INDUSTRIAL AZTECA, S.A.

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

CÉDULA SUMARIA DE INVNETARIOS

NO. DE CTA NOMBRE DE LA CUENTA

120 ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS

121 ALMACEN DE PRODUCCION DEN PROCESO
122 ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS
124 ESTIMACION PARA INV. LENTO MOVIMIENTO
TOTALES
 AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIONES
2023
DEBE HABER AJUSTADOS DEBE
$2,828,149.00 $4,593,505.00
$1,454,475.00 $1,419,995.00
$3,087,775.00 $3,700,291.00
$747,300.00 $300,000.00
$6,623,099.00 $9,413,791.00
RECLASIFICACIONES SALDOS FINALES
HABER AJUSTADOS
INDUSTRIAL AZTECA, S.A.

CÉDULA ANÁLITICA DE ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS

CLAVE DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD COSTO IMPORTE

10101 ALAMBRE DE MAGNETO NO 22 KG 1,050 $ 43.00 $ 45,150.00
10102 ALAMBRE DE MAGNETO NO 10 KG 3,874 $ 48.00 $ 185,952.00
20103 ALAMBRE DE MAGNETO NO 18 KG 2,300 $ 46.20 $ 106,260.00
30104 ALAMBRE DE MAGNETO NO 17 KG 2,868 $ 46.20 $ 132,501.60
30105 ALAMBRE DE MAGNETO NO 21 KG 1,000 $ 52.00 $ 52,000.00
30300 ALAMBRE DE MAGNETO NO 25 KG 3,500 $ 35.00 $ 122,500.00
10120 CINTA ELECTRICA 1/2" ROLLO 7,000 $ 25.00 $ 175,000.00
10125 CINTA PARA CUBRIR DE 1/8" ROLLO 5,000 $ 9.00 $ 45,000.00
10130 LAMINA DE MR-22 KG 1,000 $ 27.80 $ 27,800.00
20131 LAMINA DE CR-24 KG 10,000 $ 2.45 $ 24,500.00
20132 LAMINA DE X-26 KG 3,000 $ 58.00 $ 174,000.00
30133 LAMINA DE P-47 KG 1,000 $ 53.15 $ 53,150.00
10140 SOPORTES PARA NUCLEO PIEZA 21,648 $ 13.25 $ 286,836.00
20141 PAPEL METROS 1,000 $ 20.15 $ 20,150.00
10142 NUCLEO PARA LAMINA PIEZA 10,000 $ 2.20 $ 22,000.00
10143 BRACKET GALVANIZADO PIEZA 11,603 $ 2.50 $ 29,007.50
30144 MARCOS DE LAMINACION PIEZA 10,000 $ 25.20 $ 252,000.00
20150 FIBRA ROJA DE 1/4" KG 12,000 $ 21.80 $ 261,600.00
20151 MYLAR (FIBRA AISLANTE) KG 999 $ 157.00 $ 156,843.00
20152 SPAGUETTI DE VIDRIO KG 5,000 $ 14.00 $ 70,000.00
10155 BARNIZ R-16 LITRO 1,750 $ 23.10 $ 40,425.00
10156 TORNILLO HEXAGONAL PIEZA 100,000 $ 1.45 $ 145,000.00
20157 BIRLOS DE LATON DE 1/4" POR 2" PIEZA 25,000 $ 22.15 $ 553,750.00
10158 TUERCA GALVANIZADA PIEZA 10,000 $ 5.55 $ 55,500.00
10160 CONDENSADOR T-A PIEZA 1,000 $ 25.00 $ 25,000.00
10165 BASES LAMINA PIEZA 3,050 $ 19.35 $ 59,017.50
10170 CONTACTO RA-16 PIEZA 1,946 $ 22.40 $ 43,590.40
30310 CARRETE DE POLIPROPENO KG 1,000,000 $ 0.70 $ 700,000.00
50201 CAJAS PARA EMPAQUE REGULADORES BY N PIEZA 6,000 37.57 $ 225,420.00
50202 CAJAS PARA EMPAQUE REGULADORES COLOR PIEZA 5,800 39 $ 226,200.00
50203 CAJAS PARA EMPAQUE REGULADORES INDUSTRIAL PIEZA 2,100 42.9 $ 90,090.00
60201 CAJAS PARA EMPAQUE BOBINAS BY N PIEZA 5,000 8.3 $ 41,500.00
60202 CAJAS PARA EMPAQUE BOBINAS COLOR PIEZA 4,800 9.6 $ 46,080.00
60203 CAJAS PARA EMPAQUE BOBINAS INDUSTRIAL PIEZA 4,000 21.3 $ 85,200.00
70101 ETIQUETAS PAQUETE 10,000 1.44 $ 14,400.00
1,294,288
INDUSTRIAL AZTECA, S.A.

CÉDULA PRUEBAS FÍSICAS DE MATERIAS PRIMAS

Recuento Físico
Recuento Físico S/CIA Según Auditoria
S/ADUITORIA DIFERENCIA EN DIFERENCIA EN
CANTIDAD IMPORTE
CLAVE MARBETE DESCRIPCIÓN UNIDAD COSTO CANTIDAD CANTIDAD IMPORTE

10102 100002 ALAMBRE DE MAGNETO NO 10 KG $ 48.00 3,500 3,874 -374 $ 168,000.00 -$ 17,952.00
30104 100004 ALAMBRE DE MAGNETO NO 17 KG $ 46.20 2,868 2,868 0 $ 132,501.60 $ -
10120 100009 CINTA ELECTRICA 1/2" ROLLO $ 25.00 6,500 7,000 -500 $ 162,500.00 -$ 12,500.00
30144 100022 MARCOS DE LAMINACION PIEZA $ 25.20 10,000 10,000 0 $ 252,000.00 $ -
20151 100001 MYLAR (FIBRA AISLANTE) KG $ 157.00 999 999 0 $ 156,843.00 $ -
20103 100016 ALAMBRE DE MAGNETO NO 18 KG $ 46.20 2,000 2,300 -300 $ 92,400.00 -$ 13,860.00
30310 100005 CARRETE DE POLIPROPENO KG $ 0.70 1,000,000 1,000,000 0 $ 700,000.00 $ -
20132 100018 LAMINA DE X-26 KG $ 58.00 3,000 3,000 0 $ 174,000.00 $ -
1,028,867 -$ 44,312.00
INDUSTRIAL AZTECA, S.A.

CÉDULA ANALITICA DE PRODUCCIÓN EN PROCESO

MANO DE COSTO CANTIDAD CANTIDAD % DE UNIDADES

CLAVE DESCRIPCION MATERIA PRIMA TOTAL NO. ORDEN IMPORTE
OBRA DIRECTO ORDENADA FABRICADA AVANCE EQUIVALENTES

BOBINAS
10211 BOBINA B 2V BN 31.30 5.90 9.10 $46.30 31-227 1,200.00 1,100.00 90.91% 1,000.00 46,300.36
10221 BOBINA B AV BN 38.50 9.30 14.40 $62.20 31-230 700.00 700.00 92.85% 650.00 40,426.89
30231 BOBINA B AV IND 43.15 16.20 17.75 $77.10 31-232 1,000.00 1,000.00 50.00% 500.00 38,550.00
30212 BOBINA B 2V IND 46.50 19.10 29.60 $95.20 31-233 4,000.00 4,000.00 50.00% 2,000.00 190,400.00

REGULADORES
10410 PV BN 117.85 70.25 108.90 $297.00 31-234 2,000.00 566.00 100% 566.00 168,102.00
20420 RV COLOR 157.16 87.04 125.30 $369.50 31-235 1,725.00 1,725.00 89.97% 1,552.00 573,457.53
30430 2V INDUSTRIAL 594.25 115.00 178.25 $887.50 31-236 817.00 817.00 50.00% 409.00 362,543.75

1,104,103.28

Saldos/Auditoria
Saldo s/CIA
Diferencia
INDUSTRIAL AZTECA, S.A.

CÉDULA ANALITICA PRUEBAS FÍSICAS INVENTARIO DE PRODUCCIÓN EN PROCESO

UNIDADES UNIDADES DIFERENCIA

COSTO IMPORTE DIFERENCIA EN
MARBETE ORDEN CLAVE DESCRIPCIÓN EQUIVALENTES EQUIVALENTES UNIDADES IMPORTE S/CIA % DE AVANCE
TOTAL S/AUDITORIA IMPORTES
S/AUDITORIA S/CIA EQUIVALENTES

BOBINAS
100028 31-227 10211 BOBINA "B" 2V BN 1,000.00 1,000.00 - 46.30 46,300.00 E-2 46,300.36 - 0.36 90.91%

100034 31-233 30212 BOBINA "B" 2V IND 2,000.00 2,000.00 - 95.20 190,400.00 190,400.00 - 50.00%

100038 31-232 30231 BOBINA "B" AV IND 500.00 500.00 - 77.10 38,550.00 38,550.00 - 50.00%

100022 31-230 10221 BOBINA "B" AV BN 650.00 650.00 - 62.20 40,430.00 40,426.89 3.11 92.85%

REGULADORES
100032 31-234 10410 PV BN 566.00 566.00 - 297.00 168,102.00 168,102.00 - 100.00%

100037 31-235 20420 RV COLOR 1,552.00 1,552.00 - 369.50 573,464.00 573,457.53 6.47 89.97%

100035 31-236 30430 2V INDUSTRIAL 409.00 409.00 - 887.50 362,987.50 362,543.75 443.75 50.00%

TOTALES 6,677.00 6,677.00 - $452.97

INDUSTRIAL AZTECA, S.A.
E-3
CÉDULA ANALITICA DE PRODUCTOS TERMINADOS

CLAVE DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD COSTO IMPORTE

REGULADORES
10410 RV. BLANCO Y NEGRO PIEZA 1,245 297 369,765.00

20420 RV. COLOR PIEZA 4,059 367 1,489,653.00

30430 RV. INDUSTRIAL PIEZA 1,583 887.53 1,404,959.99

3,264,377.99

BOBINAS
10210 BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO PIEZA 1,001 22.15 22,172.15

10211 BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO PIEZA 1,000 52.85 52,850.00

10217 BOBINA "C" RV BLANCO Y NEGRO PIEZA 6,756 16.81 113,568.36

20220 BOBINA "A" RV COLOR PIEZA 915 47.74 43,682.10

20221 BOBINA "B" RV COLOR PIEZA 638 115.81 73,886.78

30230 BOBINA "A" RV INDUSTRIAL PIEZA 1,235 81.32 100,430.20

30231 BOBINA "B" RV INDUSTRIAL PIEZA 100 140.83 14,083.00

30232 BOBINA "C" RV INDUSTRIAL PIEZA 163 94 15,322.00

INDUSTRIAL AZTECA, S.A.

CÉDULA ANALITICA DE PRUEBAS FISICAS INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS

CANTIDAD S/ CANTIDAD S/ IMPORTE

CLAVE MARBETE DESCRIPCIÓN UNIDAD DIFERENCIA COSTO IMPORTE S/CIA DIFERENCIA
AUDITORIA CIA S/AUDITORIA

REGULADORES

10410 100047 RV. BLANCO Y NEGRO PIEZA $ 1,245.00 $ 1,245.00 $ - $ 297.00 $ 369,765.00 $ 369,765.00 $ -

20420 100046 RV. COLOR PIEZA $ 4,059.00 $ 4,059.00 $ - $ 367.00 $ 1,489,653.00 $ 1,489,653.00 $ -

30430 100048 RV. INDUSTRIAL PIEZA $ 1,583.00 $ 1,583.00 $ - $ 887.53 $ 1,404,959.99 $ 1,404,959.99 $ -

BOBINAS

10210 100052 BOBINA "A" RV BLANCO Y NEGRO PIEZA $ 915.00 $ 1,001.00 -$ 86.00 $ 22.15 $ 20,267.25 $ 22,172.15

10211 100057 BOBINA "B" RV BLANCO Y NEGRO PIEZA $ 100.00 $ 1,000.00 -$ 900.00 $ 52.85 $ 5,285.00 $ 52,850.00

10217 100054 BOBINA "C" RV BALNCO Y NEGRO PIEZA $ 6,756.00 $ 6,756.00 $ - $ 16.81 $ 113,568.36 $ 113,568.36

30231 100051 BOBINA "B" RV INDUSTRIAL PIEZA $ 163.00 $ 100.00 $ 63.00 $ 140.83 $ 22,955.29 $ 14,083.00

30232 100050 BOBINA "C" RV INDUSTRIAL PIEZA $ 1,000.00 $ 163.00 $ 837.00 $ 94.00 $ 94,000.00 $ 15,322.00

20220 100049 BOBINA "A" RV COLOR PIEZA $ 1,001.00 $ 915.00 $ 86.00 $ 47.74 $ 47,787.74 $ 43,682.10

$ -
INDUSTRIAL AZTECA, S.A.
E-4
CÉDULA ANALITICA DE REVISIÓN DE LA ESTIMACIÓN DE INVENTARIO OBSOLETO

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 $ 747,300

MÁS INCREMENTO $ -

MENOS DISMINUCIONES $ 447,300

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE 2018 $ 300,000 E

DETERMINACIÓN DE LA SUFICIENCIA E INSUFICIENCIA DE LA ESTIMACIÓN

DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO IMPORTE

ALAMBRE DE MAGNETO NO.17 2868 $ 46 $ 132,502

MYLAR FIBRA AISLANTE 999 $ 157 $ 156,843

SUMA $ 289,345 S/AUDITORÍA

$ 300,000 S/CIA
DIFERENCIA $ 10,655