RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL.

1. INTRODUCCIÓN.
Tradicionalmente la responsabilidad social empresarial (en adelante,
RSE) ha sido entendida como filantropía, es decir, como una
manifestación de generosidad o liberalidad hacia un grupo de personas
con características particulares, comúnmente desfavorecidas o
carentes de bienes, pecuniarios o materiales.
La filantropía consiste en donar recursos a los más necesitados,
subvencionando la satisfacción de sus principales necesidades en
virtud, única y exclusivamente, del amor desinteresado hacia el género
humano.
Muy por el contrario, las nuevas tendencias de mercado, así como la
moderna visión de la empresa, han demostrado que la RSE es una
importante herramienta de gestión de negocios que permite a las
empresas desarrollar sus actividades económicas a lo largo del tiempo y, en consecuencia, obtener
ganancias y disfrutar de sus beneficios de forma sostenible.
Al respecto los expertos del Proyecto CEPAL explican lo siguiente:
“Muchas compañías han descubierto que una política filantrópica paternalista y estrecha, basada en
realizar donaciones en dinero, no responde a lo que la sociedad espera de ellas en materia de
responsabilidad, ni garantiza que esas contribuciones voluntarias produzcan resultados sostenibles.
La RSE motiva a las compañías a descubrir formas innovadoras de vincularse solidariamente con las
comunidades, tales como la adquisición directa de materiales y servicios disponibles en el medio, el
subcontrato laboral y otras prácticas similares que coadyuven al bienestar económico y social de las
comunidades vecinas. asimismo, se sugiere sustituir las donaciones en dinero por aportes en especie
o en servicios, apoyo a proyectos específicos y vinculación de los empleados mediante trabajo
voluntario a los procesos de la comunidad”.
Como se puede apreciar, equiparar la RSE con la filantropía no sólo resulta equivocado, sino
económicamente ineficiente, ya que deja de lado los beneficios que la conducta socialmente
responsable de una empresa puede proporcionarle.
En los últimos años, las empresas han aprendido, a partir de experiencias propias y ajenas, que
cualquier tipo de negocio debe ser desarrollado considerando el impacto en sus grupos de interés. Por
su parte, los diferentes grupos de interés cada vez son más exigentes al demandar de la actividad
empresarial códigos y estándares de cooperación responsable.
2. ¿EN QUÉ CONSISTE LA RSE?
Algunas de las definiciones esbozadas sobre la RSE son las siguientes:
Según World Business Council for Sustainable Development (WBCSD), suiza: “La responsabilidad
social empresarial es el compromiso que asume una empresa para contribuir al desarrollo sostenible
por medio de colaboración con sus empleados, sus familias, la comunidad local y la sociedad en
pleno, con el objeto de mejorar la calidad de vida”.
Según Business for Social Responsability, estados unidos: “La responsabilidad social empresarial se
define como la administración de un negocio de forma que cumpla o sobrepase las expectativas éticas,
legales, comerciales y públicas que tiene la sociedad frente a una empresa”.
Según la Comunidad europea: “La RSE es la integración voluntaria por parte de las empresas, de las
preocupaciones sociales y medioambientales en sus operaciones comerciales, y en las relaciones con
sus grupos de interés”.
Según la Organización internacional del trabajo (OIT): “La responsabilidad social de la empresa es
el conjunto de acciones que forman en consideración de las empresas para que sus actividades tengan
repercusiones positivas sobre la sociedad y que afirman los principios y valores por los que se rigen,
tanto en sus propios métodos y procesos internos como en su relación con los demás actores. La
responsabilidad social empresarial es una iniciativa de carácter voluntario”.
En atención a lo mencionado líneas arriba, la RSE puede definirse como todas aquellas acciones
realizadas de forma voluntaria por las empresas con la finalidad de contribuir con el desarrollo social,
económico y cultural de sus grupos de interés, así como de la mejora de la calidad de vida de estos
últimos.
Sobre el mismo tema, el instituto ethos, señala que la RSE consiste en: “La forma de gestión que se
define por la relación ética y transparente de la empresa con todos los públicos con los cuales se
relaciona y por el establecimiento de metas empresariales sostenibles con el desarrollo sostenible de
la sociedad al preservar recursos ambientales y culturales para generaciones futuras, y al respetar la
diversidad y promover la reducción de las desigualdades sociales”.
Dicha definición parte por reconocer a las empresas como entidades capaces de cumplir un papel en
la sociedad que sobrepasa su función económica o filantrópica, contribuyendo con el desarrollo
sostenible y la mejora de la calidad de vida de sus grupos de interés, principalmente. Las empresas
desempeñan un rol muy importante en la sociedad al generar empleo y riqueza, así como al ser agente
de desarrollo en las comunidades pertenecientes al área de influencia de sus actividades económicas.
La RSE es de carácter voluntario y, por tanto, va más allá del cumplimiento de las leyes, normas y
reglamentos internos de las empresas, abarcando un conglomerado de estrategias, planes, sistemas y
desembolsos tendientes a mejorar las relaciones con la población y con los grupos de interés. es así,
que las empresas no podrán ser consideradas socialmente responsables únicamente por el hecho de
cumplir con la normativa de orden laboral o de orden ambiental. el cumplimiento de las normas que
regulan las actividades económicas de las empresas es sólo un pequeño componente de la RSE.
incluso, algunos podrían pensar que el hecho de cumplir con las normas laborales y ambientales no
forma parte de la RSE, sino corresponde exclusivamente a las obligaciones que cualquier empresa
debe cumplir por realizar sus actividades económicas.
3. PUNTO DE PARTIDA: LOS GRUPOS DE INTERÉS (STAKEHOLDERS).
Es imposible hablar o definir a la RSE sin pensar en los grupos de interés de las empresas,
denominados en inglés stakeholders. Pero, ¿quiénes son estos grupos de interés?
El primero en utilizar el término stakeholders fue R. E. Freeman en su obra Strategic Management:
A Stakeholder Approach y se refirió a quiénes pueden afectar o son afectados por las actividades de
una empresa. Los grupos de interés son aquellas entidades o conjuntos de individuos que:
1. Se ven afectados, sea real o potencialmente, con el desarrollo de las actividades económicas de
una empresa.
2. Afectan o pueden afectar positiva o negativamente en el normal desarrollo y resultado de las
actividades económicas de una empresa.
La identificación de los grupos de interés dependerá del giro del negocio de cada empresa y de las
características de las actividades económicas que ésta desarrolle.
Generalmente los grupos de interés están conformados por consumidores, proveedores,
inversionistas, trabajadores y sus familias, la sociedad civil, comunidades campesinas o nativas,
entidades públicas (tales como Gobiernos Locales o Gobiernos regionales) o entidades privadas (tales
como asociaciones, fundaciones, ONG u organizaciones de activistas).
Cada grupo de interés tiene características diferentes, las que dependen de una serie de factores como
social, cultural, ambiental y geográfico. Las particularidades que distinguen a cada grupo de interés
hacen que sus preocupaciones sean diversas. No obstante, son recurrentes en las agendas de los grupos
de interés los temas relacionados a derechos humanos y al medio ambiente.
En los últimos años las empresas han aprendido que cualquier tipo de negocio debe ser desarrollado
considerando el impacto de este último en sus grupos de interés; pues, de lo contrario, dichos grupos
podrían llegar a impedir el normal desarrollo de sus negocios. Hay muchas experiencias que
demuestran la forma en que la falta de comunicación, interacción y empatía de las empresas con sus
grupos de interés genera serios conflictos sociales, entorpeciendo e incluso frustrando negocios que
resultaban económica y financieramente viables. Los ejemplos palpables los tenemos en los medios
de comunicación, los cuales informan sobre bloqueos de carreteras, tomas de campamentos o
instalaciones para impedir el desarrollo de operaciones de las empresas.
Por ello, toda empresa que esté por iniciar sus actividades, además de analizar la estrategia de su
negocio, el financiamiento de sus proyectos, su sistema operativo o la innovación de sus productos
y/o servicios, deberá preocuparse por considerar las expectativas de sus grupos de interés en la
estructura del negocio, no sólo interesándose por evitar el impacto negativo que sus actividades
generen; sino, fundamentalmente, analizando las contribuciones positivas que pudiera ofrecer, a
efectos de mejorar la calidad de vida de las personas y cuidar el ambiente.
4. BENEFICIOS DE LA RSE.
Conocemos a la responsabilidad social como una importante herramienta que permite la gestión
adecuada de los negocios, indispensable para el desarrollo sostenible de las actividades económicas
de toda empresa; sobre todo, en países con una diversidad cultural y social tan grande como la que
caracteriza a aquellos de Latinoamérica y especialmente al Perú. Sin embargo, la finalidad de la RSE
no se agota en la posibilidad de que las empresas lleven a cabo sus actividades económicas de forma
sostenible.
En efecto, cabe precisar que las empresas encuentran también en la RSE una fuente de beneficios en
términos de reputación e imagen corporativa, tanto en el mercado como entre los consumidores y la
sociedad en general. a partir de esa buena reputación y buena imagen corporativa, las empresas
obtienen, entre otros, los logros siguientes:
a) Reducir el riesgo de una opinión pública contra sus operaciones y proyectos.
b) Conservar a sus clientes de siempre y captar nuevos clientes.
c) Facilitar su acceso al financiamiento por parte de entidades bancarias nacionales e
internacionales con mayores exigencias y altos estándares de calidad.
5. IMPLEMENTACIÓN DE LA RSE.
Hay muchas teorías en la doctrina acerca de las fórmulas para que las empresas puedan implementar
conductas socialmente responsables. es más, algunos especialistas se aventuran a recomendar recetas
de RSE específicas para empresas de determinado rubro económico. sin embargo, las fórmulas y
recetas guardan ciertos elementos en común.
En efecto, hay cuatro elementos básicos que cualquier empresa debe considerar en sus esfuerzos por
implementar un plan de RSE. tal como lo explican los profesionales de CEPAL, dichos elementos
básicos son los siguientes:
1. Identificación de efectos sobre sus grupos de interés,
2. Incorporación de la RSE en la visión, misión y valores,
3. Definición de políticas, procedimientos e indicadores;
4. Gobernabilidad corporativa, responsabilidad para rendir cuentas y verificación.
A continuación, buscaremos resumir los alcances más importantes de cada uno de los elementos
básicos antes mencionados:
a) Respecto a la identificación de efectos sobre sus grupos de interés.
La RSE parte porque las empresas, sus trabajadores, colaboradores, contratistas y demás proveedores
tengan muy en claro que sus actividades económicas generan impacto sobre el ambiente y sobre sus
grupos de interés, entre los que destacan las comunidades instaladas dentro del área de influencia de
las operaciones de las empresas.
Las empresas, a través de equipos de especialistas, toman contacto con los integrantes de los grupos
de interés. Lo ideal es que dichos especialistas sean sociólogos, antropólogos, psicólogos colectivos
y facilitadores. Generalmente, estos pertenecen a diferentes áreas o departamentos de las empresas
denominadas como áreas de responsabilidad social, Desarrollo sostenible, relaciones Comunitarias o
Prevención de Conflictos Sociales.
Dichas áreas requieren trabajar en equipo con los Departamentos Legales de las empresas para que
las actividades de toma de contacto y trato con las comunidades sean realizadas en el marco de las
normas y principios vigentes.
La primera tarea consiste en identificar y analizar las características generales de las comunidades
materia de estudio, al igual que las particularidades que las distinguen como únicas. Dicho análisis
será omnicomprensivo, pues implicará entender la historia, cultura, tradiciones, costumbres, hábitos
de vida, actividades económicas y formas de producción de las comunidades de interés. sólo de ese
modo será posible comprender la cosmovisión de dichas comunidades, lo que permitirá entender la
forma en la que éstas conciben el mundo y lo que esperan de quienes realizan actividades económicas
en su entorno. asimismo, dicho análisis exigirá a los especialistas evaluar las principales necesidades
y carencias de las comunidades de interés.
Lo mencionado será el primer paso para que las empresas determinen las acciones que adoptarán para
contribuir en la resolución de dichas necesidades y carencias. De este modo, las empresas se
convertirán en aliados estratégicos de sus grupos de interés, contribuyendo con el desarrollo
sostenible de dichas comunidades y colaborando con la mejora de las condiciones de vida de sus
integrantes.
Por su parte, los grupos de interés percibirán el beneficio de ser vecinos de las empresas que operan
en su región y tenderán a brindarles su apoyo y facilitar el desarrollo de sus operaciones.
Si se trata de stakeholders poderosos, ya sea en cantidad de integrantes o en influencias, ayudarán a
las empresas a conseguir más recursos y, con ello, incrementar la posibilidad de éxito de sus
proyectos. De esta forma, es fácil advertir la importancia del análisis de los grupos de interés.
Dicho análisis constituye un insumo indispensable para las empresas, en la medida que les permite
lograr lo siguiente:
➢ Conocer a ciencia cierta el terreno que pisan o dónde están parados, para decirlo en términos
coloquiales. a su vez, ello permitirá a las empresas tomar decisiones de forma consciente.
➢ Definir los principios y valores que aplicarán durante el desarrollo de sus operaciones y
actividades económicas.
➢ Identificar los indicadores que permitan evaluar el nivel de éxito de las conductas socialmente
responsables implementadas.
➢ Subsanar cualquier deficiencia de sus planes de RSE, a fin de mantener relaciones de confianza
con sus grupos de interés, evitando potenciales conflictos sociales que, de ocurrir, podrían
entorpecer el desarrollo económico de sus actividades económicas e incluso paralizarlas de forma
permanente.
Luego de haber efectuado e internalizado el análisis de sus grupos de interés o stakeholders, las
empresas y sus equipos de especialistas se abocarán a una aproximación con las comunidades que les
permita informar de manera oficial, clara y sencilla las actividades que planean realizar en la zona,
los impactos que podrían tener dichas actividades en el medio ambiente y en los grupos sociales y las
estrategias que implementarán para mitigar dichos efectos. No obstante, ello, la facilitación de la
información antes mencionada no es suficiente, pues deberá tener como contrapartida la recepción de
las opiniones, observaciones o críticas de los integrantes de los grupos de interés.
Es evidente que la labor de los especialistas no es, en modo alguno, sencilla, pues requiere que
dispongan de las herramientas suficientes para lograr una comunicación y un diálogo fluido y
generador de confianza con sus grupos de interés. asimismo, ellos de las empresas deberán contar con
las técnicas de negociación necesarias para facilitar la adopción de los acuerdos que tanto las
empresas como los grupos de interés cumplirán a fin de permitir el desarrollo sostenible de las
actividades económicas y el desarrollo sostenible y la mejora de la calidad de vida de los stakeholders.
b) respecto a la incorporación de la RSE en la visión, misión y valores.
En base a la tarea descrita en el numeral anterior, las empresas podrán precisar su visión y el conjunto
de sus valores fundamentales. es un reto de suma importancia para las empresas establecer el marco
de referencia dentro del cual desarrollarán e implementarán sus políticas de RSE. sin embargo, es
importante destacar que no le corresponde conocerlo e interiorizarlo sólo a las esferas más altas de
las empresas, sino a cada uno de sus trabajadores, colaboradores, contratistas, clientes y proveedores;
quienes deberá aprehender la importancia, las ganancias y los beneficios sociales que implica
mantener conductas socialmente responsables. Dentro de las metas de las empresas debe estar el que
ellos logren sentirse identificados con sus políticas de RSE y compartan sus conductas socialmente
responsables.
En términos populares, las empresas tendrán como desafío que sus integrantes y agentes empiecen a
usar con orgullo y compromiso la camiseta de RSE correspondiente. Para ello, las empresas y sus
Departamentos de Marketing y Comunicaciones tendrán la labor de lograr transmitir dicho
compromiso tanto externa como internamente.
c) Respecto a la definición de políticas, procedimientos e indicadores.
En el marco de la visión, misión y valores de las empresas, estas podrán desarrollar políticas
específicas para cada una de sus áreas o departamentos. asimismo, las empresas estarán en capacidad
de establecer los procedimientos adecuados y los indicadores que les permitan medir de forma óptima
y eficiente los logros de sus conductas socialmente responsables.
Actualmente, existen ciertos criterios a partir de los cuales las empresas, en base al conocimiento de
sus grupos de interés, definen las políticas de RSE a implementar. Concretamente, en base a ellos y
al background de sus grupos de interés, las empresas pueden determinar los proyectos y los programas
sociales en los que invertirán sus recursos; ya sea directamente o a través de las asociaciones civiles,
ONG, fundaciones, fondos o fideicomisos que constituyan a tal efecto.
Dichos proyectos y programas sociales tendrán como objetivo contribuir con el desarrollo sostenible
de las comunidades y de la población que integra su área de influencia, mejorando con ello la calidad
de vida de sus stakeholders.
Como adelantáramos en los inicios de nuestro artículo, las acciones sociales de las empresas no
deberán ser de orden filantrópico. recordemos que las acciones filantrópicas concluyen en sí mismas.
es decir, se limita a la entrega de dinero y/o de bienes, los que, en algún momento, se acabarán y se
transformarán en una nueva carencia para los grupos más desfavorecidos. Por el contrario, las
acciones sociales deberán proporcionar a los grupos más desfavorecidos herramientas que les
permitan resolver sus necesidades más urgentes, pero que también les enseñen a gestionar y
capitalizar sus propios recursos, permitiéndoles alcanzar la auto sostenibilidad.
Lo indicado en el párrafo anterior hará posible que el desarrollo de los grupos más desfavorecidos, y
de los grupos de interés en general, sea sostenible; incluso después de la conclusión de las actividades
económicas y operaciones de las empresas en la zona y/o en la región.
De otro lado, dichos programas y proyectos sociales deberán procurar ser de fácil reproducción en la
zona. Lo ideal es que a través de dichos programas y proyectos sociales no solo se capacite a los
integrantes de los grupos de interés para generar su propio desarrollo; sino, también, se les capacite
para que estén en capacidad de enseñar a otros grupos humanos a mejorar sus actividades de
producción y, consecuentemente, su calidad de vida.
Los resultados de la implementación de dichos programas y proyectos sociales, así como de las
acciones sociales en general, podrán ser verificados mediante el empleo de diversos indicadores. La
doctrina y la práctica no son unánimes en lo que se refiere a estos. No obstante, van surgiendo
novedosos métodos que permiten obtener, conocer e interpretar los resultados de la implementación
de conductas socialmente responsables.
Así, existen ciertos métodos capaces de calcular el retorno social de las inversiones que las empresas
realizan en favor de sus principales grupos de interés. tal es el caso del método denominado Gestión
del Retorno Social de la Inversión (SROIM-M).
d) Gobernabilidad corporativa, responsabilidad para rendir cuentas y verificación.
Tal como explica CEPAL, las empresas deben determinar los mecanismos externos e internos para
verificar el compromiso y cumplimiento con sus propios estándares y para rendir cuentas a los
públicos interesados.
En efecto, será tarea primordial para las empresas establecer los mecanismos a partir de los cuales los
grupos de interés evaluarán el desempeño y el cumplimiento de los compromisos sociales por parte
de las empresas.
Los instrumentos más objetivos a tal efecto lo constituyen las memorias de sostenibilidad, las que
incluyen la verificación externa por parte de auditores certificados u organizaciones especializadas
que utilicen métodos e indicadores oficiales en la medición de resultados de políticas de RSE. Lo
ideal para toda empresa será que ellas sean compartidas con los grupos de interés, enfatizando las
posibles soluciones ante cualquier asunto aún pendiente o plausible de mejora.
6. RSE: SOCIA ESTRATÉGICA INDISPENSABLE PARA LA MINERÍA.
La aplicación de la RSE resulta absolutamente indispensable en las industrias extractivas, como es el
caso de la industria minera. es por esta razón que las empresas mineras, interesadas en que sus
actividades se desarrollen de forma sostenible, se preocupan por responder a las expectativas de sus
grupos de interés.
Los principales grupos de interés de las empresas mineras están conformados generalmente por
comunidades campesinas, Gobiernos Locales y Gobiernos regionales, así como por diversas
asociaciones, fundaciones y ONG interesadas en la protección de los derechos humanos y del medio
ambiente.
Como adelantáramos líneas arriba, muchas experiencias negativas demuestran cómo la falta de
comunicación, interacción y empatía de las empresas mineras con sus grupos de interés generan
conflictos, entorpeciendo e incluso frustrando sus actividades.
Dichas experiencias han dado lugar a la existencia de diversos prejuicios en contra de las actividades
mineras, entre los cuales encontramos los siguientes:
a) Compra de terrenos superficiales a muy bajos precios.
b) Contaminación ambiental.
c) Abuso de derecho y de poder.
d) Vulneración de derechos humanos.
Es así que las empresas mineras tienen el complejo reto de promover el cambio de dichos prejuicios
en sus principales grupos de interés.
Cada vez más, las empresas mineras toman conciencia de la relación directamente proporcional entre
el éxito comercial sostenible y el comportamiento socialmente responsable hacia sus grupos de
interés, particularmente hacia las comunidades campesinas correspondientes al área de influencia de
sus operaciones. Así, aquellas se esfuerzan por mantener relaciones armoniosas con estas últimas y
el entorno social aledaño a sus operaciones, a fin de obtener la aprobación de sus actividades por parte
de sus grupos de interés.
Recordemos que dicha aprobación la otorgan los grupos de interés de cada empresa minera e implica
el reconocimiento y aprobación por parte de estos últimos de la convivencia con dichas empresas, sus
operaciones y sus actividades económicas, concibiéndolas como empresas que desarrollan
actividades sostenibles.
Los principales presupuestos sobre los cuales las empresas mineras obtienen la aprobación de sus
grupos de interés son:
➢ Diálogo continuo y comunicación permanente entre las empresas mineras y las comunidades,
➢ Compromiso y cumplimiento
➢ Inversión social y no paternalismo.
1) Diálogo continuo y comunicación permanente entre las empresas mineras y las comunidades.
Dicho diálogo y comunicación deberá ser llevado a cabo en el marco de relaciones de confianza con
los integrantes y/o representantes legítimos de los grupos de interés. asimismo, deberá concretarse
mediante palabras sencillas que garanticen el pleno entendimiento del plan de acción de las mineras
por parte de sus grupos de interés. Hay pues que concentrarse en quién es el receptor del mensaje
para desarrollar una estrategia de comunicación que facilite el diálogo.
2) Compromiso y cumplimiento.
Las empresas mineras deberán asumir compromisos de carácter social y encargarse de cumplirlos en
los términos y condiciones en que éstos fueron ofrecidos a sus stakeholders.
La tarea de las empresas mineras para obtener la aprobación de su entorno no se agota en la generación
de relaciones de confianza con sus grupos de interés; se trata de una tarea ardua y constante que exige
a las empresas demostrar a sus grupos de interés que los compromisos que asume los cumple y que
las dificultades en el desarrollo de dichos compromisos las supera. Favorecerá su éxito el hecho de
que las empresas mantengan informados a sus grupos de interés acerca de los avances en la ejecución
de los compromisos sociales.
Recordemos que la aprobación del entorno no es un proceso que culmine con la expedición de un
certificado o documento, ni depende de leyes, normas ni reglamentos. también tengamos en
consideración que la naturaleza particular de aquella encuentra su raíz en relaciones muy sensibles
entre las empresas y sus grupos de interés.
Es así, que las empresas deberán procurar obtener y mantener la aprobación en forma permanente,
siendo conscientes en todo momento que, en caso de perderse la aprobación, su recuperación sería un
asunto especialmente complejo.
3) inversión social y no paternalismo.
Las empresas deberán evitar conductas paternalistas, teniendo en cuenta que su rol no reemplaza ni
deberá reemplazar el rol propio del estado.
Es un común denominador en las comunidades campesinas o nativas que estas crean que las empresas
están obligadas a resolver sus necesidades más urgentes. ello se debe al hecho de que muchas de las
zonas de asentamiento de las comunidades campesinas o nativas son lugares inhóspitos, en los que el
estado es un actor que no está presente para resolver las necesidades más urgentes.
Ante la ausencia del estado las comunidades campesinas o nativas consideran que las empresas
mineras constituyen el agente encargado de solucionar sus necesidades y los problemas más graves
que las aquejan, tales como el hambre, la desnutrición, la falta de salud, los problemas de empleo,
servicios públicos y de infraestructura, entre otros. esto fuerza a las empresas mineras a interactuar
con las comunidades campesinas o nativas, pero dentro de un marco normativo.
7. PASO OBLIGADO: COMPROMISO PREVIO PARA EL DESARROLLO DE
ACTIVIDADES MINERAS.
Si bien es cierto que la RSE es de carácter voluntario y no de obligatorio cumplimiento en virtud de
la ley, existen algunas normas que establecen ciertos mecanismos para la adopción y ejecución de
conductas socialmente responsables. el Decreto supremo 042-2003- EM es una de ellas, el cual fuera
modificado por el Decreto 052-2010-EM. En él se establece el Compromiso Previo que toda empresa
minera deberá asumir y presentar como parte de las solicitudes de petitorio minero y concesión de
beneficio.
De conformidad con lo previsto en la norma antes mencionada, las empresas mineras deberán
comprometerse bajo declaración jurada a realizar sus actividades en el marco de una política social y
ambientalmente responsable, contribuyendo al desarrollo sostenible de la población del área de
influencia de sus operaciones mineras.
Los puntos materia del Compromiso Previo son:
a) Enfoque de desarrollo sostenible,
b) Excelencia ambiental y social,
c) Cumplimiento de acuerdos,
d) Relacionamiento responsable,
e) Empleo local,
f) Desarrollo económico y
g) Diálogo continuo.
a) Enfoque de desarrollo sostenible.
El peticionario deberá contribuir al desarrollo sostenible de la población ubicada en el área de
influencia de la actividad minera, procurando de manera conjunta con ella el desarrollo y el
fortalecimiento de la institucionalidad local, principalmente; así como la articulación con los
proyectos de desarrollo productivo que conlleven a la diversificación económica y a la sostenibilidad
local más allá de la vida útil de las actividades mineras.
b) Excelencia ambiental y social.
El peticionario deberá realizar las actividades mineras en el marco de la política ambiental del estado
en su interdependencia con el entorno social, buscando la gestión social y ambiental con excelencia
y el uso y manejo responsable de los recursos naturales para impulsar el desarrollo sostenible.
c) Cumplimiento de acuerdos.
Implica cumplir con los compromisos sociales asumidos por el peticionario en convenios, actas,
contratos y estudios ambientales.
d) Relacionamiento responsable.
El peticionario deberá respetar a las personas e instituciones, autoridades, cultura y costumbres
locales. Asimismo, el peticionario deberá promover acciones que fortalezcan la confianza entre los
actores involucrados con la actividad minera, a través del establecimiento y vigencia de procesos
participativos y favoreciéndose la prevención y gestión de conflictos y la utilización de mecanismos
alternativos de solución de conflictos.
e) Empleo local.
Implica que el peticionario se encargue de fomentar preferentemente la contratación de personal local,
para realizar labores de la actividad minera o relacionadas con la misma según los requerimientos del
titular en las diversas etapas del ciclo minero y de forma consensuada con la población del área de
influencia, pudiendo brindar para el efecto las oportunidades de capacitación requeridas.
f) Desarrollo económico.
El peticionario deberá contribuir al desarrollo económico local y/o regional a través de la adquisición
preferente de bienes y servicios locales y/o regionales en condiciones razonables de calidad,
oportunidad y precio para ambas partes y la promoción de iniciativas empresariales que busquen la
diversificación de las actividades económicas de la zona.
g) Diálogo continuo.
Implica que el peticionario mantenga un diálogo continuo y oportuno con las autoridades regionales
y locales, la población del área de influencia de la actividad minera y sus organismos representativos
bajo un enfoque intercultural; proporcionándoles información transparente, oportuna y accesible
sobre sus actividades mineras mediante el lenguaje y los medios de comunicación adecuados, de
modo que permita el intercambio de opiniones, manifestación de sugerencias y participación de todos
los actores involucrados. ello de conformidad con las normas de participación ciudadana aplicables.
De otro lado, hacemos notar que el Compromiso Previo alcanza a los titulares de las concesiones
mineras ya otorgadas, quienes deberán reflejar este último en la presentación de los estudios de
impacto ambiental (EIA) correspondientes.
En efecto, la norma del Compromiso Previo establece que los estudios ambientales necesarios para
la realización de actividades mineras deberán contener las propuestas y el detalle de las actividades
para el cumplimiento del Compromiso Previo. Dicha información deberá ser establecida en función
a las características y alcances del proyecto y a las características y alcances de la población,
considerando una clara identificación de la población involucrada, cronogramas de ejecución,
responsabilidades y montos estimados de inversión.
Por su parte, el Ministerio de energía y Minas establece criterios más específicos en las Guías
Ambientales o de relaciones Comunitarias correspondientes. asimismo, la norma ha dispuesto que los
titulares de la actividad minera, sin distinción de la fase o ciclo en el que se encuentren, están
obligados a presentar anualmente una declaración jurada de compromiso con el desarrollo sostenible
del ejercicio anterior. De esta forma, la autoridad competente podrá advertir los avances de las
empresas mineras en la ejecución de sus compromisos sociales y en el desarrollo de conductas
socialmente responsables.
8. COOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL.
Es muy común que las empresas mineras celebren convenios de cooperación interinstitucional con
las comunidades campesinas o nativas de su ámbito de influencia; así como con otras entidades
públicas y/o privadas, tales como Gobiernos regionales, Municipalidades Provinciales y Distritales,
cualquiera de las dependencias del Gobierno Central, asociaciones civiles sin fines de lucro,
fundaciones u otras empresas mineras. ellos tienen por objeto establecer los términos y condiciones
en virtud de los cuales las entidades contribuirán al desarrollo de proyectos sociales.
Generalmente, las empresas mineras se encargan del financiamiento de los proyectos sociales en
referencia, facilitando los recursos económicos con los que serán desarrollados dichos proyectos; el
cual puede ser materializado a través de donaciones de dinero y/o de bienes, construcción de obras
y/o contratación de servicios.
De otro lado, los destinatarios del financiamiento pueden ser:
 Entidades públicas (entre otras, Ministerios, Organismos Públicos Descentralizados, Gobiernos
regionales, Municipalidades Provinciales y Municipalidades Distritales).
 Entidades sin fines de lucro (entre otras, asociaciones, fundaciones, ONG).
 Comunidades campesinas o nativas.
Cuando el financiamiento sea realizado a través de donaciones de dinero y/o de bienes, el monto
correspondiente a este último podrá ser deducido por las empresas mineras como gasto, siempre que
los destinatarios cumplan con los siguientes requisitos:
a) En caso de ser entidades públicas:
a.1. Emitan la resolución mediante la cual el órgano competente acepte la donación efectuada por
las empresas mineras, así como el cargo correspondiente a dicha donación, consistente regularmente
en la ejecución del proyecto social.
a.2. Suscriban el acta de entrega y recepción del dinero o de los bienes donados, según lo dispuesto
en el literal s) del artículo 21 del reglamento de la Ley del impuesto a la renta (aprobado mediante
Decreto supremo 122-94-EF).
b) En caso de ser entidades sin fines de lucro:
b.1. Hayan sido constituidas conforme con la normativa aplicable y se encuentren inscritas en el
registro de Personas Jurídicas correspondiente.
b.2. Tengan fin de beneficencia, asistencia social, educación, cultura, ciencia, arte, literatura, deporte
o salud. Dichos fines deberán constar de su estatuto y del asiento registral respectivo.
b.3. Hayan designado a sus representantes conforme con las disposiciones de su estatuto, quienes
deberán contar con las facultades suficientes para recibir el financiamiento en su nombre y ejecutar
el proyecto social respectivo, de ser el caso.
b.4. Hayan sido y se mantengan exoneradas del impuesto a la renta por la superintendencia Nacional
de administración tributaria (SUNAT).
b.5. Hayan sido calificadas y se mantengan como perceptoras de donaciones por el Ministerio de
economía y Finanzas (MEF) y encontrarse inscritas en el registro correspondiente.
c) En caso de ser Comunidades Campesinas:
c.1. Hayan sido constituidas de conformidad con la Ley General de Comunidades Campesinas
(aprobada mediante Ley 24656) y se encuentren inscritas en el Libro de Comunidades Campesinas
del registro de Personas Jurídicas correspondiente.
c.2. Hayan designado a sus representantes conforme con las disposiciones de su estatuto, quienes
deberán contar con las facultades suficientes para recibir el financiamiento en su nombre y desarrollar
el proyecto social, de ser el caso.
c.3. En virtud del artículo 34 de la Ley General de Comunidades Campesinas, el monto financiado
por las empresas mineras podrá ser deducido doblemente como gasto.
Si bien el reglamento de la Ley del impuesto a la renta no exige ninguna formalidad para la referida
deducción, es recomendable que la comunidad campesina beneficiaria del financiamiento se
encuentre calificada como perceptora de donaciones por el Ministerio de economía y Finanzas
(MEF).
Asimismo, una vez efectuada la donación, será conveniente que la comunidad campesina suscriba el
acta de entrega de dinero y/o de los bienes donados por las empresas mineras.
9. REASENTAMIENTO DE POBLADORES.
En algunos casos, el desarrollo de un proyecto minero implica adquirir los terrenos superficiales que
componen todo un poblado. De ser ese el caso, las empresas mineras se ven obligadas a negociar la
reubicación de los pobladores propietarios de los terrenos superficiales sobre los que se desarrollará
el proyecto minero.
Si bien a la fecha no hay normas que regulen a nivel local las políticas de reasentamiento de
pobladores, el Convenio 169 de la Organización Mundial del trabajo (Convenio sobre Pueblos
indígenas y tribales) establece que cuando la reubicación de pobladores sea necesaria deberá
realizarse con el libre consentimiento de estos últimos, quienes deberán haber sido informados acerca
de los motivos de dicha reubicación. asimismo, prevé los lineamientos para la reubicación de
pobladores, los que intentamos resumir a continuación:
a) En la medida de lo posible, los pobladores tienen el derecho de regresar a sus tierras de origen
en cuanto dejen de existir las causas que motivaron su traslado y reubicación.
b) Cuando el retorno no sea posible, los pobladores deberán recibir tierras cuyas características sean
por lo menos iguales a las de sus tierras de origen, a fin que puedan continuar desarrollándose
socioeconómicamente.
c) De así preferirlo los pobladores, deberá concedérseles una indemnización en dinero o en especie.
d) De sufrir los pobladores cualquier pérdida o daño con ocasión de la reubicación, deberán ser
indemnizados.
Cabe precisar que organismos tales como el Banco Interamericano de Desarrollo, el Banco Mundial
y la Corporación Financiera Internacional vienen desarrollando políticas de salvaguardia y prácticas
específicas de reasentamiento encaminadas a minimizar los efectos negativos de éste y mejorar las
condiciones socioeconómicas de los afectados.
Dichos organismos convocan anualmente a diversas entidades públicas y privadas, a fin de difundir
entre estas las políticas y prácticas de reasentamiento de ex propietarios de terrenos superficiales.
Entre las principales políticas de reasentamiento de pobladores se encuentran:
➢ Evaluación de necesidad de tierras.
➢ Plan de reasentamiento.
➢ Consulta a los pobladores afectados.
➢ Selección de lugares donde puedan continuar con sus actividades económicas, sociales y
culturales.
➢ Régimen coherente de indemnización y restablecimiento de ingresos.
➢ Ejecución y super visión de plan de reasentamiento, cubriendo todas las necesidades, así como
los daños y perjuicios que los pobladores pudieran sufrir a consecuencia de su migración y
reubicación.
En consecuencia, cualquier empresa minera que se vea en la necesidad de negociar el reasentamiento
de pobladores deberá tener en cuenta los principios y políticas expuestas líneas arriba. Consideramos
que estos constituyen sólo el punto de partida para la negociación exitosa del reasentamiento.
Es fundamental que la negociación se lleve a cabo en términos de respeto y equidad con los
pobladores reasentados, quienes deben estar conformes con su reubicación al otorgárseles las
oportunidades para crecer y desarrollarse de forma sostenible, mejorando sus condiciones de vida y
la de sus familias.
10. PRINCIPIOS DEL ECUADOR (EQUATOR PRINCIPLES): GRAN INCENTIVO PARA
IMPLEMENTAR CONDUCTAS SOCIALMENTE RESPONSABLES.
Si se trata de incentivos para la adopción de conductas socialmente responsables por parte de las
empresas, creemos imprescindible mencionar a los Principios del Ecuador.
Los Principios del Ecuador (originalmente denominados Equator Principles) son un conjunto de
estándares medioambientales y sociales recogidos por los principales bancos a nivel mundial con el
objeto de garantizar que los proyectos que deciden financiar se ejecuten en forma socialmente
responsable y con adecuadas políticas medioambientales.
Ello, con la finalidad de asegurarse que dichos proyectos y sus operaciones, generalmente de carácter
extractivo, como el caso de la industria minera, resulten sostenibles a lo largo del tiempo y no vayan
a ser interrumpidos o frustrados por grupos de interés inconformes con la conducta de la empresa a
su cargo.
Los Equator Principles aplican a proyectos nuevos que involucren un financiamiento igual o superior
a US$10 000000 y en todo tipo de sectores, lo que incluye la minería.
Dichos principios fueron aprobados por primera vez en junio de 2003, siendo luego revisados y
modificados en el 2006 y consisten principalmente en lo siguiente:
a) Revisión y categorización (calificación del proyecto en base a sus potenciales impactos y riesgos
sociales y ambientales).
b) Evaluación de impacto social y ambiental.
c) Estándares sociales y ambientales.
d) Plan de acción y sistema de gestión.
e) Consulta e información pública.
f) Mecanismo de reclamo o denuncia.
g) Revisión independiente.
h) Cláusulas de cumplimiento del convenio (compromiso de cumplir con la normativa social y
ambiental).
i) Monitoreo independiente y reporte.
j) Reporte del banco sobre la implementación de los principios.
Las entidades que adopten los Principios del ecuador deberán implementar políticas, procesos y
procedimientos internos acorde a estos lineamientos y financiar sólo aquellos proyectos que sean
desarrollados en forma social y ambientalmente responsable.
Destacamos que no crean derechos o responsabilidades para cualquier persona, pública o privada.
Las instituciones que adoptan dichos principios lo hacen voluntaria e independientemente.
A la fecha, muchas entidades bancarias vienen aplicando dichos principios. es por ello que hoy en día
estas ya no se limitan a verificar la información legal de las empresas mineras interesadas en
financiamiento, sino se detienen a investigar y constatar la situación de las mismas con respecto a su
ambiente y a sus grupos de interés.
Recordemos que los stakeholders son un factor determinante para la sostenibilidad de las actividades
económicas de las empresas, de ahí que el análisis de su relación con las empresas mineras sea un
punto de gran importancia para verificar la viabilidad de un financiamiento a ese tipo de empresas.
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