LECCIÓN 1 CURSO DE EXCEL PROFESIONAL FINANCIERO

 Interés Simple

En esta primera lección vamos a conocer al Interés Simple.

Tenemos dos tipos de interés en una operación financiera, el interés simple y el

interés compuesto.

El Interés. Es básicamente un dinero o un beneficio que nosotros abonamos o

recibimos dependiendo del tipo de operación que estamos realizando.

Por ejemplo, si realizamos un préstamo, el interés es un benefi cio que abonamos a la

entidad que nos otorgó el préstamo, sobre un capital inicial.

Si nosotros realzamos un depósito, en un banco, financiera o en algún tipo de entidad

financiera, entonces el interés es un beneficio que recibimos sobre nuestro depósito
por haber depositado el dinero.

Entonces, depende del tipo de operación que estemos realizando para que, el interés
sea, un beneficio para nosotros o algo que tengamos que abonar.

El interés simple, a diferencia del interés compuesto, se calcula siempre sobre el Valor
Actual (VA) o Capital Inicial, el interés simple es siempre constante, en cambio el
interés compuesto se va incrementando, dependiendo si no hay retiro de dinero.

Las operaciones de interés simple no contienen ninguna función que nos

permita hallar sus argumentos, todo se calcula matemáticamente. En el
caso del interés compuesto, tenemos varias funciones financieras que
iremos utilizando a lo largo de las siguientes lecciones.

 VA: Valor Actual, es el capital inicial de la operación.

 TASA: Es la tasa que se aplica a la operación.
 NPER: Significa, Números de Periodos, la duración total de la
operación.
 VF: Valor Futuro, es el Valor al Final de la operación.
INTERÉS: Es el beneficio o lo que tenemos que abonar a la
entidad que nos prestó ese dinero, que sería básicamente el
VF-VA

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 EJERCICIO 1

 PLANTEAMIENTO DEL EJERCICIO:

o A tener en cuenta, la TASA y el NPER (Número de Periodos) siempre
deben estar en la misma unidad de tiempo

IMPORTANTE…
La TASA y el NPER (Número de
Periodos) siempre deben estar en
la misma unidad de tiempo

 PASO 1

1- En la celda B7 ingresamos el Valor

Actual (valor que se depositó) que es de
240.000.

2- En la celda B8, ingresamos 5% que

corresponde a la TASA, que como todo lo
planteado es anual, no hace falta realizar
ningún tipo de cálculo

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3- En la celda B9 ingresamos el Valor

Actual de la operación, el ejercicio nos
indica que duró 3 años.

2- En la celda B10, calculamos el valor futuro,

ingresamos la fórmula:
=B7*(1+(B8*B9)) presionamos Enter.
Sería el capital inicial VA x (1+(TASA x NPER))

Nos quedará de esta manera

El Valor Futuro (VF) al final de los 3 años,
recibimos 276000

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 PASO 2
o Ahora hallamos el INTERÉS

1- En la celda B11, para hallar el Interés

realizamos una resta.
=B10-B7
Restamos el Valor Futuro menos el Valor Actual

 RESULTADO

El interés de la operación fue de 36.000,00

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 EJERCICIO 2

 PLANTEAMIENTO DEL EJERCICIO:

o A tener en cuenta, como dijimos en el ejercicio anterior, siempre tiene que
coincidir la TASA con el NPER (Número de Periodo).

o En este ejercicio el NPER está en días y la TASA está en años, entonces,

¿Qué tenemos que hacer para convertir ambos a la misma unidad de
tiempo?
o En el caso de la TASA se DIVIDE por la cantidad de periodos que está en el
año y el NPER se MULTIPLICA.

NPER AÑO
PERIODO (Número de Descripción
Periodos por año)

AÑO 1 Un año
SEMESTRE 2 Dose semestres en un año
CUATRIMESTRE 3 Tres cuatrimestres en un año
TRIMESTRES 4 Cuatro Trimestres en un año
BIMESTRE 6 Seis bimestres en un año
MES 12 Doce meses en un año
El estándar es 360 días en un año, a no
DIA 360 ser que nos indiquen lo contrario.

o En esta caso tenemos que convertir la TASA en DÍAS, la TASA es del 4%

anual, entonces 4% dividido 360 (días en un año) =4%/360, también
podemos expresar la TASA en decimal, sería, ) =0,04/360
o El NPER en este caso ya está en días, no hace falta multiplicar.

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 PASO 1

1- En la celda B7 ingresamos el Valor

Actual (valor que se depositó) que es de
290.000.

2- En la celda B8, ingresamos la fórmula para

convertir la TASA anual a TASA diaria
=0,04/360
Nos da el 0,01% de TASA diaria.

3- En la celda B9, ingresamos el NPER (Número

de Periodos) que es 89.
Como el ejercicio nos indica, ya está en días,
no hace falta multiplicar.

 PASO 2

1- En la celda B10, calculamos el

Valor Futuro (VF), ingresamos la
fórmula:
=B7*(1+(B8*B9))
Sería el capital inicial VA x (1+(TASA x
NPER)). Nos dará 292.867,78 de Valor
Futuro.

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2- En la celda B11, para hallar el Interés

realizamos una resta.
=B10-B7
Restamos el Valor Futuro menos el Valor
Actual, nos dará 2.867,78 de interés.

 RESULTADO

Aquí vemos el resultado final de esta

operación, el interés generado es de
2.867,78

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 EJERCICIO 3

 PLANTEAMIENTO DEL EJERCICIO:

o En este ejercio todo esta en la unidad de tiempo anual, no hace falta

convertir la TASA y el NPER.

 PASO 1
o Comenzamos a formular

1- En la celda B7 ingresamos el
Valor invertido que es de 435.000.

2- En la celda B8, ingresamos la tasa

anual, que es del 2%.

3- En la celda B9, ingresamos el NPER

(Número de Periodos) que es 1 año.

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 PASO 2 y RESULTADO

1- En la celda B10, calculamos el Valor

Futuro (VF), ingresamos la fórmula:
=B7*(1+(B8*B9))
Sería el capital inicial VA x (1+(TASA x
NPER)). Nos da 443.700,00de Valor
Futuro.

2- En la celda B11, para hallar el Interés realizamos

una resta.
=B10-B7
Restamos el Valor Futuro menos el Valor Actual, nos
dará 8.700,00 de interés.

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 EJERCICIO 4

 PLANTEAMIENTO DEL EJERCICIO:

o En este ejercio si debemos unificar la unidad de tiempo de la TASA

con el NPER

 PASO 1
o Comenzamos a formular

1- En la celda B7 ingresamos el
Valor invertido que es de 250.000.

2- En la celda B8, ingresamos la

tasa, debemos convertir a meses,
entonces ingresamos la fórmula:
=0,06/12
Nos da una tasa de 0,50% mensual.

3- En la celda B9, ingresamos el NPER

(Número de Periodos) que es 8 meses.

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 PASO 2 y RESULTADO

1- En la celda B10, calculamos el Valor

Futuro (VF), ingresamos la fórmula:
=B7*(1+(B8*B9))
Sería el capital inicial VA x (1+(TASA x
NPER)). Nos da 260.000,00 de Valor
Futuro.

2- En la celda B11, para hallar el interés realizamos

una resta.
=B10-B7
Restamos el Valor Futuro menos el Valor Actual, nos
dará 10.000,00 de interés.

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 EJERCICIO 5

 PLANTEAMIENTO DEL EJERCICIO

 PASO 1
o Comenzamos a formular

1- En la celda B7 ingresamos el
Valor invertido que es de 950.000.

2- En la celda B8, ingresamos la tasa,

debemos convertir a meses, entonces
ingresamos una de las fórmulas:
=0,035/12 o =3,5%/12
Nos da una tasa de 0,29% mensual.

3- En la celda B9, ingresamos el NPER

(Número de Periodos) que es 8 meses.

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 PASO 2 y RESULTADO

1- En la celda B10, calculamos el Valor

Futuro (VF), ingresamos la fórmula:
=B7*(1+(B8*B9))
Sería el capital inicial VA x (1+(TASA x
NPER)). Nos dará 972.166,67 de Valor
Futuro.

2- En la celda B11, para hallar el Interés realizamos

una resta.
=B10-B7
Restamos el Valor Futuro menos el Valor Actual, nos
dará 22.166,67 de interés.

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 EJERCICIO 6

 PLANTEAMIENTO DEL EJERCICIO

o En este ejercicio debemos convertir la TASA anual y el NPER en
semestres.

 PASO 1
o Comenzamos a formular

1- En la celda B7 ingresamos el Valor

invertido que es de 375.000.

2- En la celda B8, ingresamos la tasa, que es del 7% anual, pero

se capitaliza semestralmente, entonces, debemos convertir a
semestral, dividiendo por 2 (dos semestres por año) la fórmula
a ingresar es:
=0,07/2
Nos da una tasa de 3,50% semestral.

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3- En la celda B9, ingresamos el NPER

(Número de Periodos) que es 5 años que
debemos convertir a semestre, para el
NPER multiplicamos los años por la
cantidad de semestres por año, sería:
=5*2
Nos da 10 semestres en total.

4- En la celda B10, calculamos el Valor Futuro (VF), ingresamos la

fórmula:
=B7*(1+(B8*B9))
Sería el capital inicial VA x (1+(TASA x NPER)). Nos dará 506.250,00 de
Valor Futuro.

 PASO 2 y RESULTADO

2- En la celda B11, para hallar el Interés

realizamos una resta.
=B10-B7
Restamos el Valor Futuro menos el Valor
Actual, nos dará 131.250,00 de interés.

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 EJERCICIO 7

 PLANTEAMIENTO DEL EJERCICIO

IMPORTANTE RECORDAR

NPER AÑO
PERIODO (Número de Descripción
Periodos por año)

AÑO 1 Un año
SEMESTRE 2 Dose semestres en un año
CUATRIMESTRE 3 Tres cuatrimestres en un año
TRIMESTRES 4 Cuatro Trimestres en un año
BIMESTRE 6 Seis bimestres en un año
MES 12 Doce meses en un año
El estándar es 360 días en un año, a no
DIA 360 ser que nos indiquen lo contrario.

Para unificar la TASA y el Número de Periodos (NPER):

La TASA se divide, NPER se multiplica por la cantidad de periodos que
hay en un año

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 PASO 1

1- En la celda B7 ingresamos el Valor

invertido que es de 525.000.

2- En la celda B8, ingresamos la tasa, que es del 5,5% anual,

pero se capitaliza cuatrimestralmente, entonces, debemos
convertir a cuatrimestre, dividiendo por 3 (tres cuatrimestres
por año) la fórmula a ingresar es:
=0,055/3
Nos da una tasa de 1,83% cuatrimestral.

3- En la celda B9, ingresamos el NPER

(Número de Periodos) que es 9 años que
debemos convertir a cuatrimestre, para el
NPER multiplicamos los años por la
cantidad de cuatrimestres por año, sería:
=9*2
Nos da 27 semestres en total.

4- En la celda B10, calculamos el Valor Futuro (VF), ingresamos la

fórmula:
=B7*(1+(B8*B9))
Sería el capital inicial VA x (1+(TASA x NPER)). Nos dará 784.875,00 de
Valor Futuro.

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 PASO 2 y RESULTADO

1- En la celda B11, para hallar el Interés

realizamos una resta.
=B10-B7
Restamos el Valor Futuro menos el Valor
Actual, nos dará 259.875,00 de interés.

En las siguientes lecciones del curso continuaremos conociendo las

herramientas financieras, contables y de estadísticas más
importantes dentro de este rubro

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