1) La empresa SUNCHA SRL hace el arqueo de caja al 30/09 presentando el siguiente detalle:
Efectivo $ 2.400.300
Factura de luz paga $ 39.500
Ticket viáticos $ 125.000
Anticipo de Sueldo $ 35.000
Pago de publicidad $ 60.000
Cheque fecha 20/09 $ 130.000
Cheque fecha 30/10 $ 80.000
SALDO CONTABLE $ 2.890.500
a) Realizar el arqueo de caja.
b) Realizar el mayor de la cuenta caja.
c) Calcular el saldo de la cuenta caja si el saldo contable al 30/09 fuera $ 2.853.000
2) Se solicita hacer el arqueo de caja al 30/07/23 presentando el siguiente detalle:
Efectivo $ 250.000
Cheque fecha 15/07/23 $ 120.000
Cheque fecha 29/07/23 $ 60.000
Cheque fecha 03/08/23 $ 45.000
Boleta de depósito Bco Santa Fe $ 50.000
Vale por anticipo de sueldo $ 35.000
SALDO CONTABLE$ 575.000
a) Realizar el arqueo de caja.
b) Realizar el mayor de la cuenta caja.
3) Arque de caja de la empresa “Ramona Muebles” al 31/12 procede a realizar el arqueo de caja de la empresa.
El recuento físico de la existencia en caja surge el siguiente resultado:
Dinero en efectivo $ 393.500
Cheque diferido fecha de cobro 05/01 $ 150.000
Recibo de pago de sueldo $ 250.000
Factura de luz $ 3500
Cheque corriente de 3° $ 550.000
SALDO CONTABLE $ 1.393.500
a) Realizar el arqueo de caja.
b) Realizar el mayor de la cuenta caja.
4) La empresa ROFER realiza un arqueo de caja en forma mensual. El 31/05/24 de dicha tarea se obtiene el
siguiente detalle de valores y comprobantes.
Dinero efectivo $ 176.000
Cheque corriente recibido de 3° $ 84.000
Cheque diferido fecha 20/05/24 $ 59.000
Cheque diferido fecha 01/06/24 $ 98.000
Boleta de depósito en Banco Sta Fe $ 110.000
Comprobantes de viáticos pagos $ 130.000
Factura de luz $ 8.000
SALDO CONTABLE $ 675.500
a) Realizar el arqueo de caja.
b) Realizar el mayor de la cuenta caja.
5) Datos del arqueo 30/06/24. Los cheques corrientes y al cobro se depositan en la cuenta corriente del Banco
Río.
Efectivo $ 149.000
Cheque Banco FRANCES FECHA 30/07/24 $ 52.000
Cheque Banco Santa Fe fecha 29/06/24 $ 136.000
Cheque Banco Santander fecha 30/06/24 $ 215.000
Boleto deposito bancaria $ 347.000
Factura compra útiles $ 23.000
Boleta Impuestos inmobiliario $ 25.800
SALDO CONTABLE $ 962.800
a) Realizar el arqueo de caja.
b) Realizar el mayor de la cuenta caja.
6) Al 30/05 se realiza el arqueo de caja de la empresa “SODECAR”. Se encuentra los siguientes valores:
Efectivo $ 350.000
Ticket pago tarjeta de crédito $ 430.000
Factura pago a proveedores $ 300.000
Factura gastos generales $ 30.000
Cheque diferido de cliente $ 120.000
SALDO CONTABLE $ 1.300.000
OBSERVACIÓN: En caso de faltante de caja se hace responsable el encargado de la misma, imputándoselo como anticipo
de sueldo.
a) Realizar el arqueo de caja.
b) Realizar el mayor de la cuenta caja.
7) Al 10/09 se realiza el arqueo de caja:
Efectivo $ 150.000
Cheque corriente $ 25.000
Anticipo de sueldo $ 15.000
Cheque diferido $ 55.000
Gastos de supermercados $ 7.500
Gastos de publicidad $ 8.500
Boleta de depósito $ 64.000
SALDO CONTABLE $ 335.000
a) Realizar el arqueo de caja.
b) Realizar el mayor de la cuenta caja.
8) A) 13/01 La empresa BanCor SRL decide constituir un fondo fijo por $ 350.000 ermitiendo un cheque de Banco
Santander c/c.
B) 19/02 El encargado del FF realiza la rendición del mismo presentando el siguiente detalle:
Factura de luz paga $ 13.500
Factura de librería $ 38.000
Viáticos $ 3.900
Ticket supermercado $ 15.000
Anticipo de sueldo $ 89.000
C) 20/02 Se repone el FF por el importe utilizado, emitiendo un cheque de Banco Santander c/c.
a) Realizar la constitución, rendición y reposición del FF.
b) Realizar el mayor de la cuenta FF
9) A) Al 02/10 la empresa Suncha SRL constituyen el FF para atender a pagos menores, emitiendo un cheque
corriente del Banco HSBC por un total de $ 350.000.
B) El 15/10 se rinde el FF presentando los siguientes detalles:
Factura de librería $ 30.000
Anticipo a proveedores $ 70.000
Factura por artículos varios $ 15.000
Factura de teléfono $ 18.000
C) El 16/10 se repone el FF por el monto utilizado emitiendo un cheque corriente del Banco HSBC.
a) Realizar la constitución, rendición y reposición del FF.
b) Realizar el mayor de la cuenta FF
10) A) El 12/09 se constituye el FF con un total de $ 25.000, se emite un cheque Banco Santander.
B) El 25/09 se rinde el FF, se presenta el siguiente detalle:
Boleta de internet $ 4.500
Ticket remis $ 350
Gastos de librería $ 2.500
Ticket Super $ 1.250
Anticipo de sueldo $ 1.600
C) El 13/09 se repone el FF emitiendo un cheque del Banco Santander.
a) Realizar la constitución, rendición y reposición del FF.
b) Realizar el mayor de la cuenta FF
11) ARQUEO DE CAJA MAS FONDO FIJO
A) 31/12 la empresa LIO SRL realiza el arqueo de caja encontrándose con el siguiente detalle:
Efectivo $ 735.000
Cheque fecha de pago 15/01 $ 80.000
Factura compra mercadería $ 350.000
SALDO CONTABLE $ 1.350.000
B) El saldo de la cuenta caja se deposita en Banco Macro.
C) El 05/01 se procede a constituir el FF, se emite un cheque del Banco Macro por $ 100.000
D) El 20/01 se realiza la rendición del FF encontrándose los siguientes detalles:
Factura de luz $ 10.500
Viáticos $ 15.000
Factura compra productos limpieza $2.500
Anticipo de sueldo $ 10.000
Anticipo de sueldo $ 5.000
Factura por compra parlante $ 35.000
E) Se emite un cheque c/c del Banco Macro para reponer el FF
