184002 18% 231481 20%
2% 49098 10% 0% 11099 1%
21% 179172 37% 24772 2% 609 0%
2% 25037 5% 190258 19% 200265 18%
-4% - #VALUE! 36561 4% 45636 4%
-7% -203828 -43% -99036 -10% 0%
1% 8272 2% 52667 5% -89398 -8%
-1% -41340 -9% -26520 -3% 25954 2%
0% -8658 -2% 2982 0% 25918 2%
5% -22060 -5% 111859 11% -484 0%
-2% -3004 -1% 131340 13% 128466 11%
100% 479114 100% 1012833 100% -3351 0%
0% 1465 0% 646 0% 1140398 100%
-28% -173584 -57% -178166 -21% 7071 1%
-1% -3587 -1% -4643 -1% -211383 -23%
100% 303408 100% 830670 100% -3803 0%
0% 0% 0% 932283 100%
-11% - #VALUE! -483369 84% 0%
102% -325672 85% -91752 16% -648314 89%
9% -59110 15% -575121 100% -80888 11%
100% -384782 100% 0% -729202 100%
0% 0% 380000 -215% 0%
#VALUE! 460000 828% 220000 -124% 635000 -166%
-441% 255000 459% 108000 -61% - #VALUE!
-101% - #VALUE! -225000 127% - #VALUE!
#VALUE! -150000 -270% -220000 124% -595000 156%
441% -255000 -459% -93136 53% - #VALUE!
42% -96233 -173% -100000 56% -111023 29%
68% - #VALUE! -177032 100% -164942 43%
41% -25810 -17% 149157 65% -179268 -369%
0% 3449 2% 228479 100% -627 -1%
30340800% 371% 103%
-38478200% -203% -57%
5556400% -127% -35%
14915700% 40715000%
Actividad 2019 (%) 2020 (%)
Operación 60% 55%
Inversión -35% -40%
Financiamiento -25% -15%
2023 202300%
433403 51%
0%
126806 15%
-55782 -7%
-8598 -1%
232243 27%
665 0%
30733 4%
221344 26%
49978 6%
4486 1%
7848 1%
0%
-1658 0%
54148 6%
-141271 -17%
-184710 -22%
86801 10%
-4349 -1%
848879 100%
6606 1%
-223548 -35%
-1316 0%
630621 100%
0%
-42958 8%
32229 -6%
-492486 92%
-30481 6%
-533696 100%
0% #REF!
1905000 -2150%
142500 -161%
-129303 146%
-20396 23%
-88590 100%
-56 0%
56863 100%
Año Operación (%)
2019 60%
2020 55%
2021 65%
2022 70%
2023 58%
Var. 2019-2020 2021 (%) Var. 2020-2021 2022 (%) Var. 2021-2022 2023 (%)
-5% 65% 10% 70% 5% 58%
-5% -45% -5% -50% -5% -40%
10% -20% -5% -30% -10% -18%
Var. Operación Inversión (%) Var. Inversión Financiamiento (%)
N/A -35% N/A -25%
-5% -40% -5% -15%
10% -45% -5% -20%
5% -50% -5% -30%
-12% -40% 10% -18%
Var. 2022-2023
-12%
10%
12%
Var. Financiamiento
N/A
10%
-5%
-10%
12%
